Турбина К.Е. Теория и практика страхования

Подождите немного. Документ загружается.

Раздел 3. Организация страховой деятельности

(2) Страховая деятельность как непосредственная и исключительная деятельность стра-

ховщика.

Чтобы обрести статус страховщика, страховая организация должна быть создана «для

осуществления страховой деятельности». Это означает, что целью и предметом деятельно-

сти такой организации должно являться страхование. Указанные цель и предмет деятельно-

сти должны быть отражены в уставе страховой организации.

При этом целью деятельности страховой организации является извлечение прибыли

посредством удовлетворения страховых и связанных с ними потребностей. Предметом ее

деятельности является страхование, или, иными словами, обеспечение защитой имуще-

ственных интересов юридических и физических лиц, вытекающих из различных обстоя-

тельств жизни и деятельности, посредством аккумулирования страховых взносов (плате-

жей, премии) и выплаты сумм страховых возмещений (обеспечений) по страховым обяза-

тельствам.

Страховая деятельность страховщика как непосредственная и исключительная также

предполагает, что существуют виды деятельности, которыми страховая организация не

вправе заниматься в силу предписаний закона. Так, статья 6 Закона «Об организации

страхового дела в РФ» предусматривает, что юридическое лицо, наделенное правом осуще-

ствлять страховую деятельность, не вправе одновременно заниматься торгово-посредничес-

кой, производственной или банковской деятельностью. В указанной норме проявляется

стремление законодателя оградить страховую организацию, а значит, и потребителя стра-

ховых услуг от рисков, присущих иным видам деятельности.

В то же время страховая организация вправе осуществлять иные виды деятельности,

непосредственно связанные со страхованием и (или) вытекающие из него. Так, страхов-

щик вправе оказывать консультационную поддержку страхователям в связи с теми видами

страховых услуг, которые он предоставляет страхователю. Страховая организация может

осуществлять функции сюрвейера при наличии, конечно, в ее штате соответствующих спе-

циалистов.

(3) Наличие разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности.

В качестве необходимого условия признания страховой организации страховщиком

Закон устанавливает наличие лицензии на осуществление страховой деятельности на терри-

тории Российской Федерации (статья 6 и статья 32 Закона «Об организации страхового дела

в РФ», статья 938 Гражданского кодекса РФ). Юридическое лицо не может проводить

страховые операции на территории Российской Федерации (заключать договоры страхова-

ния и осуществлять страховые выплаты) до получения соответствующей лицензии на стра-

ховую деятельность. Проведение страховых операций без лицензии является нарушением и

может быть квалифицировано в качестве осуществления незаконного предпринимательства.

В этой связи очень важно учитывать специфику лицензирования страховой деятельно-

сти.

Она состоит в том, что согласно действующему законодательству (Гражданскому ко-

дексу, часть вторая, и Закону «Об организации страхового дела в РФ» — существует ряд

различий) вьщеляется несколько групп имущественных интересов, согласно которым стро-

ится первый уровень классификации отраслей страхования (более подробно см. главу 7

данного учебника): обязательное страхование, добровольное страхование жизни и иные

виды личного страхования, добровольное имущественное страхование, добровольное стра-

хование ответственности, перестрахование. Затем, на втором уровне классификации, вы-

деляются отдельные виды страхования. Особенность лицензирования согласно действую-

щему страховому законодательству РФ заключается в том, что разрешение на проведение

140

Глава 11. Страховая, организация

страховых операций предоставляется в отношении видов страхования, то есть второго уров-

ня классификации (отражается в соответствующем перечне к лицензии). Это означает,, что

указание в лицензии

прашь

страховщика осуп^ствлять добровольное имущественное страхо-

вание еще не означает, что страховщик вправе осуществлять именно страхование имуще-

ства предприятий от огня и сопутствующих рисков или грузов и т.д. Если у такого страхов-

щика по указанной отрасли страхования :т1шцензированы правила страхования средств

наземного транспорта, воздушных судов и средств водного транспорта,^ то именно эти

виды страхования, а никак не страхование грузов или имущества предприятий, и мсшсет

проводить страховая организация согласно шаданному разрешению. Таким образом, стра-

ховая органи:йщия вправе осуществлять только те В1|ды страховой деятельности^ которые

прямо обозначены в Перечне видов страхования, являющемся неотъемлемой частью само-

го разрешения (лицензии).

