Турбина К.Е. Теория и практика страхования

Подождите немного. Документ загружается.

Раздел 6. Основные виды страхования

г) первоначальная

—

стоимость создания объекта имущества на момент начала его

использования (ввода в эксплуатацию);

д) остаточная стоимость — стоимость имущества, уменьшенная на долю степени

износа;

е) стоимость при существующем использовании

—

рыночная стоимость имущества,

основанная на продолжении формы его функционирования при предложении

возможности его продажи на рынке;

ж) страховая стоимость — стоимость полного возмещения ущерба, причиненного

имуществу при наступлении страхового случая.

Из вышеприведенного наглядно видно, что не все категории стоимостей, применя-

емые в названном стандарте, достаточно исчерпывающи и однозначны для целей исполь-

зования при заключении договора страхования. Наиболее интересным является введение

такого понятия, как страховая стоимость, и это именно стоимость полного возмещения

ущерба, причиненного имуществу при наступлении страхового случая. Таким образом,

и Государственный стандарт в данном определении следует ключевому принципу страхо-

вания: «страхователь не может извлекать выгоду из страхования», возмещение должно

быть равным размеру понесенного ущерба.

Теория определения и применения различных видов стоимости для целей проведения

страхования имущества экстраполируется в различные модели такого страхования. Так,

возможны следующие варианты полисов страхования имущества от огня и сопутствующих

опасностей (рисков):

а)

страхование

по

фактической стоимости —

таким образом, страховой стоимостью

объектов имущества, принятого на страхование, является цена восстановления (покупки,

замены) по наименьшей из оценок, возникающих из разницы между старой и новой сред-

ней стоимостью, а для зданий - обычная для определенных условий, местности и времени

стоимость строительства за вычетом суммы, соответствующей степени износа и техничес-

кого состояния здания;

б)

страхование

на

базе восстановительной стоимости —

в промышленности, торговле

и т.п. объекты имущества принимаются на страхование без вычета степени износа. При

возникновении ущерба страхователь получает возмещение и той части его расходов, кото-

рые превосходят фактическую стоимость имущества и связаны с транспортировкой, тамо-

женной очисткой, монтажом, наладкой оборудования и т.п.

Если бы страхования на базе восстановительной стоимости не существовало, то стра-

хователю пришлось бы самостоятельно нести расходы, превосходящие фактическую сто-

имость, при покупке новых вещей для замены действовавших на момент возникновения

ущерба либо необходимых для возведения зданий, сооружений заново.

Условия страхования на базе восстановительной стоимости применимы к зданиям, тех-

ническому, коммерческому, промышленному оборудованию. Они, однако, не применя-

ются, как правило, к образцам, прототипам, моделям, типовым производственным при-

способлениям, в которых текущая деятельность страхователя более не нуждается;

в)

страхование

на

основе рыночной стоимости —

для готовой продукции, проданной

по фиксированной, страховой стоимостью считается согласованная цена контракта за

вычетом сэкономленных в результате непоставки затрат (транспортные, накладные рас-

ходы и т.п.);

г)

особые варианты страхования —

общее правило таково, что страховая стоимость

всегда должна соответствовать стоимости застрахованного имущества, однако для некото-

рых категорий имущества довольно сложно достичь этого правила, а значит, предусмот-

340

Глава 27. Страхование от огня и сопутствующих рисков, включая перерыв процесса производства

ренная страховая сумма должна все время корректироваться. Часто это достаточно сложно

для страхователя, поскольку он не всегда своевременно получает информацию о случив-

шихся изменениях. На этот случай страховщики (преимущественно зарубежные) предлага-

ют

некоторые особые формы страхования, которые во многом предотвращают такие слож-

ности;

— скользящее страхование

по

восстановительной стоимости

Данная модель применяется, как правило, при страховании зданий, сооружений,

помещений и т.п., если за основу определения страховой стоимости выбрана восстанови-

тельная стоимость объекта. Благодаря выбору именно скользящей базы для определения

восстановительной стоимости договор страхования в части определения страховой суммы

автоматически приспособлен к изменениям цен на рынке на строительные материалы,

работы и т.п. Приспособление к изменениям цен происходит не за счет частого изменения

размера страховой суммы по договору, а за счет соответствующей корректировки страховой

премии. В случае возникновения ущерба размер возмещения рассчитывается исходя из

обычных для данной местности и данного времени цен на момент возникновения ущерба.

