Запольский С.В. (ред.) Финансовое право: Учебник
Подождите немного. Документ загружается.
Раздел
VI
Правовые
основы
денежно-кредитной
системы
и по
поручению
банков-корреспондентов
по их банковским
счетам,
относятся
к
банковским
операциям.
Расчетные
операции
по
перечислению
денежных
средств
через
кре
дитные
организации
могут
осуществляться
с
использованием:
•
корреспондентских
счетов
(
субсчетов),
открытых
в
Банке
России;
•
корреспондентских
счетов,
открытых
в
других
кредитных
ор
ганизациях;
•
счетов
участников
расчетов,
открытых
в
небанковских
кре
дитньiХ
организациях,
осуществляющих
расчетные
опера
ции;
•
счетов
межфилиальных
расчетов,
открытых
внутри
одной
кредитной
организации.
Денежные
средства
с
банковского
счета
могут
быть
списаны,
как
'
правило,
только
по
соответствующему
распоряжению
клиента.
Спи
сание
средств
без
его
распоряжения
осуществляется
по
решению
суда
и
в случаях,
предусмотренных
законом.
Безакцептное
списание
с
банковского
счета
возможно
и
в
случаях,
предусмотренньiХ
догово
ром
клиента
кредитной
организации
со
своим
контрагентом
по
соот
ветствующему
договору.
Списание
денежных
средств
со счетов
осуществляется
на
осно
вании
расчетных
документов,
составленных
с
учетом
требований
Положения
о
безналичных
расчетах
в
Российской
Федерации,
в
пре
делах
имеющихся
на
счете
денежных
средств,
если
иное
не
преду
смотрено
в
договоре,
заключенном
между
кредитной
организацией
и
ее
клиентом.
При
недостаточности
денежньiХ
средств
на
счете
для
удовлетворения
всех
предъявленных
к нему
требований
списание
средств
осуществляется
Ii:o
мере
их
поступления
в
очередности,
уста
новленной
ст.
855
ГК
РФ.
Законодательство
предусматривает
возможность
открытия
раз
личных
видов
банковского
счета.
Основными
видами
банковского
счета
являются
расчетный
и
текущий.
§
5.
Формы
безналичных
расчетов
Расчеты
между
юридическими
лицами,
как
правило,
производятся
в
безналичном
порядке
путем
перечисления
средств
со
счета
платель
щика
на
счет
получателя
в
кредитной
организации.
Расчеты
налич-
614
Глава
XXI.
Правовые
основы
денежного обращения
и
расчетов
ными
деньгами,
как
отмечалось
ранее,
допускаются
лишь
в
случа
ях
и
пределах,
устанавливаемых
ЦБ
РФ.
В
соответствии
с
указанием
Банка
России
установлен
предельный
размер
расчетов
наличными
деньгами
за
один
платеж:
между
юридическими
лицами
-
в
сумме
100
тыс.
руб.
1
Хозяйствующие
субъекты
обязаны
своевременно
рассчитывать
ся
по
своим
обязательствам.
Порядок
и
конкретная
форма
расчетов
определяются
сторонам~:)"
при
заключении
соответствующего
догово
ра.
В
соответствии
с
Законом
о
банках
формы,
правила
и
стандарты
безналичных
расчетов
устанавливаются
Банком
России.
Применя
ются
таюке
и
формы,
припятые
в
международной
банковской
прак
тике
при
международных
расчетах.
ГК
РФ
в
ст.
862
устанавливает
наиболее
распростращшные
формы
безналичных
расчетов.
·
Безналичные
расчеты
между
хозяйствующими
субъек;гами
могут
производиться
в
следующих
формах:
•
расчеты
платежными
поручениями;
•
расчеты
по
аккредитиву;
•
расчеты
чеками;
•
расчеты
по
инкассо;
•
в
иных
формах,
предусмотренных
законом,
установленными
в
соответствии
с
ним
банковскими
правилами
и
применяе
мыми
в
банковской
практике
обычаями
делового
оборота.