Ст^^ховая организация, созданная как хозяйствующий субъект в той или иной орга-

низационно-правовой форме, тем не менее права юридического лица получает в момент

регистрации в регистрирующем органе, а это означает, что она вправе вести хозяйствен-

ную деятельность (приобретать оборудование, здание, заключать хозяйственные договоры

и т.п.), а также заниматься любыми видами предпринимательской деятельности, кроме

страхования. Для осуществления страховых операций ей необходимо предварительно полу-

чить соответствующее разрешение (лицензию) органа страхового надзора. Только после

получения такого разрешения страховая организация становится страховщиком в смысле

норм действующего российского законодательства.

Территорией действия разрешения (лицензии) является территория Российской Фе-

дерации. Действующее российское законодательство ограничивает возможности создания

на территории Российской Федерации страховых организаций иностранными юридически-

ми лицами и иностранными гражданами (Постановление Верховного Совета РФ от 27 но-

ября 1992 г. № 4016-1 «О введении в действие Закона Российской Федерации «О страхова-

нии»,

Приказ №50-н Министерства финансов РФ и др.). В пункте 5 поименованного

Постановления установлено, что иностранные юридические лица и иностранные граждане

вправе создавать на территории Российской Федерации страховые организации только в

форме товариществ с ограниченной ответственностью или акционерных обществ, при этом

доля участия иностранных инвесторов в уставном капитале страховой организации в сово-

купности не может превышать 49 процентов. Указанное ограничение введено с целью за-

щиты страхового рынка Российской Федерации, и подобные ограничения не являются

чем-то новым для международных страховых рынков. Практике известно много примеров

принятия протекционистских мер в пользу национального страхового рынка.

Примером трансграничного регулирования системы лицензирования страховой дея-

тельности может служить практика Европейского Союза. Так, третье поколение директив

Европейского Союза в области страхования ввело «правило единой лицензии».

Основные принципы данного правила сводятся к следующему:

а)'

лицензия, выданная одной из стран

—

членов Союза, является действительной

на территории всех стран Союза;

б) любая дочерняя страховая компания самостоятельно получает лицензию на осу-

ществление страховой деятельности;

в) филиал и/или представительство страховой компании пользуется в своей дея-

тельности лицензией, полученной их головной страховой организацией.

Указанное правило содержит также единые требования, предъявляемые к заявителю

на получение первичной лицензии (лицензии при создании страховой компании), и это

141

Раздел 3. Организация страховой деятельности

прежде всего требования о псфядочности собст^зенника и требование о надежности управле-

ния.

Лицензирование страховой деятельности тесно связано с понятием классификации в

страховании (см. главу 7).

В российском законодательстве понятие «классов» отсутствует, более привычньп^ яв-

ляется понятие вида страхования. Российская система лицензирования страхсжой деятель-

ности построена по принципу выделения отраслей страхования, а затем и видов страховой

деятельности. Европейская система лицензирования страховой деятельности основывается

на понятии «класс страхования», т.е. на отраслевом делении страхования на страхование

жизни и страхование иное, чем страхование жизни.

Единая классификация видов страхования, принятая в Европейском Союзе, в соот-

ветствии с природой покрываемых рисков насчитывает 18 классов (среди них один вид

скорее относится к вспомогательной услуге - ассистанс), а в личном страховании — 4

класса. Одновременно Директивы ЕС предусматривают возможность дополнения (расши-

рения) указанной классификации за счет специфических национальных видов страхова-

ния, принятых в странах

—

членах ЕС.

