Турковская М.Б. Деньги, кредит, банки. Учебно-методический комплекс

Подождите немного. Документ загружается.

206

стран.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР, 1990 г., Лондон).

Главная цель – способствовать переходу к рыночной экономике в государствах

бывшего СССР, странах Центральной и Восточной Европы. Кредитует проекты в

пределах 15 – 150 млн долл. Ресурсы формируются по аналогии с МБРР, но доля

оплаченного акционерного капитала выше (30 против 7%). По его инициативе в

России создан Российский

банк проектного финансирования и прямых инвести-

ций в акционерный капитал Токобанк (1994 г.).

Международные и региональные банки развития: Азиатский банк развития

(АзБР, Манила, 1965); Африканский банк развития (АфБР, Абиджан, 1063);

Арабский банк экономического развития (1973); Межамериканский банк разви-

тия (МаБР, Вашингтон, 1969); Исламский банк развития (ИБР, Саудовская Ара-

вия, 1975); Восточно-Африканский банк развития; Западно-Африканский

банк

развития; Скандинавский инвестиционный банк и др.

Европейский Центральный банк (ЕЦБ, 1988) – создан на базе Европейского

валютного института (ЕВИ, Франкфурт-на-Майне, 1994 г.), который, в свою оче-

редь, заменил созданный в 1973 г. Европейский фонд валютного сотрудничества

(ЕФВС). ЕЦБ возглавляет европейскую систему центральных банков.

Особое место занимает Банк международных расчетов (Базель,

Швейца-

рия, 1930 г.). Фактически является банком центральных банков, содействуя со-

трудничеству между ними, ведущий информационно-исследовательский центр.

Важную роль играют неформальные международные организации – Па-

рижский и Лондонский клубы. Парижский клуб – общественная организация,

которую создали развитые страны для обсуждения проблем, возникающих в свя-

зи с неплатежеспособностью заемщиков на уровне государств-должников. Обра

зован в середине 1950-х гг., включает 19 членов. Долги государств оформляются

в виде долговых инструментов и являются объектом международной торговли на

рынке долговых обязательств. В Лондонском клубе, который на неофициальной

основе объединяет примерно 600 коммерческих банков, обсуждаются проблемы

урегулирования задолженности частным кредитно-финансовым институтам.

207

Тема 12. СУЩНОСТЬ БАНКА И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

12.1. Происхождение и сущность банков

Слово "банк" имеет старофранцузское происхождение и означает "стол". Эле-

менты развития банковского дела можно найти в истории древних государств -

Вавилона, Египта, Греции, Рима. Банковские операции в те времена сводились к

покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков,

приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Последую-

щие изменения

социально-экономических условий привели к затуханию товар-

но-денежных, и соответственно "банковских" операций, активизация которых

вновь началась с разложением феодального строя, развитием городов, торговли и

ремесел.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал ос-

нованный в 1407 г. Банк Генуи. В США история банковского дела начинается со

второй

половины XVIII в. Первая попытка создания коммерческого банка (КБ) в

России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащекиным,

но эта идея не была одобрена центральным правительством. Первые банковские

операции в России стала осуществлять Монетная контора в 1729 – 1733 гг., а

первый КБ появился в 1754 г. в Санкт-Петербурге.

Термин "коммерческий банк"

возник на ранних этапах развития банков-

ского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, и основной

клиентурой были купцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и дру-

гие операции, связанные с товарным обменом. В настоящее время термин "ком-

мерческий" утратил свой первоначальный смысл и обозначает "деловой" харак-

тер банка.

Современный коммерческий банк – это

организация, созданная для при-

влечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях воз-

вратности, платности и срочности. Таким образом, основное назначение банка –

посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и

от продавцов к покупателям.

С точки зрения сущности банка его можно представить как специфиче-

ское предприятие

, производящее продукт, существенно отличающийся от про-

208

дукта сферы материального производства, а именно – товар особого рода – в ви-

де денег, платежных средств, а также предоставляющее услуги различного рода

преимущественно денежного характера. При этом основным продуктом банка в

сфере услуг является не производство вещей, а предоставление кредита, осо-

бенность которого заключается в том, что предоставляется он не как некая

сумма

денег, а как капитал (деньги, приносящие процент).

Банк можно определить также как предприятие или денежно-кредитный

институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и

безналичной формах.

Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему

возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В

этом смысле устройство банка включает четыре

обязательных блока:

1) банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от

торгового и промышленного капитала, существующий преимуществен-

но в заемной форме и находящийся только в движении;

2) банковская деятельность, отличающаяся от деятельности других

предприятий и институтов характером своего продукта;

3) особая группа людей, имеющих специфические знания и опыт в области

банковского

дела;

4) производственный блок: банковская техника, здания, сооружения,

средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация.

12.2. Классификация банков и банковских систем

Банк является элементом банковской системы. Банковская система ха-

рактеризуется следующими признаками:

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие

единым целям;

- имеет специфические свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

209

- является динамической системой;

- выступает как система «закрытого» типа, свидетельством чего является

наличие «банковской тайны» (нельзя давать информацию об остатках де-

нежных средств на счетах клиентов и их движении);

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Банковская система функционирует в рамках общих и специфических бан-

ковских законов, подчинен

а общим юридическим нормам общества.

