Турбина К.Е. Теория и практика страхования

Подождите немного. Документ загружается.

Раздел 6. Основные виды страхования

договоры пенсионного страхования. Вторым источником спроса является работающее на-

селение страны. В условиях, когда государство снимает с себя обязанность материального

обеспечения интересов трудящихся и неработающего населения при наступлении соци-

альных рисков, возрастает потребность в различных формах личного страхования, которое

в состоянии гарантировать материальное обеспечение старости, финансовую поддержку

семьи в случае потери кормильца, предоставление качественных медицинских услуг и т. д.

Третий источник связан с реформой жилищно-коммунального хозяйства и инвестициями в

жилищное строительство, которые финансируются ипотечным кредитом и гарантируются

страхованием жизни заемщика в пользу кредитора^

Страхование жизни

—

важнейшая составляющая в системе страховой защиты интере-

сов граждан. Совокупность видов страхования жизни призвана обеспечить страховые вып-

латы при наступлении социальных рисков (см. Главу 4) и в первую очередь

—

в связи с

утратой общей трудоспособности, пенсионным обеспечением и потерей кормильца семьи.

Перечисленные страховые интересы к заключению договора страхования определяют на-

значение страхования на случай инвалидности, страхования пенсий и страхования на слу-

чай смерти. Условия договоров страхования жизни весьма разнообразны. Базовый договор

может иметь множество модификаций, которые сочетают различные риски в индивидуаль-

но составленном договоре. В промышленно развитых странах ЕС и США получила распро-

странение система так называемого финансового планирования (financial planning), которая

непосредственно связана со страхованием жизни и позволяет не только построить индиви-

дуальную схему страховой защиты, но и оптимизировать всю систему управления личными

финансовыми активами.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, пре-

дусматривающих обязанности страховщика осуществить страховую выплату в случаях:

• дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного

договором страхования возраста;

• смерти застрахованного.

Страховые выплаты по договорам страхования жизни в случаях, предусмотренных до-

говором страхования, могут быть произведены выгодоприобретателю, или наследнику,

или самому застрахованному в виде периодических страховых выплат - аннуитетов (пен-

сий, рент) или в виде единовременной страховой выплаты. Одновременно в законода-

тельном порядке установлено, что срок действия договоров страхования жизни не может

быть меньше одного года, а при расчете страховых тарифов и формировании страховых

резервов должны быть использованы таблицы смертности.

Это определяет особенности страхования жизни, принципиально отличающие его от

иных видов страхования^

Если в видах страхования иных, чем страхование жизни, страховщик анализирует

вероятность наступления страхового случая в течение, как правило, календарного года

страхования, то при страховании жизни предметом страхования становится риск, прису-

щий жизни человека. Это заставляет страховщика подвергнуть анализу вероятность дожи-

тия страхователя (или застрахованного) до возраста или срока, установленного в договоре

страхования. По этой причине в основу анализа страхового риска при страховании жизни

По

Юлдашев

Р.

Т.,

Тронин

Ю. Я.,

Российское

страхование:

системный

анализ

понятий

методология

финансового

менеджмента.

—

М.: Анкил, 2000., с. 8.

Эти различния носят настолько существенный

характер,

что послужили причиной разделения

стра-

хования на две

крупнейшие отрасли

странах

ЕС и в рамках ВТО:

страхование

жизни и

страхование

иное, чем

страхование

жизни.

280

Глава 24. Страхование жизни

положены критерии, составляющие основу таблиц смертности: возраст страхователя при

заключении договора страхования, его пол, предполагаемая продолжительность жизни и

вероятность дожития до определенного возраста. Долгосрочный прогноз ожидаемой про-

должительности жизни страхователя составляет основу расчета страхового тарифа и предоп-

ределяет особенности формирования страховых резервов по страхованию жизни, которые

формируются в течение срока действия конкретного договора страхования, который может

составлять 10, 15 и большее количество лет. Накопление страховых резервов, которое

является следствием обязательства выплатить страховую сумму при дожитии до установлен-

ного возраста или срока, позволяет страховщику осуществить инвестирование временно

свободных средств страховых резервов в различные виды активов: акции, депозиты, обли-

гации и т.п.

—

и обеспечить получение дополнительного для страховой компании дохода.