Размер возмещения калькулируется на основе стоимости за метр площади для постройки

здания, сооружения и т.п. и количества метров, занятых зданиями, включая особые стро-

ительные детали;

— страхование на основе оговорки о дополнительной выплате

случае повышения

стоимо-

сти объекта

течение периода действия договора страхования

Чтобы адекватно оценить данную модель и правильно установить все экономические

параметры такой страховой защиты, за основу берутся исходные данные о ценах в период

времени, когда осуществлялось возведение объекта либо когда последний раз было суще-

ственное увеличение цен. Произошедшие после указанного момента повышения цен учи-

тываются при помощи некоей надбавки к страховой сумме или дополнительной страховой

суммы. Страховая премия рассчитывается как базовая премия, увеличенная на надбавку.

Если общая страховая сумма (базовая и дополнительная) при наступлении страхового слу-

чая оказалась достаточной на момент начала действия договора страхования, а страхование

увеличения основных фондов предприятия осуществлялось своевременно, то страховщик

возмещает ущерб, как если бы страховая сумма по договору равнялась базовой, увеличен-

ной на двойной размер дополнительной страховой суммы. Тем самым возможный лимит

по такому страхованию увеличивается;

— страхование

по

товарным остаткам

Для товарных запасов характерны значительные колебания по стоимости этих запа-

сов,

единовременно находящихся на складе или в ином месте надлежащего хранения на

момент возникновения ущерба. Данный фактор также тесно связан и с возможным коле-

банием цен на товар в определенный момент времени. Таким образом, страхователю,

учитывая все это, пришлось бы при определении страховой суммы ориентироваться на

максимально возможный размер стоимости продукции, единовременно размещенной на

складе, при том на весь период страхования. Это означало бы, что и страховая премия

должна была бы рассчитываться из расчета полной страховой суммы в течение всего пери-

ода страхования, несмотря на то, что страховая сумма такого размера объективно была бы

нужна только в определенные промежутки времени. Данная модель страхования позволяет

условно разбить период страхования на промежутки времени, в течение которых и происхо-

дит максимальная загрузка склада (например, на недели, месяцы) и в которые и осуще-

ствляется детальный контроль за реальными показателями стоимостей на складе и соответ-

ствующий расчет премии, подлежащей уплате страховщику.

341

Раздел 6. Основные виды страхования

Определение стоимости страхования - размера страховой премии.

Структурирование страхового покрытия в страховании от огня и сопутствующих

рисков на базовое (стандартное), расширенное и по дополнительным опасностям пред-

полагает и некоторые особенности при определении стоимости такого страхования. По

общему правилу по базовому (стандартному) покрытию устанавливается единая базовая

ставка премии, к исчислению которой страховщик подходит крайне скрупулезно, учи-

тывая все особенности риска, принимаемого на страхование. Так, страховщик выделя-

ет те критерии, которые позволят ему применить скидки и надбавки к так называемому

исходному риску, то есть стандартному для данной категории объектов, принимаемых

на страхование.

На применение скидок, в частности, влияют следующие критерии:

а) наличие надлежащего оборудования, позволяющего осуществлять мероприятия

по обнаружению и сообщению о пожаре;

наличие надлежащего оборудования и средств для реализации мероприятий по

тушению пожара;

возможность организации территории для осуществления временного производ-

ства - актуально при расширении страхового покрытия на страхование перерыва

процесса производства;

наличие (применение) франшизы, размер и вид применяемой франшизы;

благоприятное развитие событий в течение последних пяти страховых лет - бла-

гоприятная история убытков;

соответствующие технические и технологические особенности объектов, прини-

маемых на страхование (прежде всего зданий), и др.