В связи с подписанием Российской Федерацией Соглашения с Европейскими Сооб-

ществами и намерениями вступить в ВТО актуальными стали вопросы «открытия» страхо-

вого рынка либо формирование либеральных условий вхождения страховых организаций с

иностранными инвестициями и деятельности иностранных, со 100-процентным иностран-

ным участием, страховщиков.

Российское законодательство не содержит запрета для страховых организаций на одно-

временное осуществление операций по страхованию жизни и по страхованию иному, чем

страхование жизни, тогда как во многих странах распространена законодательная практика

разделения этих двух отраслей страховой деятельности: страховая организация вправе осу-

ществлять дибо страхование жизни, либо страхование иное, чем страхование жизни. Мо-

тив такого разделения в содержании страхования жизни, а именно в его, как правило,

долгосрочности. Проводя подобное разделение, законодатель стремится достичь опреде-

ленного уровня гарантш для полисодержателей, основная масса которых

—

это индивиду-

альные потребители страховых услуг. Говоря о таком потребителе, следует понимать, что

полисы долгосрочного страхования жизни представляют собой один из основополагающих

элементов социальной защиты и общей системы социального обеспечения населения. Вот

почему в целях защиты интересов значительного числа индивидуальных потребителей стра-

ховых услуг законодатель ограждает этот вид страховой деятельности от воздействия эконо-

мических показателей и факторов прохождения иных видов страхования, в особенности

тех, для которых характерны высокие и/или с небольшим временным диапазоном уровни

убыточности (автострахование, авиационное страхование и т.п.).

Такому положению вещей есть и ряд технологических страховых объяснений, основ-

ные из которых сводятся к следующему. Особенности формирования страховых резервов

в страховании жизни и страховании ином, чем страхование жизни, также различаются.

Кроме того, следуя принципу адекватности объектов инвестирования активов, покрыва-

ющих страховые резервы, содержанию страховых обязательств (краткосрочные обязатель-

ства - краткосрочные, ликвидные объекты инвестирования, долгосрочные обязательства

- долгосрочные высоконадежные объекты инвестирования), и инвестиционная политика

страховой организации, осуществляющей операции по страхованию жизни, отличается

от той, которую предпринимает компания, занимающаяся страхованием иным, чем стра-

хование жизни.

142

Глава 11. Страховая организация

Российское законодательство все же проводит определенные различия между компа-

ниями, проводящими операции по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхо-

вание жизни, в части обеспечения финансовой устойчивости таких организаций. Так,

согласно статье 25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федераций» раз-

личные требования в отношении размера уставного капитала (одно из средств обеспечения

финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика) предъявляются к страхо-

вым организациям, осуществляющим страхование жизни и страхование иное, чем страхо-

вание жизни. В то же время российское законодательство, в отличие от законодательства

многих зарубежных стран, пока не предъявляет особых (строгих) требований в отношении

порядка размещения средств уставного капитала страховых организаций. Вот почему до-

вольно часто уставный капитал многих российских страховых организаций представляет

собой лишь «бумажное» отражение финансового ресурса.

Статья 32 Закона «Об организации страхового дела в РФ», а также Условия лицензи-

рования страховой деятельности на территории Российской Федерации предусматривают

требования, предъявляемые к заявителям на получение лицензии. Это требования как

формального (документального), так и финансового характера, зависящие от того, ка-

ким видом (видами) страховой деятельности предполагает заниматься заявитель, впер-

вые он обращается за получением лицензии или же расширяет перечень видов деятельно-

сти и т.д.

Так, если страховая организация предполагает осуществлять различные виды добро-

вольного страхования и впервые обращается за получением, она наряду с правилами стра-

хования по соответствующим видам страхования, расчетом и экономическим обосновани-

ем страховых тарифов, бизнес-планом, планом по перестрахованию и т.п. «страховой»

документацией направляет в орган страхового надзора учредительные документы, свиде-

тельства о регистрации и постановке на учет в налоговом и иных государственных органах,

подтверждение оплаты (ста процентов) уставного капитала, информацию о руководителях

организации и опыте их деятельности в страховании и т.д.