Как правило, при расчете страхового тарифа по договорам страхования жизни предполага-

емый размер дохода в виде процента - так называемый дисконтирующий множитель учиты-

вается при определении современной величины страхового взноса (см. Главу 9), который

страхователь должен уплатить или единовременно при заключении договора страхования,

или уплачивать в течение срока действия договора страхования, или в течение установлен-

ного в договоре страхования периода уплаты страховых взносов.

При наступлении страхового случая страховые выплаты производятся в полном разме-

ре по всем заключенным договорам страхования жизни. Выплаты по договорам страхова-

ния жизни производятся страховщиками независимо от выплат, производимых в рамках

социального страхования и обеспечения и не зависят от сумм, полученных страхователем

(застрахованным) от третьих лиц в порядке компенсации причиненного вреда. Это поло-

жение, закрепленное в законодательстве большинства стран мира, существенно отличает

страхование жизни от иных видов страхования, цель которых - обеспечить компенсацию

прямого и косвенного имущественного ущерба, причиненного интересам страхователя (за-

страхованного лица).

В условиях договоров страхования жизни имеются существенные особенности в опре-

делении страховой суммы, страхового тарифа, формировании страховых резервов, опреде-

лении финансового результата от проведения данного вида страхования. Множественность

отличительных характеристик, а также большая социальная значимость страхования жизни

и, как следствие, необходимость особого государственного контроля за деятельностью стра-

ховщиков, осуществляющих страхование жизни, обусловили в большинстве стран введе-

ние законодательного требования о невозможности совмещения в рамках одного юридичес-

кого лица страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни.

В России до настоящего времени страховые организации имеют право в соответствии

с выданной лицензией на заключение как договоров страхования жизни, так и договоров

страхования иного, чем страхование жизни. При этом операции по страхованию жизни и

страхованию иному, чем страхование жизни, учитываются раздельно, и в финансовой

отчетности страховщика отдельно отражается технический (андеррайтерский) результат по

страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни.

Страхование жизни оформляется договором, согласно которому одна из сторон, стра-

ховщик, принимает на себя обязательство выплатить обусловленную страховую сумму, если

в течение срока страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застра-

хованного, при условии получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем. Как

видно из определения, договор страхования жизни связан с жизнью определенного человека

- застрахованного, следовательно, застрахованный должен быть определен в договоре, что-

бы можно было оценить вероятность его смерти в течение срока действия договора. Вьщеля-

281

Раздел 6. Основные виды страхованияч

ЮТ

договоры страхования собственной

жизю1,

когда страхователь и застрахованный являются

одним и тем же лицом, и договоры страхования жизни третьего лица, когда личности страхо-

вателя и застрахованного не совпадают, но у страхователя наличествует страховой интерес в

жизни застрахованного. Допустимо наличие большего числа застрахованных при условии,

что у страхователя присутствует такой страховой интерес (особенности определения страхо-

вого интереса в страховании жизни изложены в Главе 6 настоящего учебника).

В зарубежной литературе понятие имущественного интереса в договоре страхования

жизни связывается прежде всего с собственной жизнью страхователя (или застрахованного

лица) и не ограничено. Такого рода имущественные интересы могут возникать у родителей

по отношению к детям и наоборот; супругов в отношении друг друга; кредитора по отноше-

нию к заемщику как средство возврата займа в случае смерти заемщика; у работодателя в

отношении paбoтникa^ Именно особый характер имущественного интереса, связанного с

жизнью и основанного на его неограниченности, позволяет рассматривать выплату страхо-

вой суммы при дожитии застрахованного до срока или возраста, установленного договором

страхования, как страховую и соответствующую признаку имущественного интереса в ка-

честве объекта страхования, так и риска наступления страхового случая и реальности стра-

хового обязательства.

Участниками обязательства по страхованию могут быть третьи лица ~

выгодоприобре-

татель

застрахованное

лицо.

Выгодоприобретатель (бенефициар) - физическое или юридическое лицо, обладающее

страховым интересом, в пользу которого страхователем заключен договор страхования жиз-

ни.

Наличие такого интереса прямо закреплено для договоров страхования имущества, для

договоров страхования жизни наличие такого интереса необязательно. По мнению Шерше-

невича Г. Ф., если страхование не имеет своей целью возмещение ущерба, то, очевидно,

нет никакого основания делать различие между лицами, в пользу которых предназначается

выплата страхового обеспечения. Это тем более, что заинтересованность одного лица в судь-

бе другого трудно поддается определению, например, это может быть незаконная дочь стра-

хователя, не желающего обнаруживать перед другими такое обстоятельство^.