В
Законе
о
Банке
России
установлено, что
общий
срок
безналич
ных
расчетов
не
должен
превышать
двух
операционных
дней
в
пре
делах
субъекта
Российской
Федерации, пяти
операционных
дней
-
в
пределах
Российской
Федерации.
Договором и
обычаями
делового
оборота
могут
быть
установлены
более
короткие
сроки
для
соверше
ния
безналичных
расчетов.
Платежное
поручение
-
это
поручение
владельца
счета
(платель
щика)
обслуживающей
его
кредитной
организации
о
перечислении
определенной
суммы
со
своего
счета
на
счет
получателя.
См.:
Указание
ЦБ
РФ
от
20
июня
2007
г.
N.!
1843-У
«0
nредельном
размере
расче
тов
наличными
деньгами
и
расходовании
наличных
денег,
nостуnивших
в
кассу
юридического
лица
или
кассу
индивидуального
nредnринимателя»//
ВБР.
2007.
N2
39.
615
Раздел
Vl.
Правовые
основы
денежно-кредитной
системы
Платежное
поручение
оформляется
соответствующим
расчет
ным
документом.
Платежное
поручение
-
это
банковский
пере
вод.
Кредитная
организация,
принявшая
поручение,
обязуется
от
своего
имени,
но
за
счет
клиента-IШательщика
осуществить
IШатеж
третьему
лицу
-
получателю
средств.
Расчеты
по
аккредитиву
означают,
что
кредитная
организация
(эмитент)
по
поручению
IШательщика
об
открытии
аккредитива
и
в
соответствии
с
его
указанием
обязуется
произвести
IШатежи
полу
чателю
средств
либо
ОIШатить,
акцептовать
или
учесть
переводной
вексель,
либо
дать
поручение
другой
кредитной
организации
(испол
нителю)
произвести
IШатежи
получателю
средств
при
представлении
получателем
документов,
определенных
условиями
аккредитива.
Аккредитив
обособлен
и
независим
от
основного
договора.
Кре
дитная
организация
не
обязана
проверять
соответствие
условий
ак
кредитива
договору,
заключенному
между
IШательщиком и
полу
чателем,
по
которому
и
осуществляются
соответствующие
расче
ты.
Аккредитив
предназначается
для
расчетов
с
одним
получателем
средств.
Как
форма
расчетов
расчеты
по
аккредитиву
более
выгодны
для
получателя
денежных
средств.
Данная
форма
расчетов
не
только
га
рантирует,
например,
поставщику
оiШату
продукции,
поставленной
с
соблюдением
условий
договора,
но
и
значительно
сближает
момент
платежа
и
момент
отгрузки
продукции.
Расчеты
чеками
заключаются
в
том,
что
в
соответствии
с
пись
менным
поручением
владельца
счета
(чекодателя)
обслуживающему
его
банку
он
перечисляет
с
его
счета
на
счет
кредитора
(чекодержате
ля)
определенную
сумму
денежных
средств.
Чек
представляет
собой
ценную
бумагу,
содержащую
ничем
не
обусловленное
распоряжение
чекодателя
кредитной
организации
произвести
IШатеж
указанной
в
нем
суммы
чекодержателю.
Чекодателями
являются
лица,
имеющие
денежные
средства
в
кредитной
организации,
которыми
они
вправе
распоряжаться
пу
тем
выставления
чеков.
Чекодателями
могут
быть
физические
и
юри
дические
лица.
Чек
-
ценная
бумага,
и
она
должна
содержать
уста
новленные
ст.
878
ГК
РФ
реквизиты,
отсутствие
хотя
бы
одного
из
них
лишает
данную
ценную
бумагу
юридической
силы.
616
Глава
XXI.
Правовые
основы
денежного
обращения
и
расчетов
Бланки
чеков
являются
бланками
строгой
отчетности.
Хране
ние
бланков
чеков
осуществляется
в
порядке,
установленном
Бан
ком
России.
