Таркуцяк А.О. Страхування: питання і відповіді

Подождите немного. Документ загружается.

ñïîñòåð³ãàþòüñÿ ïðè âèêîðèñòàíí³ òàêîãî ìåõàí³çìó ó

÷àñ³ ³ ó ïðîñòîð³ ñåðåä ñóá’ºêò³â ïåâíîãî ñåðåäîâèùà.

Ìàéáóòí³é ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè íàâèê³â ðàö³î-

íàëüíîãî óíèêíåííÿ ðèçèêó ÷è éîãî çíèæåííÿ àíàë³òè÷-

íèìè, ïðåâåíòèâíèìè òà ô³íàíñîâèìè ìåòîäàìè.

Ñòðàõîâèé ìàðêåòèíã. Îñîáëèâå ì³ñöå â ä³ÿëüíîñò³

ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿ â³äâîäèòüñÿ ìàðêåòèíãó — ìåòîäó

äîñë³äæåííÿ ñòðàõîâîãî ðèíêó ³ âïëèâó íà íüîãî, ùîá îò-

ðèìàòè ÿêîìîãà á³ëüøå ïðèáóòêó. Òåìàòèêîþ äèñ-

öèïë³íè ïåðåäáà÷åíî âèñâ³òëåííÿ îñíîâíèõ ôóíêö³î-

íàëüíèõ çàâäàíü ñëóæáè ìàðêåòèíãó ñòðàõîâèêà, ìåòîä³â

äîñë³äæåííÿ ñòðàõîâîãî ðèíêó, îá’ºêò³â ìàðêåòèíãîâèõ

äîñë³äæåíü (ñòðàõîâîãî ïîëÿ) òà ÿê³ñíèõ ïîêàçíèê³â ä³¿

ìàðêåòîëîã³â ïî ôîðìóâàííþ ñïîæèâ÷îãî ïîïèòó íà

ñòðàõîâ³ ïðîäóêòè ñòðàõîâèêà.

Ìàéáóòí³é ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè íàâè÷îê ñêëà-

äàííÿ ïëàí³â-çàâäàíü ìàðêåòèíãîâèõ äîñë³äæåíü, âèäà÷ó

ðåêîìåíäàö³é, ïðîâåäåííÿ ðåêëàìíî¿ êîìïàí³¿.

Áóõîáë³ê ³ àóäèò ó ñòðàõîâèõ êîìïàí³ÿõ. Ãîëîâíîþ

îñîáëèâ³ñòþ ä³ÿëüíîñò³ ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿ º òå, ùî íà

â³äì³íó â³ä ñôåðè âèðîáíèöòâà, äå òîâàðîâèðîáíèê ñïî-

÷àòêó çä³éñíþº âèòðàòè íà âèïóñê ïðîäóêö³¿, à ïîò³ì óæå

êîìïåíñóº ¿õ çà ðàõóíîê âèòîðãó â³ä ðåàë³çàö³¿, ñòðàõîâèê

ñïî÷àòêó àêóìóëþº êîøòè, ùî íàäõîäÿòü â³ä ñòðàõóâàëü-

íèêà, ñòâîðþþ÷è íåîáõ³äíèé ñòðàõîâèé ôîíä, ³ ëèøå

ï³ñëÿ öüîãî íåñå âèòðàòè, ïîâ’ÿçàí³ ç êîìïåíñàö³ºþ

çáèòê³â çà óêëàäåíèìè ñòðàõîâèìè óãîäàìè. Öÿ îñîá-

ëèâ³ñòü ³ º òåìàòèêîþ âèâ÷åííÿ äèñöèïë³íè ç òî÷êè çîðó

áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó ³ çâ³òíîñò³.

Ôàõ³âåöü, âèâ÷àþ÷è òàêó äèñöèïë³íó, íàáóâàº íàâè-

÷îê àíàë³òè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ ç äîñë³äæåíü ìåòîä³â îá÷èñ-

ëåííÿ äîõîä³â òà âèòðàò ³ ïðèáóòêó ñòðàõîâèêà çà ïåâíèé

÷àñ ðîáîòè ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿ íà ñòðàõîâîìó ðèíêó, ùîá

âèçíà÷èòè ¿¿ ïëàòîñïðîìîæí³ñòü.