С назначением выгодоприобретателя ни страховщик, ни страхователь не выбывают из

договора страхования. Это связано с тем, что приобретенное непосредственно из договора

право выгодоприобретателя носит секундарный xapaктep^ Для того чтобы оно трансфор-

мировалось в субъективное, способное к защите право, выгодоприобретатель должен выра-

зить на то свою волю. В противном случае носителем соответствующего права продолжает

оставаться страхователь.

Наличие выгодоприобретателя позволяет рассматривать соответствующий договор стра-

хования в качестве разновидности договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ), однако

не укладывающегося в классическую модель, поскольку согласно п. 2 ст. 939 ГК РФ стра-

ховщик вправе возложить на выгодоприобретателя, предъявившего требования о страховой

выплате, исполнение отдельных не выполненных страхователем обязанностей.

Если в договоре страхования жизни прямо не назван выгодоприобретатель, договор

считается заключенным в пользу застрахованного. В случае смерти лица, застрахованного

по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, право на получение страхо-

вой выплаты имеют наследники застрахованного лица. В договоре страхования жизни.

Dictionary of

insurance

terms. USA, 1992.

^ Шершеневич

Г. Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). М.: Спарк, 1995.

^ Брагинский

М. И.,

Витрянский

В. В.

Договорное

право.

Книга

первая:

Общие

положения.

М.: Статут, 1999.

282

Глава 24. Страхование жизни

который заключен о страховании застрахованного лица иного, чем страхователь, выгодоп-

риобретатель может быть назначен или изменен только с согласия застраховонного лица

или непосредственно самим застрахованным лицом. При отсутствии такого

согласия"

дого-

вор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смер-

ти этого лица - по иску его наследников.

Согласно статье 956 ГК РФ страхователь вправе по своему усмотрению заменить на-

званного в договоре страхования выгодоприобретателя другим лицом, письменно уведомив

об этом страховщика. В том случае, когда выгодоприобретатель выполнил какую-либо из

обязанностей по договору страхования или предъявил страховщику требование о страховой

выплате, его замена невозможна.

Законодательство не обязывает страховщика информировать выгодоприобретателя о

заключенном в его пользу договоре страхования. Поэтому страхователь и выгодоприобрета-

тель сами должны это сделать и разъяснить, когда, на каких условиях и при предъявлении

каких документов выгодоприобретатель может получить страховую выплату.

Застрахованное лицо - еще один участник договора страхования жизни. Им призна-

ется физическое лицо, с нематериальными благами (жизнью, здоровьем) которого связан

имущественный интерес страхователя. Иными словами, застрахованным именуется лицо,

в жизни которого может произойти событие, которое повлечет за собой обязанность стра-

ховщика уплатить страхователю (выгодоприобретателю) страховую сумму.

Застрахованное лицо всегда присутствует в страховом обязательстве, если страховате-

лем является юридическое лицо. Например, предприятие (работодатель) может заключить

договор со страховой компанией о страховании жизни и здоровья своих сотрудников. В

этом случае оно выступит как страхователь, а его работники ~ как застрахованные

Как отмечалось выше, условия конкретных договоров страхования жизни могут предус-

матривать как самостоятельную фигуру застрахованного лица (занимающего в этом качестве

положение третьего лица), так и совпадение застрахованного лица с самим страхователем и

(или) выгодоприобретателем. Страхователь вправе заключить договор страхования в свою

пользу, являясь в этом случае одновременно застрахованным лицом и выгодоприобретате-

лем. Возможна также ситуация, когда страхователь, выгодоприобретатель и застрахованное

лицо представлены тремя различными лицами. Например, сын (страхователь) с согласия

пожилой матери (застрахованное лицо) может застраховать

ее

жизнь на случай смерти в пользу

ее дочери, своей сестры, которая становится выгодоприобретателем по договору страхова-

ния. Эта ситуация вполне жизненна: допустим, дочь ухаживает за немощной матерью, а

брат в такой форме обеспечивает ее содержание после смерти матери.

Так

же

как

отношении страхователей, так

в отношении застрахованных

лиц

страхов-

щиком могут быть введены ограничения по возрасту или состоянию здоровья на момент

заключения сделки, которые составляют основу процесса андеррайтинга в страховании

жизни.