Если страховая организация обращается за получением лицензии в целях расширения

перечня видов деятельности, она предоставляет преимущественно «страховую» документа-

цию для этих видов деятельности, а также финансовые (в том числе бухгалтерские) доку-

менты, которым уделяется большое внимание с точки зрения выполнения действующим

страховщиком требований законодательства, предъявляемых к соответствию соотношения

активов и обязательств страховщика установленным нормативным значениям, наличия

достаточных свободных от обязательств активов страховой организации, позволяющих ей

расширять страховую деятельность. В этой связи объем таких свободных активов обуслов-

ливает возможность получения разрешения на тот или иной вид страховой деятельности:

так, их может оказаться достаточно для того, чтобы осуществлять «простые» (с точки зре-

ния возможного объема и структуры обязательств страховщика по отдельному риску) виды

страхования, однако совсем недостаточно для того, чтобы заниматься емкими (комплекс-

ными, комбинированными) видами страхования.

Есть специальные требования, предъявляемые к страховой организации, предполага-

ющей осуществлять обязательные виды деятельности (например, в капитале таких органи-

заций не должно присутствовать иностранных инвестиций, она должна обладать опытом

работы в определенной области страхования), либо к организации, предполагающей осу-

ществлять исключительно перестраховочные операции.

Осуществление страховой деятельности без соответствующего на то разрешения (лицен-

зии) недопустимо. Однако когда имеет место все же заключение договора страхования в

143

Раздел

Организация-п^раховой

деятельности

,отх::утствие у сзразшвои 'Оржшзации лицензии, жж1ет (вопрос о

IPOM,

КШ. гражданское зако-

нодательство ювалш})1ЩЁрует такие дейстшш страхсшищка и какшвы их правовме последс1вия.

Гражданский шэдекс

РФ

пред^^сматривает щзличиш^ ©сесшанмя шризнашш дошаиэров иедей-

стйительными craiua 166—80.

HS^MSL

СТЖПМ

16Е

ишсж%

что «сделка, ме оо0тветству1да![|ая

требованиям закона или иных правовых акюв, атианва, еслм за!Кон

ш^

з^1амавливает,

чшо

такая сделка оспорима, или ее щуе^з^^матригает иных

1юсжжтвш[

{шрушешш». Казалось

бм,

действие сфаховой 0р1жшзации ^з лицензии есть не что иное, как действие, не соот-

ветствующее требс^анмям закона, и с этой позиции догов!^, заключенный с хжим на^^шие-

нием, должен был бы быть признан ничюжным. Российская судебная практика, ощсако,

исходит из положений статьи 173 Гражданского кодекса, которая юовс^ит о том, что «сдел-

ка, совершенная кфидическим лицом в противоречии с целями деятельности, ощ>едсленно

ограниченными в его учредительных доку^юнтах, л1^о юридическим лицом, не имеющим

лицензии на занятие соответствующей деятелыюстью, может быть признана судом недей-

ствительной по иску этого юридического лица, его учредителя (участника) или госулдр-

ственного органа, осуществляющего контроль или надзор за деятельностью юридического

лица, если доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать о ее

незаконности». Таким образом, договоры, заключенные страховой организацией в отсут-

ствие у нее лицензии, являются оспоримыми, а не ничтожными^.

Существуют требования законодательства, отражающие специфику юридического лица,

осуществляющего страховую деятельность.

Это прежде всего требования к финансовой устойчивости и платежеспособности стра-

ховой организации. Так, статья 25 Закона «Об организации страхового дела в РФ» закреп-

ляет, что основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них опла-

ченного уставнош капитала, страховых резервов, а также система перестрахования. Ми-

нимальный

р2зъщ>

оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных

средств, должен быть:

(а) не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда

—

при проведении видов

страхования иных, чем страхование жизни,

(б) не менее 35 тыс. минимальных размеров оплаты труда

—

при проведении страхо-

вания жизни и иных видов страхования, и

(в) не менее 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда

—

при проведении исклю-

чительно перестрахования.