Àêòóàðí³ ðîçðàõóíêè. Ñòðàõóâàííÿ âèíèêàº òàì äå

³ñíóþòü ÿâèùà ³ ïðîöåñè âèïàäêîâî¿ ïðèðîäè. Îá÷èñëåí-

íÿì òàêî¿ âèïàäêîâîñò³ ³ çàéìàºòüñÿ àêòóàð³é — îô³ö³éíî

óïîâíîâàæåíà îñîáà, ôàõ³âåöü, ÿêèé çà äîïîìîãîþ ìå-

òîä³â ìàòåìàòè÷íî¿ ñòàòèñòèêè ðîçðàõîâóº ñòðàõîâ³ òàðè-

âóòü ³ ïðàöþþòü ëþäè ó êðà¿íàõ ç ðîçâèíóòèìè åêî-

íîì³êàìè.

À äëÿ öüîãî ìîæåìî ïîðåêîìåíäóâàòè äëÿ âèâ÷åííÿ

òàêèé âèá³ðêîâèé öèêë íàâ÷àëüíèõ äèñöèïë³í, ñïðÿìî-

âàíèõ íà ï³äâèùåííÿ ÿê ïðîôåñ³éíî¿, òàê ³ çàãàëüíîêóëü-

òóðíî¿ êîìïåòåíòíîñò³ îñ³á ó ñòðàõóâàíí³:

- ñòðàõîâå ïðàâî;

- ìåíåäæìåíò ó ñòðàõîâèõ êîìïàí³ÿõ;

- ñòðàõîâèé ìàðêåòèíã;

- áóõîáë³ê ³ àóäèò ó ñòðàõîâèõ êîìïàí³ÿõ;

- àêòóàðí³ ðîçðàõóíêè;

- îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ;

- ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ;

- ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³;

- ïåðåñòðàõóâàëüí³ îïåðàö³¿.

Ñòðàõîâå ïðàâî. Ïðàâîâå çàáåçïå÷åííÿ ñòðàõóâàííÿ

áàçóºòüñÿ íà ïðèéíÿòèõ àêòàõ çàêîíîäàâñòâà òà íîðìà-

òèâíèõ àêòàõ, ùî ðåãóëþþòü ñòðàõîâó ä³ÿëüí³ñòü ÿê ó

ö³ëîìó, òàê ³ çà îêðåìèìè ¿¿ íàïðÿìàìè é ïèòàííÿìè. Òå-

ìàòèêîþ äèñöèïë³íè «Ñòðàõîâå ïðàâî» º ïîäàííÿ ñèñ-

òåìè ïðàâîâîãî ðåãóëþâàííÿ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, ³ñòîðè÷-

íó ñïåöèô³êó òàêîãî ðåãóëþâàííÿ, âèâ÷åííÿ íîðìàòèâíèõ

äîêóìåíò³â ïî ñòðàõóâàííþ ó çàðóá³æíèõ êðà¿íàõ â

ïîð³âíÿíí³ ç çàêîíîì Óêðà¿íè «Ïðî ñòðàõóâàííÿ».

Ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè çíàííÿ ïðàâîâîãî ðåãóëþâàííÿ

ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, à òàêîæ íàâè÷îê ç äîñë³äæåíü

â³äïîâ³äíîñò³ çàêîí³â åêîíîì³÷íèì ïîãëÿäàì ñóñï³ëüñòâà.