Основные виды договоров страхования жизни

В теории и практике страхования жизни различают три группы (класса) договоров стра-

хования, могущие существовать как по отдельности, так и в той или иной комбинации:

Срочное страхование жизни.

Страхование на дожитие.

Пожизненное страхование.

Срочное страхование жизни предполагает выплату выгодоприобретателю страховой сум-

мы,

установленной по договору страхования, в случае, если смерть застрахованного лица

наступит в течение определенного периода времени, установленного по договору, который

283

Раздел 6. Основные виды страхования

меньше, нежели период жизни застрахованного лица. Страхование на дожитие, подобно

срочному страхованию, предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы в

случае смерти застрахованного лица в период времени, установленный по договору, одна-

ко дополнительно предполагает также, как правило, выплату застрахованному лицу уста-

новленной по договору страховой суммы, если он доживет до срока, установленного по

договору. И, наконец, пожизненное страхование предполагает выплату выгодоприобрета-

телю страховой суммы, установленной по договору страхования, в случае смерти застрахо-

ванного лица, безотносительно от того, когда смерть наступила. По общему правилу, для

срочного страхования жизни нехарактерна «лицевая стоимость полиса» (cash value), тогда

как в страховании на дожитие и пожизненном страховании она, как правило, есть.

К отдельной группе (классу) договоров страхования жизни относят страхование с вып-

латой аннуитетов. Аннуитеты представляют собой, как правило, ежемесячные выплаты

лицу, установленному по договору страхования в качестве получателя этих выплат (выго-

доприобретателю, который в английской терминологии в данном классе договоров страхо-

вания жизни именуется annuitant). Аннуитеты в практике страхования жизни представляют

собой накопительный инструмент, реализуемый первоначально через аккумуляцию аннуи-

тетного фонда с условием его последующего регулярного использования на протяжении

определенного количества лет.

Приведенная выше общая классификация договоров страхования жизни актуальна и

сегодня, хотя в отдельно взятых случаях порой не всегда удается четко установить, к какому

именно классу или типу договоров страхования жизни следует отнести тот или иной полис.

Ниже отражены особенности каждого вида договоров страхования более подробно. Они, в

частности, позволяют убедиться в том, насколько велика степень «подвижности» и возмож-

ность преобразования одного типа (класса) договора

другой в течение периода его действия.

Срочное страхование жизни на случай смерти (term life insurance). Срочное страхова-

ние жизни предполагает, что страховая компания принимает на себя обязательство выпла-

тить выгодоприобретателю установленную договором сумму при наступлении смерти заст-

рахованного, а страхователь принимает на себя обязательство регулярно уплачивать компа-

нии страховые взносы. Договор заключается на определенный срок, но содержит положе-

ния, позволяющие продлевать его действие. Однако страховщик оставляет за собой право

пересмотреть некоторые положения договора по прошествии этого периода и заключить

его,

при согласии страхователя и застрахованного, на следующий период на других услови-

ях'^ Чаще всего пересмотр затрагивает определение величины тарифа. Компания, как

правило, предлагает таблицу тарифов, рассчитанную на несколько категорий застрахован-

ных, разделенных по полу и возрасту, основой для которой являются таблицы смертности

населения данной половозрастной группы. Здесь действует принцип: чем выше риск смер-

ти той или иной категории граждан, тем дороже страхование. Договор срочного страхова-

ния жизни может быть заключен с правом возобновления его страхователем, т. е. страхо-

ватель может продлевать договор на указанное первоначально количество лет (период возоб-

новления) до тех пор, пока возраст застрахованного не превысил предельный. Для стра-

ховщика в таком договоре предусмотрен гарантийный период, в течение которого страхов-

щик перезаключает договор на следующий год по тарифам, указанным в первоначальном

договоре.

Для привлечения клиентов компании могут предложить в дополнение к простому

виду страхования жизни еще и выплачивать держателям полиса периодические бонусы.

Д.

Бланд, Страхование: принципы и практика. — М.: Финансы и статистика, 2000,

с.

104.

284

Глава

24.

Страхование жизни

которые зависят от итогов работы компании за год. Как правило, величина бонуса

пропорциональна страховой сумме по договору срочного страхования жизни. Компания

может предложить разные варианты использования этой дополнительной денежной сум-

мы:

направить ее на уменьшение страховых взносов в будущие периоды, оставить бонус

для инвестирования компании, направить бонус на увеличение страховой суммы без

увеличения страховых взносов.