Законодательство допускает участие иностранных инвестиций в капитале российских

страховых организаций.

Приказом № 50н от 16 мая 2000 года «Об утверждении Положения о вьщаче разреше-

ний страховым организациям с иностранными инвестициями и Положения о порядке рас-

чета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых орга-

низаций» утверждены требования и порядок, применяемые к страховым организациям с

иностранными инвестициями.

Страховые резервы имеют строго целевое назначение. В целях обеспечения финансо-

вой устойчивости страховых операций, а также для реализации собственных предпринима-

тельских целей страховщики инвестируют и иным образом размещают активы, покрываю-

щие страховые резервы (см. главу 20).

Платежеспособность страховщика

—

это финансовая возможность страховой организа-

ции выполнить принятые на себя страховые обязательства, т.е. вытекающие из заключен-

^ Вестник Высшего арбитражного суда Российской Федерации, 1998. №11, стр. 55— 56.

144

Глава 11. Страховая организация

ных договоров страхованма, а также обаазашел^ьства перед айкционерами, налоговыми орга-

нами и др. Платежесжособшэсть является одним из основных показателей деятельности

страховщика для сргана ^государсшвенйоро сщраховош мадаора. возможность выполнения

страховых обязательств д©с1жгастся прежде

»се1ю

соблжвд^^ием жорюташимх соотношений

между активами и примятыми страховыми ^обязательствами.

Методикм расчета нормат^аэкйсго размфа соотношсшш между активами и принятыми

страховыми обязательствами в настсмщее время нет. Одатко действует Инструкащя о по-

рядке расчета нхфмапшнош сшишмиения активов и обязателм:тв

стразишищков,

утверж-

денная приказом Росстрахнадзора от

октября 1995 г. № 02^2/29. Согласно этой Инст-

рукции для обеспечения шатежесжюс^ности размер свободных активов страховщика дол-

жен соотвстстж)вать нормативному размеру. При этом под активами пошсмается имуще-

ство страховщика в виде основных ^^дств, материальных ценностей, денежных с^дств, а

также финансовых вложений. Под свободными активами понимается имущество страхов-

щика, свободное от любых будущих обязательств, за исключением прав требования участ-

ников (акционеров)

страховой

организации.

Фактический размер свободных активов страховщика, учитываемый при oщ)eдeJ^нии

соотношения активов и обязательств,

—

это сумма собственного капитала (включающая в

себя оплаченный уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспре-

деленную прибыль прошлых лет и отчетного года, фонд накопления, фонд социальной

сферы, фонд потребления), уменьшенная на величину нематериальных акЕивов (за выче-

том стоимости отдельных квартир) и непо1фытых убытков.

Для расчета нормативного и фактического размера свободных активов используются

данные бухгалтерского учета и отчетности страховщиков.

Как отмечалось выше, средством обеспечения финансовой устойчивости страховщика

является также переслрахование.

Особенности правоспособности страховой организации находят свое отражение в

законодательстве о защите конкуренции, о банкротстве и многих других. Согласно Зако-

ну РФ от 23 июня 1999 года № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых

услуг» страховые услуги являются предметом регулирования Закона и в отношении них,

равно как и по отношению к другим финансовым услугам, могут быть применены нор-

мы,

направленные на ограничение сделок, совершаемых в результате согласованных дей-

ствий финансовых организаций. Указанный Закон запрещает органам исполнительной

власти (федеральным, субъектов Федерации, местного самоуправления). Центральному

банку РФ препятствовать деятельности финансовых организаций, устанавливать нормы,