Ìåíåäæìåíò ó ñòðàõîâèõ êîìïàí³ÿõ. Ãîëîâíèì åòàïîì

ïðîöåñó ìåíåäæìåíòó ðèçèê³â º ïîêðèòòÿ ¿õ íåãàòèâíèõ

íàñë³äê³â (çáèòê³â) ô³íàíñîâèìè çàñîáàìè — ñàìîô³íàí-

ñóâàííÿì ÷è ô³íàíñóâàííÿì çà äîìîâëåí³ñòþ. Íàéïîøè-

ðåí³øîþ ôîðìîþ òðàíñôåðó ðèçèêó º ïåðåäàííÿ éîãî

ïðîôåñ³éíèì ñòðàõîâèêàì. Òåìàòèêîþ äèñöèïë³íè — º

âèâ÷åííÿ ñèñòåìíîãî ï³äõîäó äî âèáîðó ôîðì ïðîòèä³¿

ðèçèêàì, âèñâ³òëåííÿ îñíîâíèõ ïðèíöèï³â ïåðåäà÷³ ðè-

çèê³â ñòðàõîâèêó, âèâ÷åííÿ ìåõàí³çìó âèð³âíþâàííÿ ðè-

çèê³â çà äîïîìîãîþ ñòðàõîâîãî ìåõàí³çìó òà ïåðåâàãè, ÿê³

120 121

Ìàéáóòí³é ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè íàâè÷îê àíàë³çó

ä³é ðèçèê³â ïðè ñòðàõóâàíí³ ìàéíà ó ð³çíèõ ñôåðàõ

æèòòºä³ÿëüíîñò³ ëþäèíè.

Ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³. Ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³-

äàëüíîñò³ ñïðÿìîâàíå íà çàõèñò ìàéíîâèõ ïðàâ îñ³á, ïî-

ñòðàæäàëèõ ó ðåçóëüòàò³ ä³¿ àáî áåçä³ÿëüíîñò³ ñòðàõóâàëü-

íèêà.

Â îñíîâó âñ³õ âèä³â ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ ïî-

êëàäåíî ìàéíîâèé ³íòåðåñ òðåò³õ îñ³á, ïîâ’ÿçàíèé ç êîì-

ïåíñàö³ºþ ¿ì çàâäàíî¿ øêîäè. Ðîçãëÿä òà âèâ÷åííÿ

ïðèíöèï³â òàêîãî ñòðàõóâàííÿ — º ïðåäìåòîì ö³º¿ äèñ-

öèïë³íè.

Ôàõ³âåöü, âèâ÷àþ÷è äèñöèïë³íó «Ñòðàõóâàííÿ

â³äïîâ³äàëüíîñò³», ÷åðåç ïîáóäîâó ñòðàõîâîãî çàõèñòó â³ä

òàêîãî ðèçèêó, íàáóâàº íàâèê³â öèâ³ë³çîâàíîãî ï³ä-

ïðèºìíèöòâà.

Ïåðåñòðàõóâàëüí³ îïåðàö³¿. Ó ÷àñ ³íäóñòð³àë³çàö³¿ òà íà-

óêîâî-òåõí³÷íî¿ åâîëþö³¿ ðèçèêè íåñòðèìíî ïðèìíîæó-

þòüñÿ, äåäàë³ ðîñòå ¿õ êîíöåíòðàö³ÿ, à öå, â ñâîþ ÷åðãó,

çá³ëüøóº ÿê ê³ëüê³ñòü, òàê ³ ðîçì³ðè çáèòê³â, à ñòàòóòí³ òà

ðåçåðâí³ ôîíäè çðîñòàþòü ïîâ³ëüíî. Òîìó ïåðåñòðàõó-

âàëüí³ îïåðàö³¿ ðèçèê³â (ïåðåðîçïîä³ë îäíîãî ðèçèêó ì³æ

á³ëüøîþ ê³ëüê³ñòþ ñòðàõîâèê³â) ³ º òåìàòèêîþ âèâ÷åííÿ

äèñöèïë³íè «Ïåðåñòðàõóâàëüí³ îïåðàö³¿».

Ìàéáóòí³é ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè íàâè÷îê àíà-

ë³òè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ äîñë³äæåíü ìåòîä³â òà ïðèíöèï³â ïå-

ðåðîçïîä³ëó ðèçèê³â.

Çàãàëîì âèâ÷åííÿ òà çàñâîºííÿ êóðñó «Ñòðàõóâàííÿ»