Существует несколько типов банковской системы: распределительная

централизованная; рыночная; система переходного типа.

Банковская система рыночного типа характеризуется следующим:

• отсутствием монополии государства на банки (КБ может быть учрежден

различными физическими и юридическими лицами);

• множественностью банков с децентрализованной системой управления;

• разделением эмиссионных и кредитных функций: эмиссия наличных со-

средоточена в центробанке

, кредитованием юридических и физических лиц

занимаются коммерческие банки;

• является двухуровневой (в отличие от одноуровневой централизованной).

Первый уровень - центральный банк; второй уровень - коммерческие банки

и другие кредитные организации, не имеющие статуса банка;

• государство не отвечает по обязательствам банков, а банки - по обязатель-

ствам государства;

• центральный банк подотчетен парламенту,

коммерческие банки – своим

акционерам, наблюдательному совету, а не правительству.

Элементами банковской системы являются:

1) банки;

2) специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но

не имеющие статуса банка;

3) дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и

обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

210

Банки можно классифицировать по разным признакам:

• по форме собственности: государственные, частные, смешанные. Госу-

дарственная форма собственности чаще всего относится к центральным

банкам;

• по организационно-правовй форме: хозяйственные общества открытого и

закрытого типа (по российскому законодательству: ООО, ОДО, АО);

• по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные, коммерче-

ские;

• по

характеру выполняемых операций: универсальные, специализирован-

ные (с отраслевой и функциональной специализацией);

• по числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные. Наибольшее число

филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ (более трех тысяч);

• по сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные,

международные;

• по масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские кон-

сорциумы, межбанковские объединения

;

• по размерам капитала: менее 1 млн евро, 1–5 млн евро, свыше 5 млн евро.;

• по степени самостоятельности: самостоятельные, дочерние, сателлиты,

консорциональные, уполномоченные, филиалы банков.

Банки специального назначения (уполномоченные) выполняют основные опера-

ции по указанию органов исполнительной власти, осуществляют финансирова-

ние определенных государственных программ. Уполномоченными являются

также банки, получившие лицензию

на осуществление валютных операций

(уполномоченные агенты валютного контроля).

Консорциональными называют банки, которые имеют как минимум двух участ-

ников, ни один из которых не обладает контрольным пакетом акций. Банк-

сателлит (карманный банк) – это банк, уставный капитал которого сформирован

в основном из средств учредителей, являющихся основными (крупнейшими)

клиентами банка. Такие учредители имеют

возможность принимать решения,

противоречащие интересам основной массы клиентов и самого банка.

Коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имею-

щую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банков-

ские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц

211

(депозитные операции);

2) размещение указанных привлеченных ресурсов от своего имени и за свой

счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредитные опера-

ции);

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

(расчетные операции).

Перечень банковских операций и сделок приводится в законе РФ "О бан-

ках и банковской деятельности

". Там же дается характеристика понятия небан-

ковские кредитные организации, к которым относятся организации, имеющие

право осуществлять одну или несколько банковских операций в соответствии с

полученной от Центрального Банка России лицензии (например, клиринговые

центры). Допустимые сочетания банковских операций, выполняемых небанков-

скими кредитными организациями, определяются Банком России.

К элементам банковской системы относят

и банковскую инфраструктуру:

предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность

банков: информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, связь и

прочее.

212

Тема 13. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ

БАНКОВ

13.1. Функции и операции центральных банков

С точки зрения собственности на капитал центральные банки могут быть:

1) государственными, капитал которых принадлежит государству (Великобри-

тания, ФРГ, Франция, Канада, Россия);

2) акционерными (США, Италия);

3) смешанными – акционерные общества, часть капитала которых принад-

лежит государству (Япония, Бельгия).

Некоторые центральные

банки (ЦБ) сразу были образованы как государст-

венные (в Германии, России); другие создавались как акционерные, а затем на-

ционализировались (в Великобритании, Франции). Однако в любом случае меж-

ду центральным банком и правительством существуют исторически тесные свя-

зи. Правительство заинтересованно в надежности центрального банка в силу

особой роли последнего в кредитной

системе страны.

Несмотря на тесные связи с государством, центральный банк является

юридически самостоятельным, при этом степень его независимости от исполни-

тельной власти в разных странах различна. Определенная степень независимости

центрального банка от правительства является необходимым условием эффек-

тивности его деятельности, поскольку долгосрочные цели денежно-кредитной

политики могут вступать в противоречие с

краткосрочными целями правитель-

ства, использующего ресурсы центробанка для покрытия бюджетного дефицита.

О степени независимости ЦБ можно судить по следующим критериям:

участие государства в капитале ЦБ и в распределении его прибыли; процедура

назначения руководства банка; степень отражения в законодательстве целей и

задач ЦБ; права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

правила, определяющие возможность прямого и косвенного регулирования рас-

ходов ЦБ.