Например, рассмотрим иллюстрацию тому, как наличие определенных средств и при-

способлений для предотвращения и тушения пожара может повлиять на применение скидок

к исчисленному страховому тарифу исходя из стандартной степени риска.

Обнаружение

оповещение

пожаре.

б)

в)

г)

Д)

е)

Оповещение

1 Обнаружение

1 1.1. Автоматиче-

ская система

сигна-

лизации повышен-

ной

надежности

Сигнализация с непосредственным

подключением

на сигнальный

пульт локаль-

ной пожарной

части

Скидка в %

на сигналь-

ный пульт

регулярной

пожарной

части

Скидка в %

на иной

пульт, не кон-

тролируемый

постоянно

Скидка в %

Местная система

сигнализации

или система сиг-

нализации, под-

ключенная на

пульт, не нахо-

дящийся под

постоянным кон-

тролем

Скидка в %

342

Глава 27. Страхование

от

огня

сопутствующих рисков, включая перерыв процесса производства

1 1.2. Автоматиче-

ская система сиг-

нализации

1.3.

Датчики ав-

томатической сис-

темы пожаротуше-

ния в помещении

1 1.4. Охрана с об-

ходом территории

каждые:

2 часа

4 часа

Примерами наличия соответствующих средств и приспособлений могут быть как прими-

тивные, основывающиеся на человеческом ресурсе (вахтер, сторож), так и механические

(телефонная станция на предприятии, пункт оповещения о пожаре в местной пожарной

части, охранные фирмы, отделения милиции и т.д.)-

Средства

пож^аротушения.

1 Виды средств

1 2.1. Спринклерные системы 1) 2)

1 2.2. Водоразбрызгивающие системы 2) 3)

2.2.1.

Ручные

1 2.2.2. Автоматические

2.3.

С02-системы2)

2.3.1.

Ручные

1 2.3.2. Автоматические

1 2.4. Галон-системы 2)

2.4.1.

Только автоматические

1 2.5. Пенные системы 2)

2.5.1.

Ручные

1 2.5.2. Автоматические

1 2.6. Порошковые системы 2)

2.6.1.

Ручные

I 2.6.2. Автоматические

2.7.

Системы искротушения 2)

2.7.1.

Только автоматические

2.8.

Дымо- и тепловыводящие системы

2.8.1.

Ручные

2.8.2. Автоматические

2.9.

Собственная пожарная бригада 4)

2.9.1.

Производственная пожарная команда преимущественно с профессио-

нальными пожарными

Скидка в

До 50

До 25

До 45

До 25

До 45

До 35

До 10

До 20

До 10

До 20

До 15 1

343

Раздел 6. Основные виды страхования

2.9.2. Прочие пожарные команды

2.9.3.

Производственная пожарная команда в постоянной готовности

2.9.4. Производственная пожарная команда в непостоянной готовности

2.10. Добровольная пожарная дружина

Организация противопожарной

безопасности.

1.4.2.

Организация противопожарной безопасности

1.4.2.1. Имеются уполномоченные квалифицированные инспекторы по технике

противопожарной безопасности. Обнаруженные недостатки устраняются неза-

медлительно.

Имеется план системы пожарной сигнализации, план действий при пожаре,

проводится регулярный (каждые 1—3 года) инструктаж персонала по действи-

ям при пожаре и обращению со средствами пожаротушения.

1.4.2.2.

Проводятся регулярные (каждые 1—3 года) осмотры предприятий с

привлечением представителей и экспертов страховщика. При этом анализиру-

ются убытки за последние годы.

1.4.2.3.

Привлечение представителей и экспертов страховщика при планирова-

нии новых и реконструкции старых объектов, а также при изменении производ-

ственного назначения.