ограничивающие возможность выбора потребителем финансовой услуги организаций, в

которых он может приобрести такую услугу, необоснованно препятствовать созданию новых

финансовых организаций. Аналогичный запрет установлен и в отношении действий са-

мих финансовых организаций, занимающих доминирующее положение на рынке соответ-

ствующих финансовых услуг. Закон содержит указание на те виды действий, которые

могут быть квалифицированы в качестве использования финансовой организацией своего

доминирующего положения на рынке: установление необоснованно высокой или низкой

цены на услуги при заключении договора, включение в договор дискриминирующих ус-

ловий, ставящих организацию в неравное положение по сравнению с другими, затрудне-

ние доступа на рынок других организаций и др.

Особые положения о банкротстве страховых организаций содержатся в Федеральном

законе «О несостоятельности (банкротстве)». Глава VIII «Банкротство страховых организа-

ций» содержит нормы, закрепляющие приоритетное удовлетворение требований кредито-

145

Раздел 3. Организация страховой деятельности

ров-страхователей. Среди кредиторов, отнесенных Законом (статья 106) и Гражданским

кодексом (статья 64) к пятой очереди («другие кредиторы в соответствии с законом»),

установлена внутренняя очередность удовлетворения требований кредиторов:

а) к первой очереди относятся требования кредиторов по договорам обязательного

личного страхования;

б) ко второй очереди относятся требования кредиторов, вытекающие из иных дого-

воров обязательного страхования;

в) к третьей очереди отнесены требования кредиторов, вытекающие из прочих дого-

воров страхования,

г) к четвертой - требования всех прочих кредиторов, отнесенных Законом и Граж-

данским кодексом к пятой очереди.

Кроме того. Закон «О несостоятельности (банкротстве)» закрепляет право требования

страхователя о выплате страхового возмещения (обеспечения) по тем страховым случаям,

которые наступили до признания страховой организации несостоятельной (статья 146). А

поскольку с признанием страховой организации несостоятельной те договоры, по которым

страховой случай не наступил, прекращаются, то в силу пункта 3 статьи 958 Гражданского

кодекса страхователь также имеет право требования о выплате ему части страхового взноса

за неистекший период действия договора страхования.

По российскому законодательству, равно как и по законодательствам других стран,

приобрести портфель страховой организации, признанной несостоятельной, может только

страховая организация. В случае такого приобретения (а на ведущих зарубежных страховых

рынках может прекратить свое существование страховая компания, но не ее обязательства

перед страхователями) к новому приобретателю переходят не только права на имущество

такой организации, но обязательства перед страхователями по договорам страхования, зак-

люченным компанией-банкротом, но по которым страховой случай не наступил (статья

145 Закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Контрольные вопросы

Главе 11:

в чем заключается совокупность условий признания предприятия страховой орга-

низацией?

В каких организационно-правовьис формах может осуществлять свою деятельность

страховая организация? Какие аргументы можно привести в пользу предпочтений, отдава-

емых той или иной организационно-правовой форме?

В чем проявляется непосредственный и исключительный характер страховой дея-

тельности?

В чем общее и отличное системы лицензирования страховой деятельности, приме-

няемой в Российской Федерации, и системы лицензирования страховой деятельности,

принятой в странах Европейского Союза?

Какие требования предъявляются к заявителю на получение лицензии на осуществ-

ление страховой деятельности?

6. Приведите примеры норм нестрахового законодательства, учитывающих спеиифи-

ку страховых операций.

Глава 12. Общества взаимного страхования как профессиональный участник страхового рынка

Гяава 12.

Общеава взаимного ароховоиия как

профессиональный участник

арохового рынка

Страховой фонд страховой организации может иметь две формы организации, кото-

рые имеют различную экономическую и правовую природу: это страховой фонд общества

взаимного страхования и страховой фонд коммерческого страховщика.

Взаимное страхование

—

наиболее «идеологически чистая» форма страхования

—

это

взаимный обмен рисками между участниками страхования, при котором не преследуется

цель извлечения прибыли.