213

Независимость ЦБ от правительства является относительной, поскольку в

долгосрочном плане его политика должна соответствовать приоритетам макро-

экономического курса правительства. Обследование нескольких десятков цен-

тральных банков, проведенное в рамках Мирового банка, с точки зрения незави-

симости ЦБ, отраженной в законодательстве страны, показало, что существует

определенная связь между степенью самостоятельности центральных банков

макроэкономическими показателями (в частности, чем больше независимость

ЦБ, тем ниже уровень инфляции).

Функции центральных банков. Перед любым центральным банком стоят

три основных задачи по обеспечению:

• стабильности национальной денежной единицы;

• стабильности и ликвидности банковской системы;

• эффективности и надежности платежной системы.

Для их решения центральный банк выполняет следующие

пять основных

функций:

• монопольной эмиссии банкнот;

• денежно-кредитного регулирования;

• внешнеэкономическую;

• банка банков;

• банка правительства.

Функция монопольной эмиссии банкнот. Центральные банки являются

эмиссионными центрами стран, при этом за ними закреплена монополия на

эмиссию только наличных (банкнот – обязательств центрального банка). Эмис-

сией безналичных денег занимаются коммерческие банки (

на базе действия ме-

ханизма банковского мультипликатора). Банкноты занимают лишь незначитель-

ную часть денежной массы промышленно развитых стран (10–25%). Эмиссия

банкнот является основной пассивной операцией центральных банков.

В первых банках Европы выпуск платежных билетов (банкнот) возник как

долговые расписки банкиров в принятии на хранение определенного количества

золота. Поэтому долгое время эмиссия банкнот

ограничивалась размерами на-

214

ционального золотого запаса. По мере развития общественного производства

эмиссия принимала самостоятельный характер. Сначала отделение эмиссии от

золотого запаса произошло с помощью норм выпуска денег, не обеспеченных зо-

лотом. Такая модель эмиссии получила название фидуциарной. После отмены

золото-монетного стандарта и свободного обмена банкнот на золото фидуциар-

ная эмиссия была заменена на

выпуск бумажных денег в зависимости от потреб-

ностей оборота товарно-материальных ценностей. В настоящее время такой по-

рядок эмиссии установлен во всех центральных банках индустриальных стран,

включая Российскую Федерацию.

Функция денежно-кредитного регулирования. Регулирование экономики

путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения – составной

элемент экономической политики правительства, главными целями

которой яв-

ляются достижение стабильного экономического роста, низкого уровня инфля-

ции и безработицы, выравнивание платежного баланса. От состояния денежно-

кредитной сферы зависит общее состояние экономики страны.

Для воздействия на денежно-кредитную сферу центральный банк исполь-

зует прежде всего способность коммерческих банков увеличивать или умень-

шать денежную массу через механизм банковского (

депозитного, кредитного)

мультипликатора.

Методы денежно-кредитной политики центрального банка разнообразны.

К наиболее широко используемым относятся:

• изменение процентных ставок, по которым центральный банк предостав-

ляет кредиты коммерческим банкам (официальной учетной ставки, ставки

рефинансирования, ломбардной ставки);

• изменение норм обязательных резервов (резервная политика);

• операции на открытом рынке (политика открытого рынка);

•

политика валютного курса (курсовая политика).

Указанные методы денежно-кредитного регулирования относятся к общим,

так как они влияют на операции всех коммерческих банков и на рынок ссудных

капиталов в целом. Кроме того, центральные банки могут применять и выбороч-

215

ные (селективные) методы, направленные на регулирование отдельных форм

кредита или кредитования отдельных отраслей. К выборочным методам отно-

сятся:

• прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков

или ссуд («кредитные потолки»);

• регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов (установление

размеров маржи - разницы между ставками по депозитам и по кредитам, а

также

разницы между суммой обеспечения и размером ссуды).

Согласно Закону о Центральном банке РФ последний вправе применять

прямые количественные ограничения в исключительных случаях, в целях прове-

дения единой государственной денежно-кредитной политики и только после

консультаций с Правительством РФ.

Процентная политика (учетная, рефинансирования). Официальное по-

вышение центральным банком процентных ставок по

разным операциям умень-

шает возможности коммерческих банков в получении кредита, что, в свою оче-

редь, приводит к сокращению выдаваемых ссуд, уменьшению денежной массы,

росту рыночных процентных ставок. Повышая процентные ставки, центральный

банк проводит политику кредитной рестрикции (ограничения), понижая – поли-

тику кредитной экспансии (расширения). В последнем случае кредитные воз-

можности коммерческих

банков возрастают, повышается деловая активность.

Резервная политика (изменение норм обязательных резервов). При повы-

шении норм обязательного резервирования увеличивается доля замороженных в

центральном банке средств коммерческих банков и, соответственно, уменьша-

ются возможности банков для кредитования народного хозяйства, уменьшается

денежная масса в стране, повышаются проценты по ссудам. Снижение нормы

банковских резервов увеличивает

возможности банковского кредитования и де-

нежную массу, ведет к снижению рыночного процента. Данный инструмент де-

нежно-кредитного регулирования называют также политикой минимальных ре-

зервов.

Впервые резервная политика была применена в США (в 30-е гг.) и после