Итого:

1.4.3.

Огнеопасные работы и запрещение курения

1.4.3.1. Проведение огнеопасных работ (сварка, пайка, резка и т.д.) запрещено

вне отведенных для этого мест. При неординарных работах с источниками огня

необходимо наличие соответствующих допусков, вьщанных компетентными

органами.

Вышеперечисленные требования распространяются на работы на крыше (вы-

сотные работы).

1.4.3.2.

Запрещение курения вне оборудованных мест и контроль за соблюдени-

ем этого требования

Оборудованные места для курения

Итого:

1.4.4.

Особые меры по предотвращению пожара и взрыва

1.4.4.1. Установки для понижения давления при взрыве, по освобождению из-

быточного давления, инертизирующие и иные установки, не указанные в п. По-

жаротушение - и иных разделах.

Данные установки должны проверяться не реже одного раза в год.

1.4.4.2.

Датчики контроля за утечкой из спринклерных установок или не свой-

ственными для данного производства процессами, способными привести к воз-

горанию или взрыву пыли, газа или паров.

Контроль данных установок должен осуществляться через центральный пункт.

Обслуживающий персонал должен находиться в постоянной готовности.

Итого:

Макси-

мальное

кол-во

баллов

7 .

344

Глава 27 Страхование

от

огня

сопутствующих рисков, включая перерыв процесса производства

1.4.5.

Охрана производственных территорий

1 1.4.5.1. Постояршый контроль

за

въездными воротами

помощью сторожевого

поста

или

телекамеры

с ее

подключением

на

центральный контрольный

пункт.

1.4.5.2.

Контроль

за

въездом

выездом, сопровождение посетителей

на

территории предприятия

1.4.5.3.

Ограждение производственной территории (высота ограждения

не

менее двух метров).

1.4.5.4.

Наличие армированных стекол или решеток

на

внешних окнах

1.4.5.5.

Достаточное внешнее

внутреннее освещение производственной

территории.

1.4.5.6.

Наличие систем оповещения

выходом

на

пульт вневедомственной

охраны или других специализированных служб:

— внутреннее наблюдение (фотодатчики

пожароопасных помещениях,

центральных проходах, конструкторских бюро, складах

ЭВЦ).

— внешнее наблюдение (окна

двери

пожароопасных зданиях

или в

зданиях

конструкторскими бюро, складами

ЭВЦ)

1.4.5.7.

Наблюдение

за

открытыми участками, средства сигнализации

на

ограждениях.

1.4.5.8

Запрещение складирования огнеопасных материалов

непосредственной близости

от

внешних ограждений (менее

метров)

или

зданий (менее 5 метров).

1 Итого:

1.4.6.

ЭВМ для

управления производственным процессом, измерительное

оборудование,

АСУ, а

также основные рубильники

источники

энергоснабжения.

ЭВМ для

управления производственным процессом,

измерительное оборудование,

АСУ, а

также основные рубильники должны

находиться

помещении, недоступном для огня.

Источники энергоснабжения (основные кабели, рубильники

трансформаторы)

должны быть отделены огнесдерживающими стенами.

Итого:

1.4.7.

Расчет скидки:

Для применения необходимо набрать

не

менее

баллов. Максимальное

учитываемое количество баллов

—

40.

Скидка

до

Скидка определяется соотношением количества набранных баллов к максималь-

но возможному количеству баллов. Максимальная скидка не превышает 40% к базо-

вой ставке премии.

Площадь огневых отрезков

Если страховая сумма комплекса по производственному оборудованию, запа-

сам сырья и прочих материалов составляет не более определенной, устанавливаемой

страховщиком в своих андерраитерских процедурах суммы, то величина скидки при

величине площади огневого отрезка может рассчитываться следующим образом (в

качестве примера):

345

Раздел 6. Основные виды страхования

1 Площадь в кв.м

От

1600

1 3200

До

1600

3200

5000

Скидка 1

в%

Примечания:

Площадь измеряется исходя из основной площади:

• здания, умноженной на количество подземных и наземных этажей, и

• складов, находящихся на открытых пространствах.