Необходимость взаимного страхования определяется:

— потребностью страхователей в экономичной страховой защите, которая достига-

ется за счет целевого использования страхового фонда и раскладки убытков меж-

ду членами общества взаимного страхования,

— тем, что существует большое число рисков, которые коммерческие страховщики

отказываются принимать на страхование в силу различных причин: частые убыт-

ки,

высокие значения страховых сумм, поведенческие особенности рисков и т.п.

Взаимное страхование отражает правоотношения участников общества взаимного стра-

хования, которые выступают одновременно и членами общества, и страхователями. Соб-

ственно страховые отношения между обществом взаимного страхования и его членами на-

поминают отношения фонда самострахования на ассоциированном уровне, при этом все и

каждый принимают на себя обязательства возместить убытки посредством их раскладыва-

ния, распределения между всеми. Организация фонда и распределение убытков происхо-

дит без посредников. Тогда как формирование и использование страхового фонда коммер-

ческого страховщика происходит при участии посредника-предпринимателя

—

коммерчес-

кой страховой организации, целью которой является извлечение прибыли в результате осу-

ществления профессионального и исключительного для нее вида деятельности

—

страховой

деятельности.

Взаимное страхование - это некоммерческая форма организации страхового фонда,

которая обеспечивает предоставление страховой защиты имущественных интересов членов

147

Раздел 3. Организация страховой деятельности

общества на основе взаимности путем объединения необходимых для этого средств. По-

скольку члены общества взаимного страхования выступают одновременно и членами обще-

ства и страхователями, это служит экономической предпосылкой, чтобы страховая защита

предоставлялась членам общества по оптимальным (минимальным) ценам.

Организационный принцип взаимного страхования элементарен и состоит в разложе-

нии суммы убытка при наступлении страхового случая на всех членов общества. С юриди-

ческой точки зрения каждый клиент является во взаимном обществе и его совладельцем.

Документом, дающим право на владение капиталом, является не акция, а сам страховой

полис, при этом происходит так называемая предыдущая раскладка убытков, коща снача-

ла создается страховой фонд, из которого средства расходуются по мере наступления убыт-

ков.

Риск возможного несоответствия величины созданного фоцда реальным размерам убыт-

ков может бьггь устранен двумя способами: риск неадекватности величины страхового фон-

да фактическим убыткам может быть возложен или на страхователей (взаимное страхова-

ние),

или на третьих лиц (коммерческое страхование). В этом заключается основное раз-

личие между акционерными и взаимными страховыми компаниями

—

право собственности

на страховой фонд.

В случае превышения размера страхового фонда над размером убытков сумма превы-

шения является для страховщика прибылью, которой он распоряжается по своему усмотре-

нию,

тогда как в обществах взаимного страхования такое превышение является собствен-

ностью страхователей и распределяется между ними или же остается в обществе. Это явля-

ется отражением принципа о бесприбыльности или некоммерческом характере взаимного

страхования.

И еще одной важной отличительной особенностью взаимного страхования является од-

нородность состава участников общества

—

исторически сложилось так, что взаимное страхо-

вание осуществлялось среди представителей схожих профессий или видов деятельности.

Некоммерческая форма осуществления страхования обществом взаимного страхова-

ния не предполагает извлечение прибыли. Возможное превышение страховых взносов над

страховыми выплатами, а также полученный обществом инвестиционный доход направля-

ются:

а) на снижение стоимости страхования и (или)

б) на повышение уровня платежеспособности и финансовой устойчивости,

а излишек, образующийся после указанных действий:

а) распределяется между членами общества, либо

б) зачисляется в счет уплаты премии за очередной страховой период, либо

в) оставляется в распоряжении общества.