Вьщача
чека
не
погашает
денежного
обязательства,
во
исполне
ние
которого
он
вьщан.
Чеки
действительны
в
течение
1
О
календарных
дней,
не
считая
дня
их
вьщачи.
Чеки
применяются,
например,
при
расчетах
за
принятые
поку
пателями
по
документам
приема-сдачи
товары,
если
они
фактически
вывезены
покупателем
или
доставлены
ему,
и
оказанные
услуги.
Чеки
выписываются
в
момент
установления
суммы
платежа.
Чеки
подписываются
лицами,
имеющими
право
подписывать
распоря
жения
по
расчетному,
текущему
или
иному
счету
(руководителем
и
главным
бухгалтером).
Для
осуществления
безналичных
расчетов
могут
применяться
чеки,
выпускаемые
кредитными
организациями.
Такие
чеки
могут
использоваться
клиентами
кредитной
организации,
выпустившей
эти
чеки,
а
также
в
межбанковских
расчетах
при
наличии
корреспон
дентских
отношений.
Чеки,
выпускаемые
кредитными
организация
ми, могут
применяться
в
межбанковских
расчетах
на
основании
до
говоров,
заключаемых
с
клиентами,
и
межбанковских
соглашений
о
расчетах
чеками.
Расчеты
по
инкассо
представляют
собой
банковскую
операцию,
посредством
которой
кредитные
организации
на
основании
инкас
сового
поручения
получателя
платежа
от
его
имени
и
за
его
счет
со
вершают
действия,
направленные
на
получение
от
плательщика
пла
тежа
или
акцепта
(согласия
на
производство
платежа).
Для
осуществления
расчетов
по
инкассо
кредитная
организация
эмитент
вправе
привлекать
другую
кредитную
организацию.
Инкассовое
поручение
может
оформляться
с
помощью
таких
расчетных
документов,
как
платежное
требование,
оплата
которого
может
производиться
с
акцептом
или
в
безакцептном
порядке,
и
ин
кассовое
поручение,
оплата
которого
производится
без
распоряже
ния
плательщика
(в
бесспорном
порядке).
Кредитная
организация,
получившая
от
клиента
инкассовое
по
ручение
или
платежное
требование,
называется
эмитентом.
617
Раздел
VI.
Правовые
основы
денежно-кредитной
системы
Кредитная
организация,
которая
непосредственно
осуществляет
предъявление требования
о
совершении
платежа
или
об
акцеmе
обя
занному
лицу
(плательщику),
является
исполняющей
кредитной
орга
низацией.
Если
кредитная
организация
одновременно
осуществляет
расчетно-кассовое
обслуживание
и
плательщика,
и
получателя
де
нежных
средств,
то
она
является
исполняющей
кредитной
органи
зацией.
Платежное
требование
является
расчетным
документом,
содер
жащим
требование
кредитора
(получателя
средств)
по
основному
до
говору
к
должнику
(плательщику) об
уплате
определенной
денежной
суммы
через
банк.
Платежные
требования
применяются
при
расчетах
за
поставлен
ные
товары,
выполненные
работы,
оказанные
услуги,
а
также
в
иных
случаях,
предусмотренных
основным
договором.
Расчеты
посредст
вом
платежных
требований
могут
осуществляться
с
пр~варитель
ным
акцептом
и
без
акцепта
плательщика.
Инкассовое
поручение
является
расчетным
документом,
на
осно
вании
которого
производится
списание
денежных
средств
со счетов
плательщика
в
бесспорном
порядке.
В
Положении
о
безналичных
расчетах в
Российской
Федерации
перечисляются
случаи,
когда
применяются
инкассовые
поручения:
•
бесспорный
порядок
взыскания
денежных
средств
преду
смотрен
законодательством,
в
том
числе
взыскание
денеж
ных
средств
органами,
выполняющими
контрольные
функ
ции;
•
для
взыскания
по
исполнительным
листам;
•
в
случаях,
предусмотренных
сторонами
по
основному
до
говору.