К этажам относятся также площади крыш или галерей, если они используются для

производства или складирования.

Если в одном комплексе находится несколько огневых отрезков, для которых предус-

мотрены различные скидки, то при калькуляции средней скидки учитывается страховая

стоимость здания и оборудования по каждому из них, либо в качестве вспомогательного

компонента - площадь здания или складов.

На применение надбавок влияют следующие факторы:

а) наличие источников тепла в производственных помещениях или помещениях, не

разделенных огнеупорным материалом;

б) наличие упаковочного или иного опасного с точки зрения возгорания, воспламе-

нения, иной пожаро- или взрывоопасности материала в количестве, большем,

чем обычная дневная потребность данного вида производства, деятельности;

в) наличие открытого хранения под крышей, перекрытиями пожаро- или взрывоо-

пасных материалов;

г) наличие производства или иного рода деятельности без применения персонала и

без автоматических устройств обнаружения пожара;

д) недостатки в строительной конструкции;

е) наличие мягкой (гибкой) кровли;

ж) наличие официально разрешенного отклонения от предписаний органов контро-

ля деятельности;

з) недостатки оборудования для тушения пожара;

и) наличие препятствий для тушения пожара в виде радиоактивных изотопов;

к) присутствие необычных видов опасностей в непосредственной близости к объекту;

л) отмеченные за последние пять лет случаи ущерба и пр.

Страхование перерыюа процесса производства

Производственная, торговая, коммерческая деятельность предприятия может быть

внезапно прервана различными причинами. Предприниматель всячески стремится пре-

дотвратить возможность влияния неблагоприятных факторов на его деятельность, одна-

ко это не всегда бывает возможным, и он сталкивается с несением дополнительных

расходов и потерей ожидаемого дохода (прибыли), падением экономической эффектив-

ности работы предприятия, порой даже необходимостью закрыть предприятие. Опи-

санная картина трагична. И каким бы ни было намерение создать определенные запасы

на такой случай, это практически неосуществимо, учитывая масштабы возможного

ущерба. Страхование от перерыва процесса производства (может относиться и к ком-

мерческой, торговой деятельности в равной мере) как раз и призвано защитить страхо-

вателя от таких последствий.

346

Глава 27. Страхование

от

огня

сопутствующих рисков, включая перерыв процесса производства

Некоторое время тому назад данный вид страхового покрытия именовался страховани-

ем потери прибыли, спустя какое-то время стал именоваться более широко, с учетом

того,

что структуру его покрытия стали формировать не только собственно ожидаемый, но

не полученный в результате наступления страхового случая доход, но и ряд дополнитель-

ных расходов, вызванных такими случаями.

Прежде чем рассматривать содержание данного вида покрытия, важно отметить не-

сколько его принципиальных особенностей, относящихся как собственно к данной страхо-

вой защите, так и к практике ее осуществления.

1) И страхование от огня и сопутствующих рисков, и страхование перерыва процес-

са производства предполагают в качестве базового покрытия покрытие от огня,

взрыва, удара молнии.

2) И страхование от огня и сопутствующих рисков, и страхование перерыва процес-

са производства распространяются на одни и те же объекты имущества, принято-

го на страхование.

3) Общим правилом осуществления страхования от огня и сопутствующих рисков с

расширением на страхование перерыва процесса производства является то, что

страхование перерыва процесса производства предоставляется как расширенное

(дополнительное) покрытие к полису страхования от огня и сопутствующих рис-

ков и, как правило, никогда не предоставляется в качестве отдельной страховой

защиты.