Условия этого вида страхования жизни не предусматривают выплаты выкупной суммы

страхователю (выгодоприобретатею)'*. Еще одной отрицательной стороной этого договора

для страхователя является постоянное увеличение страхового взноса при каждом возобнов-

лении срока действия договора страхования, и в силу этого страховое обеспечение может

быть очень дорого к концу срока действия договора, поэтому со временем договор срочного

страхования жизни становится выгодно конвертировать в договор пожизненного страхова-

ния или на дожитие. Договоры, подразумевающие такую возможность, относятся к кон-

вертируемому срочному страхованию^^

Среди специальных разновидностей срочного страхования жизни можно вьщелить стра-

хование с убывающей и возрастающей страховой суммой. Страхование с убьгаающей стра-

ховой суммой предусматривает уменьшение страховой суммы каждый год до нуля в конце

срока действия договора. Поскольку срочное страхование может служить гарантией возвра-

та кредита даже в случае смерти заемщика, застрахованный может назначить выгодоприоб-

ретателем кредитора и застраховать свою жизнь на сумму займа. Убывание страховой сум-

мы будет соответствовать в таком случае постепенному погашению долга. Срочное страхо-

вание с увеличивающейся страховой суммой основано на учете влияния инфляции, которая

уменьшает реальную стоимость покрьггия.

Страхование семейного дохода, как правило, является дополнением (опцией) к

срочному страхованию жизни. Его цель состоит в том, чтобы предоставить выгодопри-

обретателю гарантированный доход на протяжении определенного периода времени.

Так, выгодоприобретателю после смерти застрахованного лица выплачивается не еди-

новременная фиксированная страховая сумма, а рента, замещающая доход умершего

члена семьи. Периодичность такой выплаты может быть различной ~ ежемесячной,

ежеквартальной, ежегодной, и осуществляется такая выплата до окончания срока дей-

ствия договора страхования. Страхование семейного дохода может предполагать также

оговорку об автоматическом увеличении выплат, для осуществления которого использу-

ются две основные модели: первая

—

увеличение дохода в части страхования семейного

дохода

—

осуществляется в период действия договора страхования с момента его вступ-

ления в силу и до момента наступления страхового случая, и вторая — увеличение

дохода происходит в течение всего периода действия договора страхования. Это поло-

жение договора страхования призвано защитить выгодоприобретателя от воздействия

фактора инфляции. Предоставляется такое расширение покрытия за дополнительную

ставку премии.

Страхование на дожитие (endowment). Полисы на дожитие предусматривают вьшлату

страховой суммы в определенный момент времени в будущем или в случае смерти

до

истечения

этого срока. Этот договор содержит в себе все черты договора срочного страхования жизни, но

'^ Выкупная стоимость —

это та сумма, которую

страховщик

обязан выплатить

страхователю

случае прекращения

уплаты

месячных взносов

или, в

случае расторжения такого договора

страхования,

уплата

взносов

за

который была проведена сразу целиком

за

весь период

страхования.

При

прекращении

ежемесячных выплат

ранее

определенного срока выкупная сумма может быть

не

выплачена

вовсе.

'^Д. Бланд,

Страхование:

принципы

и практика. - М.:

Финансы

статистика,

2000, с. 105.

285

Раздел 6. Основные виды страхов"ания

добавляется обязательством страховщика выплатить страховую сумму при дожитии до оконча-

ния срока страхования, и у страхователя появляется право на выкупную сумму.

Страховой взнос по этому виду страхования жизни больше взноса по срочному страхо-

ванию на случай смерти потому, что назначение даты окончания действия полиса означает

предъявление большинства претензий раньше этого срока и, следовательно, страховые

взносы будут собираться в течение меньшего периода времени. «Накопительная составля-

ющая» формируется не только за счет инвестирования страховщиком аккумулированных

средств, но и за счет перераспределения средств между застрахованными по этому виду

страхования, т. е. все доживающие до окончания действия договора своими периодичес-

кими взносами покрывают сумму выплачиваемых обеспечений для тех, кто не дожил до

этой даты. Сам тариф по страхованию на дожитие для конкретного лица формируется

тремя основными факторами: возрастом застрахованного, прогнозом динамики смертнос-

ти для всего круга застрахованных в данной компании и инвестиционными возможностями

в сложившейся рыночной ситуации. Самая простая форма договора на дожитие — это

бездоходный договор на дожитие, при котором ставки страховых премий и страховые вып-

латы фиксированы.