Возможны ситуации, при которых в случае накопления обществом взаимного страхо-

вания значительных фондов общество на определенный период времени может освободить

своих членов от уплаты страховых взносов (такая возможность заложена в порядок деятель-

ности большинства зарубежных обществ взаимного страхования, однако случаи использо-

вания такой возможности достаточно редки). Однако в том случае, если размер убытков

превышает страховые фонды и инвестиционный доход общества, члены общества осуще-

ствляют дополнительные взносы.

Таким образом, стоимость страхования в коммерческой страховой организации, как

правило, выше, чем в обществе взаимного страхования, поскольку в коммерческой стра-

ховой организации стоимость страхования, помимо расходов на ведение дела, включает

,^эде и определенный доход как источник дивиденда для акционеров (участников) коммер-

ческой страховой организации.

148

Глава 12. Общества взаимного страхования как профессиональный участник страхового рынка

Общества взаимного страхования могут различаться:

• по географическому охвату - региональные, национальные, международные;

• по специализации

—

специализированные или многопрофильные;

• по объему операций

—

от небольших компаний взаимного страхования огневых

рисков во Франции и Голландии до гигантских обществ взаимного страхования в

США и Японии.

Однако у взаимного страхования есть и слабые стороны, иногда побуждающие потен-

циального страхователя обращаться к акционерному обществу, а не к взаимному. Необхо-

димо упомянуть изменчивость премий. Убытки взаимного страхования вместе с расходами

по организации и управлению распределяются между членами данного страхового обще-

ства. Доля, приходящаяся на каждого члена, и составляет его взнос в кассу общества. И

естественно, что размер этой доли будет колебаться в зависимости от страховых убытков

взаимного страхового общества. В акционерном же страховании — твердый размер пре-

мий, каждый страхователь уплачивает строго определенную норму взноса. При недоста-

точном размере этих взносов для покрытия страховых убытков потери покрываются за счет

акционерного капитала.

Эта солидарная ответственность страхователей во взаимном страховании, особенно

обременительная в первые годы существования общества, когда страховой портфель еще

небольшой, отпугивает потенциальных страхователей, предпочитающих акционерное стра-

хование, которое обходится дороже, но страхователь уплачивает взносы по твердой ставке

и застрахован от каких-либо неожиданностей. Поэтому общества взаимного страхования

ввели ограниченную ответственность по уплате дополнительных взносов, обязывая своих

членов к доплате только определенной суммы (например, не превышающей трехкратной

или шестикратной нормы обычного взноса). Такое ограничение солидарной ответственно-

сти ведет и к ограничениям в сумме страховых выплат

—

часто взаимные страховые обще-

ства обязуются возмещать страховой убыток не полностью, а в определенной пропорции,

например, 75 - 80% потерянной ценности, а иногда

—

настолько, насколько позволяют

средства. Эти ограничения заставляют страхователей заключать договоры с акционерными

обществами, где выплаты производятся полностью.

Изменчивость премий, неполное возмещение убытка встречается в обществах взаим-

ного страхования в начальные годы его существования, пока не собран резервный капи-

тал,

не сформирована широкая клиентура, не организовано перестрахование. В дальней-

шем общества взаимного страхования крепнут настолько, что хотя указанные организаци-

онные особенности и закреплены в уставах, на практике они не встречаются.

Трудность организации взаимного общества и в особенности трудность его сохранения в

первые годы деятельности ложится на учредителей и членов первого состава. Они не только

несут труды по организации нового дела, но и большую материальную ответственность.

Подобного не наблюдается в акционерных обществах, где наличие складочного капитала

дает возможность легко пережить начальный период деятельности страховой организации.

Идея равноправного прямого перераспределения убытков между заинтересованными

лицами находит практическое воплощение и развитие в обществах взаимного страхования,

обособленных от создавших их страхователей, что вносит коррективы в теорию взаимного

страхования:

необходимость первоначального капитала для создания общества взаимного страхования;

наличие специализированной управляющей компании, в функции которой входит

практическое осуществление перераспределительных страховых операций в силу отсутствия

у страхователей практических навыков в этой области. Данная компания может быть как

149