4) Если в страховании от огня и сопутствующих рисков возмещаются прямой ущерб

и расходы, связанные с гибелью, повреждением, уничтожением объектов иму-

щества, принятого на страхование, — т.н. материальный ущерб, то в страхова-

нии перерыва процесса производства возмещается финансовый ущерб, возник-

ший как следствие материального ущерба.

5) Если в страховании от огня и сопутствующих рисков возникший материальный

ущерб возможно оценить уже сразу после наступления страхового случая, то в

страховании перерыва процесса производства финансовый ущерб, связанный с

потерей ожидаемого дохода и несением расходов по восстановлению производ-

ства, находится по времени его установления в неопределенном будущем.

Согласно общей практике предоставления данного вида страховой защиты перерыв

процесса производства имеет место, если материальный ущерб, вызванный застрахован-

ной опасностью, повлек перерыв процесса производства, застрахованного по договору стра-

хования.

Самой первой и главной предпосылкой того, чтобы событие перерыва процесса про-

изводства считалось наступившим, является наступление события, застрахованного по «ог-

невому» полису, которое стало причиной возникновения материального ущерба, что, в

свою очередь, повлекло перерыв процесса производства. Эта цепь событий крайне важна

для квалификации страхового события по страховому покрытию «страхование перерыва

процесса производства»:

— застрахованное событие по страхованию от огня...;

— материальный ущерб в результате застрахованного события по страхованию от

огня;

— перерыв процесса производства в результате материального ущерба.

Эта цепь событий должна быть полной, в противном случае, если не хватает одного из

звеньев, то произошедшее не может быть квалифицировано как перерыв процесса произ-

водства.

347

Раздел 6. Основные виды страхования

Как отмечалось выше, застрахованные опасности, одна из которых должна иметь ме-

сто,

полностью соответствуют тем, что поименованы в договоре страхования от огня и

сопутствующих рисков в части базового (стандартного) покрытия: пожар, взрыв, удар мол-

нии, падение летательного аппарата. Как и в страховании от огня, в страховании переры-

ва процесса производства применяются те же общие и специальные (применяемые при

толковании понятий отдельных видов опасностей) исключения.

Материальный ущерб имеет место, если застрахованное имущество повреждается или

уничтожается в результате страхового случая, возмещение по которому должно быть выпла-

чено страховщиком по «огневому» полису.

Материальный ущерб

—

это разрушение, повреждение или исчезновение застрахован-

ного объекта имущества, используемого в деятельности страхователя, в результате застра-

хованного события или в результате тушения пожара, слома или уборки территории при

одном из застрахованных событий. Указанный объект имущества должен находиться на

территории страхования, обозначенной в договоре страхования, в частности как местона-

хождение производства.

Материальными ущербами не считаются ущербы, состоящие в том, что разрушены,

повреждены или исчезли наличные деньги, ценные бумаги, документы, планы, чертежи,

перфокарты, магнитные ленты и прочие носители данных, торговые книги или официаль-

ные бумаги всех видов.

Убытки от перерыва процесса производства покрываются страхованием также в том

случае, если такой перерыв произошел:

а) вследствие повреждения или уничтожения производственного оборудования или

иного движимого имущества, не принадлежащего страхователю, но взятого им в

пользование на длительный период (свыше 12 месяцев) по договорам аренды,

найма или иным образом при условии, что такое оборудование или имущество в

момент наступления материального ущерба использовалось страхователем в своей

хозяйственной деятельности, а также находилось в пределах одного из мест стра-

хования, указанных в договоре страхования;

б ) вследствие повреждения или разрушения зданий, в которых расположены произ-

водственные, хозяйственные или иные используемые страхователем в своей дея-

тельности помещения, указанные в договоре страхования в качестве территории

страхования, даже если такие здания не принадлежат страхователю, а использу-

ются им по договорам аренды, найма или подобным им договорам, при усло-

вии, что в отношении всего остального имущества, находящегося в данной тер-

ритории страхования в момент наступления страхового случая, существовала стра-

ховая защита, покрывающая как материальный ущерб, так и убытки от перерыва

процесса производства.