При
этом
кредитной
организации
должны
быть
пре
доставлены
права
на
списание
денежных
средств
со
счета
плательщика
без
его
распоряжения.
В
Положении
о
безналичных
расчетах
в
Российской
Федерации
предусмотрены
случаи,
когда
кредитная
организация
приостанавлива
ет
списание
денежных
средств
в
бесспорном
порЯдКе:
618
Глава
XXI.
Правовые
основы
денежного
обращения
и
расчетов
•
по
решению
органа,
осуществляющего
контрольные
функ
ции
в
соответствии
с
законодательством,
о
приостановлении
взыскания;
•
при
наличии
судебного
акта
о
приостановлении
взыскания;
•
по
иным
основаниям,
предусмотренным
законодательством.
Расчеты
в
порядке
плановых
платежей
применяются
при
равно-
мерных
поставках
товаров
и
оказании
услуr.
Плательщик
по
догово
ренности
с
кредитором
в
установленные
ими
сроки
в
определенном
размере
перечисляет
денежные
средства
на
счет
кредитора.
Плано
вые
платежи
про~зводятся как
платежными
поручениями,
так
и
пла
тежными
требованиями.
Платежи
осуществляются
ежедневно
или
в
друrие
сроки,
согла
сованные
между
поставщиком
и
покупателем.
Стороны
обязаны
пе
риодически,
но
не
реже
одного
раза
в
месяц
уточнять
свои
расчеты
и
производить
перерасчет.
Кредитные
организации
контролируют
соблюдение
сторонами
установленного
соглашением
порядка
расче
тов
плановыми
платежами.
Хозяйствующие
субъекты
моrут
осуществлять
расчеты
путем
пе
ревода
через
предприятия
<Dедерального
агентства
связи,
которое
находится
в
ведении
Министерства
связи
и
массовых
коммуника
ций
P<D.
Сумма
перевода
не
ограничивается
при
переводах
на
имя
отдельных
граждан
(пенсий,
алиментов,
заработной
платы,
коман
дировочных,
авторского
гонорара
и
т.д.),
на
имя
своих
уполномочен
ных
и
в
иных
случаях.
Для
расчетов
с
предприятиями
связи
за
совершаемые
через
них
переводы
организации-переводадатели
представляют
в
кредитную
организацию
платежное
поручение,
в
котором
указывается
назна
чение
перечисляемой
суммы.
Организации
Минобороны
Рос~ии,
МВД
России
такие
данные
в
платежных
поручениях
не
указывают.
Предприятия
связи
оплачивают
поступающие
организациям
пе
реводы
в
безналичном
порядке
путем
щ:речисления
сумм
перевадав
со
своего
счета
по
переводным
операциям
на
счета
организаций
-
получателей
перевода.
Расчеты,
основанные
на
зачете
взаимных
требований,
выражаются
в
том,
что
взаимные
требования
и
обязательства
должников
и
кре
диторов
погашаются
в
равновеликих
суммах
и
лишь
на
разницу
про
изводится
платеж
в
установленном
порядке.
Расчеты
путем
зачета
взаимных
требований
обеспечивают
необходимую
экономию
обо-
619
Раздел
VI.
Правовые
основы
денежно-кредитной
системы
ротных
средств.
Указанная
форма
расчетов
органически
присуща
странам
с
рыночной
экономикой.
Кредитные
организации
осуществляют
постоянные
и
разовые
расчеты.
Периодические
расчеты
по
сальдо
встречных
требований
осуществляют
два
хозяйствующих
субъекта,
имеющие
между
собой
постоянные
хозяйственные
отношения
по
взаимному
отпуску
това
ров
или
оказанию
услуг.
В
зависимости
от
того,
в
чью
пользу
будет
выведено
сальдо,
хо
зяйствующий
субъект,
на
которого
возложена
обязанность
произ
водить
расчеты,
по
истечении
расчетного
периода
на
сумму
сальдо
представляет
в
кредитную
организацию
платежное
поручение
или
выставляет
платежное
требование.