У страхования на дожитие не очень много дополнительных возможностей, хотя наибо-

лее часто используются недорогие договоры страхования на дожитие (low-cost endowmeiit),

являющиеся доаолнительньш обеспечением

апределенному возрасту. Рисковая часть позво-

ляет оплатить некоторые расходы, например, связанные с приобретением недвижимости,

кредитованием и т.д. Варианты выплат достаточно разнообразны: это может быть и едино-

временная сумма, и фиксированная рента, и комбинированный вариант выплат.

Довольно часто данный вид договора страхования жизни используется для страхова-

ния детей (к определенному возрасту, событию и т.п.).

Мало кто из страхователей использует возможность получить выкупную сумму, также

мало кто пользуется возможностью получить от страховой компании заем на размер страхо-

вой суммы на льготных условиях, поскольку страхование на дожитие обычно рассматрива-

ется страхователями как способ накопления, а все вышеперечисленные возможности пре-

дусматривают ущерб накоплению. По страхованию на дожитие страховщики могут предло-

жить участие в прибыли. Страхователям обычно предлагают распорядиться бонусами так

же,

как в случае с договором срочного страхования жизни. Основным недостатком догово-

ра страхования является тот факт, что при долгосрочном характере договора его условия не

могут быть изменены сторонами в течение срока его действия.

Пожизнениое стра^ювание (whole life insurance). Пожизненное страхование использу-

ется в основном для защиты иждивенцев застрахованного на случай его смерти, которая

является страховым случаем. Этот тип договоров страхования жизни доминирует на рынках

развитых стран. Например, 56% населения ФРГ имеет хотя бы один полис пожизненного

страхования^^ Для застрахованного такая схема ничем не отличается от страхования на

дожитие до 100 лет, а для страховщика от срочного страхования

—

на случай смерти сро-

ком на 100

лет^"^.

Типовой договор содержит неизменную на протяжении всего срока дей-

ствия договора величину страхового обеспечения на случай смерти. По таким договорам

страхователь получает право на получение выкупной суммы после первых двух-трех лет

уплаты страховых премий^^

McKinsey Quarterly, 1997 Number 1, p. 124.

Страхование

жизни:

практическое пособие для потребителя, Коллектив авторов. - М.: ИИФ «Спрос»

Конф ОП, 1999, с. 95.

Д. Бланд, Страхование: принципы и практика. - М.: Финансы и статистика, 2000, с. 103.

286

Глава 24. Страхование жизни

По типовому договору пожизненного страхования на протяжении установленного догово-

ром периода страхователь платит одинаковые страховые взносы. При установлении тарифных

ставок страховщик ориентируется на показатели смертности застрахованных, доходность дос-

тупных финансовых инструментов, расходы на ведение собственных дел. Не расторгая догово-

ра, можно воспользоваться накоплениями, которые в этом случае существуют для страховате-

ля как «лицевая стоимость

иолясй^^^

и получить заем в компании по льготным ставкам. Эти

действия уменьшают выкупную стоимость полиса, но дают возможность страхователю само-

стоятельно принимать инвестищюнные решения и влиять на инвестиционный прирост лице-

вой стоимости полиса, поскольку бонусы распределяются пропорционально лицевой стоимо-

сти полиса и на остальные параметры (страховую сумму и страховой взнос). Рассмотрим от-

дельные наиболее распространенные модификации договора пожизненного страхования.

Пожизненное страхование с ограниченным периодом уплаты взносов (limited-payment

whole life)

Страхователь самостоятельно определяет период уплаты взносов: заплатить всю сумму

взноса единовременно или платить в течение всей жизни. Период уплаты может выражать-

ся в предстоящем количестве полных лет жизни страхователя (5, 10, 20) или оканчиваться

в связи с каким-либо событием (достижение пенсионного возраста). Из-за ограниченности

периода уплаты взносов этот вид страхования может быть довольно дорог для страхователя

в первые годы.