Перерыв процесса производства имеет место тогда, когда соответствующий объект

застрахованного имущества, служащий производству, не может выполнять своего целевого

назначения в результате материального ущерба, и это влечет за собой нарушение производ-

ственного процесса, что влияет отрицательно на хозяйственные результаты. Не имеет зна-

чения, в какой форме проявляются эти нарушения. Не проводится также различий между

тем, нарушена ли деятельность основного производства или только дополнительного под-

разделения или определенных отделов (управления, маркетинга, сбыта). Понятие «произ-

водство» охватывает, таким образом, все сферы предприятия.

Застрахованный перерыв процесса производства одного из подразделений предприя-

тия может повлиять на результаты деятельности других его подразделений и вызвать приос-

348

Глава 27. Страхование от огня и сопутствующих рисков, включая перерыв процесса производства

тановление деятельности этих подразделений без непосредственного нанесения им матери-

ального ущерба.

Указанные последствия в рамках одного или нескольких производств одного и того же

предприятия рассматриваются как взаимосвязанные ущербы и возмещаются, если все со-

ответствующие подразделения предприятия поименованы в договоре страхования в части

страхования перерыва процесса производства, хотя и не находятся на одной территории,

либо они находятся на одной территории, указанной в договоре страхования.

Хозяйственная деятельность предприятия может зависеть и от чужих производств —

поставщиков, подрядчиков и т.п.,

—

и перерыв процесса производства у них может повлечь

за собой перерыв застрахованного производства. Такие ущербы именуются как ущербы,

имеющие обратное действие, и они обьино не покрываются страхованием, если только об

этом нет специальных оговорок и условий в договоре страхования.

Убыток от перерыва в производстве складывается из:

а) текущих расходов страхователя по продолжению застрахованной хозяйственной

деятельности в период перерыва процесса производства;

б) потери прибыли от застрахованной хозяйственной деятельности страхователя в

результате наступления перерыва процесса производства.

Текущие расходы страхователя по продолжению хозяйственной деятельности — это

такие расходы, которые страхователь неизбежно продолжает нести в период перерыва в

производстве с тем, чтобы после восстановления имущества, поврежденного или уничто-

женного, в кратчайший срок возобновить прерванную хозяйственную деятельность в объе-

ме,

существовавшем непосредственно перед тем, как был причинен ущерб, повлекший

перерыв в производстве. К таким расходам относятся:

а) заработная плата рабочих и служащих страхователя;

б) платежи органам социального страхования и аналогичные им платежи;

в) плата за аренду помещений, оборудования или иного имущества, арендуемого

страхователем для своей хозяйственной деятельности, если по условиям догово-

ров аренды, найма или иных подобных им договоров арендные платежи подлежат

оплате арендатором вне зависимости от факта повреждения или уничтожения

арендованного имущества;

г) налоги и сборы, подлежащие оплате вне зависимости от оборота и результатов

хозяйственной деятельности, в частности, налоги на строения, земельные нало-

ги,

капитал или основные фонды, регистрационные сборы и т.д.;

д) проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства при-

влекались для инвестиций в той области застрахованной хозяйственной деятельно-

сти,

которая была прервана вследствие наступления материального ущерба;

е) амортизационные отчисления по нормам, установленным для предприятия стра-

хователя.

Потеря прибыли от застрахованной хозяйственной деятельности — это та прибыль,

которую страхователь получил бы в течение периода перерыва процесса производства:

а) у производственных предприятий

—

за счет выпуска продукции;

б) у предприятий сферы обслуживания

—

за счет оказания услуг;

в) у торговых предприятий

—

от продажи товаров, если бы хозяйственная деятель-

ность страхователя не была бы прервана возникновением материального ущерба.

Страховое покрытие по особому соглашению сторон может быть предоставлено от-

дельно только в отношении текущих расходов по продолжению застрахованной хозяйствен-

ной деятельности.

349