Разовые
зачеты
взаимной
задолженности
могут
производиться
между
двумя
или
группой
хозяйствующих
субъектов.
Разовые
заче
ты
взаимных
требований
между
двумя
хозяйствующими
субъектами
применяются
в
тех
случаях,
когда
они
имеют
взаимные
требования,
оформленные
документами,
один
из
которых
находится
в
кредитной
организации.
К
зачету
принимаются
только
документы,
подлежащие
оплате.
Как
платежный
документ
может
применяться
вексель,
передава
емый
одним
лицом
другому
взамен
денежного
платежа
или
как
сред
стJю
кредита.
В
законодательстве
вексель
определяется
как
ценная
бумага,
удо
стоверяющая
ничем
не
обусловленное
обязательство
векселедате
ля
(простой
вексель)
либо
иного
указанного
в
векселе
плательщика
(переводной
вексель)
выплатить
при
наступлении
предусмотренно
го
векселем
срока
определенную
сумму
владельцу
векселя
(векселе
держателю).
В
последнее
время
получили
широкое
распространение
расчеты
с
помощью
банковских
карт.
ГлаваХХII
Правовое
регулирование
банковской деятельности
в
Российской
Федерации
§ 1 .
Банковская
система
Российской
Федерации
Банковская
система
является
одной
из
основополагающих
частей
финансовой
системы
Российской
Федерации.
Она
тесно
связана
с
отношениями,
возникающими
в
процесс
финансовой
деятельности
государства
и
реализации
его
задач
и
функций,
что
позволяет
отне
сти
отношения
в
сфере
банковской
деятельности
к
предмету
регули
рования
финансового
права.
На
данный
момент
совокуnность
нормативных
актов
в
данной
сфере
составляет
один
из
самых
значительных
законодательных
мас
сивов
в
правовой
системе
Российской
Федерации,
что
позволяет
го
ворить
о
сформировавшейся
и
одновременно
продолжающей
раз
виваться
отрасли
банковского
законодательства.
Ее
условно
можно
разделить
на
несколько
частей.
Основу
иравового
регулирования
банковской
деятельности
состав
ляет
Конституция
РФ,
которая
относит
вопросы
финансового,
ва
лютного,
кредитного
регулирования
к
исключительному
ведению
621
Раздел
V/.
Правовые
основы
денежно-кредитной
системы
Российской
Федерации.
В
Основном
Законе
закрепляется
порядок
избрания
и
освобождения
от
должности
Председатеяя
Банка
России,
а
также
устанавливается
исключительное
право
Банка
России
на
де
нежную
эмиссию
российских
рублей.
В
кодифицированных
нормативных
правовых
актах
(ГК
РФ,
НК
РФ),
а
также
в
законодательных
актах
в
сфере
регулирования
создания
и·
функционирования
хозяйственных
товариществ
и
об
ществ,
а
также
заключения,
исполнения
и
прекращения
rражданско
правовых
договоров
содержатся
общие
положения,
распространяю
щиеся
на
всех
хозяйствующих
субъектов,
в
том
числе
и
на
кредитные
организации,
зарегистрированные
в
Российской
Федерации.
К
специализированным
законодательным
актам
в
области
банков
ской
деятельности
можно
отнести
следующие
федеральные
законы.
Закон
о
банках
закрепляе~
состав
и
структуру
банковской
систе
мы
Российской
Федерации,
порядок
государственной
регистрации
кредитных
организаций,
лицензирования
банковской
деятельности,
основы
взаимоотношений
кредитных
организаций
с
государством
и
Банком
России.
К
предмету
регулирования
Закона
о
Банке
России
относят
пра
вовое
положение
Банка
России,
его
структуру
и
полномочия,
основы
банковского
регулирования
и
надзора.
В
Федеральном
законе
от
25
февраля
1999
г.