Б. Инвестиционное пожизненное страхование

(interest-sensitive

whole life)

Выплата бонусов не предусматривается, а весь инвестиционный доход автоматически

направляется на прирост лицевой стоимости. Механизм таков: страхователь уплачивает взнос,

из которого вычитаются расходы по управлению договором, остаток прибавляется к накопи-

тельному фонду на конец предьщущего года, и на всю сумму начисляется доход из нормы

доходности для данного вида страхования у данной компании, затем вычитаются расходы по

уплате взноса по страхованию на случай смерти. Остаток и есть лицевая стоимость полиса'^

В этом случае всегда существует разница между лицевой стоимостью полиса и его выкупной

суммой в пользу лицевой стоимости. Вьщеляют инвестиционное пожизненное страхование с

низким и высоким ежегодным доходом. Договор страхования с низким ежегодным взносом

предусматривает право страховщика пересмотреть страховой тариф по истечении гарантий-

ного периода. Для заключивших договор с повышенным взносом все колебания тарифа отра-

жаются на лицевой стоимости полиса без участия страхователя.

Переменное пожизненное страхование (variable whole life insurance)

Этот вид договора переменного пожизненного страхования по своему экономическому

содержанию и по схеме оборота капитала отличается от всех других. Из суммы взноса

вычитаются расходы страховщика на ведение дел, взнос на случай смерти, а остаток инве-

стируется на индивидуальный накопительный счет страхователя. Страховщик предлагает

определенный набор инвестиционных средств, а от успешности инвестирования зависит

прирост лицевой стоимости полиса и страховой суммы на случай смерти. При этом все

инвестиционные риски несет страхователь, а страховщик гарантирует минимальный раз-

мер страховой суммы на случай смерти, которая увеличивается, если активы на накопи-

тельном счете растут с определенной нормой доходности. Страховщик не гарантирует от-

носительную величину лицевой стоимости полиса, а весь инвестиционный доход прибав-

ляется к ней, минуя механизм бонусов.

Страхование жизни: практическое пособие для потребителя, Колл. авторов.- М.: ИИФ «Спрос», с.

104.

287

Раздел 6. Основные виды страхования

Г,

Универсальное пожизненное страхование (universal whole life insurance)

Универсальное пожизненное страхование подразумевает возможность выбора различ-

ных схем расчета страховой суммы, гибкую систему уплаты страховых взносов, ширакие

инвестиционные возможности, за исключением участия страхователя в принятии инвести-

ционных решений.

Различают 2 методики пересчета страховой суммы на случай смерти. По первой мето-

дике сумма не меняется на протяжении всего срока действия договора, но если лицевая

стоимость полиса приближается к страховой сумме, то действует положение договора, под-

разумевающее покупку дополнительных единиц страхования. Это сделано для того, чтобы

не дать договору пожизненного страхования превратиться в договор страхования на дожи-

тие.

По второй методике страховая сумма постоянно растет на величину прироста лицевой

стоимости, т.е. постоянно приобретаются новые единицы страхования на сумму прироста

лицевой стоимости. Договор содержит условие о «планируемом периодическом страховом

взносе», которое позволяет договору оставаться в силе даже при отрицательной лицевой

стоимости. Страховщик обязуется не прерывать договор страхования, если страхователь

выплачивает минимально оговоренные суммы. Период действия такого положения ограни-

чен, и затем надо увеличить взносы. Прирост страховой стоимости осуществляется по

обьиной схеме: страховщик гарантирует минимальную норму доходности, а реальная сум-

ма объявляется по итогам года или зависит от доходности выбранного финансового инстру-

мента.

Полис может включать целый ряд дополнительных условий: индексацию страховой

суммы на случай смерти; выплату страховой суммы в случае смерти члена семьи застрахо-

ванного; ускоренный прирост страховой суммы на случай смерти; возможность временно

перейти на уплату взноса только по срочному страхованию жизни'I

Переменное универсальное пожизненное страхование (variable whole life insurance)

К универсальному пожизненному страхованию прибавляется участие страхователя в

принятии инвестиционных решений. Покупатели такого полиса рискуют самой лицевой

стоимостью полиса. Выигрыш не делится между всеми страхователями, а зачисляется на

индивидуальный накопительный счет. Страховщик выступает в большей степени как дилер

на фондовом рынке, представляющий интересы страхователя. Такое пожизненное страхо-

вание сейчас весьма широко распространено в развитых странах в рамках системы финансо-

вого планирования, о которой говорилось выше.

Страхование жизни с выплатой аннуитетов

Этот вид страхования еще называют страхованием ренты или пенсионным страхова-

нием. Договор призван обеспечить в старости или при иных обстоятельствах сохранение

того уровня дохода, который возможен при активной трудовой деятельности. При дожи-

тии страхователя до определенного срока, установленного в договоре, страховщик обязует-

ся выплачивать страхователю страховое обеспечение в определенной сумме с определенной

периодичностью в течение определенного времени.

Обязательства страховщика по выплате страховой суммы наступают, только когда стра-

ховые взносы уплачены страхователем полностью. Исходя из этого вьщеляют 2 периода

действия договора: период уплаты страховых взносов и период уплаты страховых аннуите-

тов.

Иногда между ними может быть еще выжидательный период (период отсрочки). Взно-

сы могут уплачиваться с определенной периодичностью или единовременно.

Страхование

жизни:

практическое пособие для потребителя, Коллектив авторов.

—

М.: ИИФ «Спрос»

Конф ОП, 1999, с. т.

288

Глава

24.

Страхование жизни

Обычно страхователю дается право изменять размер аннуитета, периодичность его

выплаты, условия накопления резерва взносов. При прекращении договора до установ-

ленного срока страхователь имеет право на получение выкупной стоимости. В договоре

также устанавливается порядок расчета суммы, на которую могут претендовать наследни-

ки,

в том числе если смерть страхователя наступит в период страховых выплат.

Немедленный пожизненный аннуитет

Страховая премия уплачивается страхователем единовременным платежом, и обяза-

тельства страховщика по страховой выплате должны осуществляться немедленно с установ-

ленной периодичностью Ч Вариантом немедленного аннуитета является гарантированный

аннуитет, в котором оговаривается минимальный период выплат. Он будет выплачиваться

в течение гарантированного срока или всей жизни страхователя в зависимости от того, что

будет длиться дольше. Если он умирает в течение гарантированного периода, то остаток

гарантированной суммы будет выплачен наследникам.

Б.

Отсроченный пожизненный аннуитет

Страхователь может уплачивать страховые взносы в течение определенного периода

или единовременно. Такой вариант предполагает наличие вьгжидательного периода меж-

ду окончанием периода уплаты взносов и началом выплаты аннуитетов. Можно устано-

вить право наследника на выкупную сумму в случае смерти страхователя в выжидательный

период.

Повременной аннуитет (немедленный

или

отсроченный)

Страховщик выплачивает аннуитеты только в течение определенного периода време-

ни.

В договоре оговаривается срок окончания выплат.

Договор страхования может быть заключен на условиях совместного страхования жиз-

ни и аннуитет для последнего пережившего. Такой полис удобен для супружеских пар,

когда после смерти одного из супругов выплаты сохраняются полностью или немного умень-

шаются. Страховщики также предлагают аннуитеты с возрастающей суммой, чтобы сни-

зить воздействие инфляции.

Этот вид личного страхования пользуется большой популярностью в развитых стра-

нах, т. к. является самым доступным из наиболее надежных способов обеспечения пен-

сии, бонусы по этому виду страхования часто не облагаются налогами, а доходность при-

мерно на 2% выше, чем по другим вложениям'I Например, в ФРГ 80% населения считают

страхование с выплатой аннуитетов самым безопасным способом обеспечения дохода после

выхода на пенсию^^

Принципы андеррайтинга в страховании жизни

В любой группе людей определенного пола и возраста одни более подвержены риску

смерти или заболевания, чем другие. Так, в связи с профессиональной деятельностью или

в силу особенностей социальной жизни у одних людей наблюдается ухудшение здоровья, у

других даже предсмертное состояние, тогда как у третьих

—

вполне хорошее самочувствие

(состояние здоровья), хотя только немногие могут считать себя абсолютно здоровыми.

Знание и понимание того, каким образом различные факторы влияют на смертность и

заболеваемость, позволяют страховщику классифицировать страхователей по группам с при-

близительно одинаковым ожидаемым уровнем смертности и заболеваемости^'. Нестандар-

тными считаются группы с показателем уровня смертности выше среднего.

^*Д Бланд,

Страхование:

принципы

практика.

—

М.:

Финансы

статистика,

2000, с. 227.

''^ McKinsey

Quarterly,

1997, Number 3, p. 116.

^^ McKinsey

Quarterly,

1997, Number 3, p. 117.

Pearce Shepard

and

Andrew

Webster,

Selection

Risks

(Chicago:

The

Society

Actuaries,

1957),

p. 2.

289