NQ
40-ФЗ
«0
несо
стоятельности
(банкротстве)
кредитных
организаций>>
1
закрепляют
ся
порядок
и
условия
осушествления
мер
по
предупреждению
несо
стоятельности
(банкротства)
кредитных
организаций,
а
также
осо
бенности
оснований
и
процедур
признания кредитных
организаций
несостоятельными
(банкротами)
и
их
ликвидации
в
порядке
кон
курсного
производства.
Отдельный
блок
специализированных
актов
составляют
феде
ральные
законы
в
области страхования вкладов
физических
лиц.
От
метим,
что
гарантирование
частных
вкладов
является
достаточно
распространенной
банковской
практикой
в
развитых
зарубежных
странах.
Системы
страхования
банковских
вкладов
(депозитов)
су
ществуют
в
США,
Великобритании,
Японии,
Италии,
Нидерландах.
Федеральный
закон
<<0
страховании
вкладов
физических
лиц
в
банках
Российской
Федерации>>
регулирует
вопросы
функциони-
СЗ
РФ.
1999.
N2
9.
Ст.
1097.
622
Глава
XXI!.
Правовое
регулирование
банковской
деятельности
в
Российской
Федерации
рования
системы
обязательного
страхования
вкладов
физических
лиц
в
банках
России,
компетенцию,
порядок
образования
и
деятель
ности
организации,
осуществляющей
функции
по
обязательному
страхованию
вкладов
(Агентство
по
страхованию
вкладов),
порядок
выплат
по
вкладам.
К
предмету
еГо
ведения
также
относят
отноше
ния
между
банками,
Агентством,
Банком
России
и органами
испол
нительной
власти
Российской
Федерации.
В
целях
защиты
интересов
вкладчиков
банков,
не
вошедших
в
систему
страхования
вкладов
и
укрепления
доверия
к
банковской
системе,
принят
Федеральный
закон
от
29
июля
2004
г.
NQ
96-ФЗ
<<0
выплатах
Банка
России
по
вкладам
физических
лиц
в
признанных
банкротами
банках,
не
участвующих
в
системе
обязательного
страхо
вания
вкладов
физических
лИц
в
банках
Российской
ФедерациИ>>',
который
устанавливает
порядок
обращения
физических
лиц
и
осу
ществления
им
выплат
в
случае
признания
кредитных
организаций
банкротами.
Принят
и
действует
также
ряд
законов,
оформляющих
указанные
выше
законодательные
изменения
относительно
других
нормативных
актов.
Федеральный
закон
от
30
декабря
2004
г.
Ng
218-ФЗ
<<0
кредитных
историях>>
2
регулирует
общественные
отношения
в
сфере
формиро
вания,
хранения
и
использования
кредитных
историй
(информации
об
исполнении
обязательств
по
договорам
займа
и
кредита)
физиче
ских
и
юридических
лиц.
В
этом
федеральном
законе
также
устанав
ливаются
особенности
создания,
ликвидации
и
реорганизации
бюро
кредитных
историй,
характер
взаимодействия
последних
с
органами
власти
различных
уровней,
Банком
России
и
заемщиками.
Среди
федеральных
законов,
регулирующих
банковскую
дея
тельность,
отдельно
стоит
выделить
принятые
в
2008
г.
антикризис
ные
федеральные
законы,
направленные
на
противодействие
миро
вому
финансовому
кризису
2008
г.
Одним
из
них
является
Федераль
ный
закон
от
13
октября
2008
г.
NQ
173-ФЗ
<<0
дополнительных
мерах
по
поддержке
финансовой
системы
Российской
Федерации»
3
•
В
отношении
актов
ПрезидентаРФ
и
Правительства
РФ
следу
ет
отметить,
что
в
строгом
соответствии
с
Законом
о
банках
данные
СЗ
РФ.
2004.
NQ
31.
Ст.
3232.
СЗ
РФ.
2005.
Ng
1
(ч.
I).
Ст.
44.
СЗ
РФ.
2008.
Ng
42.
Ст.
4698.
623