çà òàêèì ñïðÿìóâàííÿì ïåðåäáà÷àº, ùî ñëóõà÷ âæå çíàé-

îìèé ç âèùîþ ìàòåìàòèêîþ, òåîð³ºþ ³ìîâ³ðíîñòåé òà ìà-

òåìàòè÷íîþ ñòàòèñòèêîþ, îñíîâàìè ë³í³éíî¿ àëãåáðè, òå-

îð³ºþ ìàòðèöü, îñíîâàìè òåîðåòè÷íî¿ åêîíîì³êè,

áàíê³âñüêîþ ñïðàâîþ òà îñíîâàìè ìåíåäæìåíòó, åêî-

íîì³÷íîþ ³íôîðìàòèêîþ òà êîìï’þòåðíèìè ñèñòåìàìè,

åêîíîìåòð³ºþ, òåîð³ºþ ñòàòèñòèêè. Âì³º ïðàöþâàòè ç

ñòàòèñòè÷íèìè ïðîãðàìíèìè ïàêåòàìè íà ÏÅÎÌ, ó òîìó

÷èñë³ ³ ç åëåêòðîííèìè òàáëèöÿìè òà ðåäàêòîðàìè

òåêñò³â. Çíàº, ùî òàêå ô³íàíñîâèé àíàë³ç, ô³íàíñè, ãðîø³

³ êðåäèò, ³íôîðìàö³éí³ ñèñòåìè ³ òåõíîëîã³¿ ó ô³íàíñîâî-

ôè. Òåìàòèêîþ äèñöèïë³íè ïåðåäáà÷åíî âèñâ³òëåííÿ ìå-

òîä³â òà îñíîâíèõ ïðèíöèï³â ðîçðàõóíêó òàðèô³â ñòðàõó-

âàííÿ æèòòÿ ³ çäîðîâ’ÿ ëþäèíè, ñòðàõóâàííÿ ìàéíà ³

â³äïîâ³äàëüíîñò³.

Ìàéáóòí³é ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè íàâè÷îê àíà-

ë³òè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ ç äîñë³äæåííÿì äåìîãðàô³÷íî¿ ñòàòè-

ñòèêè, òåîð³¿ éìîâ³ðíîñò³ òà äîâãîñòðîêîâîãî ô³íàíñîâî-

ãî îá÷èñëåííÿ ³íâåñòèö³éíîãî äîõîäó ñòðàõîâèêà ç

ïîçèö³¿, ùîá ñòðàõîâèõ ôîíä³â ñòðàõîâèêà áóëî äîñòàò-

íüî íà ìîìåíò, êîëè êîìïàí³¿ äîâåäåòüñÿ âèêîíóâàòè

ñâî¿ çîáîâ’ÿçàííÿ çà íàäàíèìè ïîë³ñàìè.

Îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ. Îäí³ºþ ç ãàëóçåé ñòðàõóâàííÿ º

îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ, çä³éñíþâàíå ç ìåòîþ íàäàííÿ ïåâ-

íèõ ïîñëóã ÿê ô³çè÷íèì (îêðåìèì ãðîìàäÿíàì, ÷ëåíàì ¿õ

ñ³ìåé), òàê ³ þðèäè÷íèì îñîáàì — ñòðàõóâàííÿ ïðà-

ö³âíèê³â ï³äïðèºìñòâ. Íàâ÷àëüíà äèñöèïë³íà ñïðÿìîâàíà

íà ïîãëèáëåíå âèâ÷åííÿ ñóò³ òà çì³ñòó ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ

(ïåíñ³é), ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â òà ìåäè÷íî-

ãî ñòðàõóâàííÿ. Òåìàòèêîþ äèñöèïë³íè ïåðåäáà÷åíî

âèñâ³òëåííÿ îñíîâíèõ êîíöåïö³é ïðèíöèï³â ñòðàõóâàííÿ

öèõ ï³äãàëóçåé, ¿õ ðîëü ³ ì³ñöå ó íàêîïè÷åíí³ ñòðàõîâèõ

ñóì ³ ïîäàëüøîãî ¿õ ³íâåñòóâàííÿ.

Ìàéáóòí³é ôàõ³âåöü ïîâèíåí íàáóòè íàâè÷îê óêëà-

äàííÿ äîãîâîð³â ñòðàõóâàííÿ, âèçíà÷àòè òà îö³íþâàòè

ðèçèêè, âèçíà÷àòè òåðì³íè ä³¿ ñòðàõîâèõ â³äíîñèí.

Ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ. Íîâ³ ðèíêîâ³ â³äíîñèíè â Óê-

ðà¿í³ íàñàìïåðåä ïîâ’ÿçàí³ ç³ çì³íîþ ñòðóêòóðè âëàñíîñò³

íà îñíîâ³ ïðèâàòèçàö³¿ äåðæàâíîãî ìàéíà, ôîðìóþòü íîâ³

ñòðóêòóðè íà îñíîâ³ ïðèâàòíîãî êàï³òàëó. Çà öèõ óìîâ

âàæëèâîþ ïðîáëåìîþ ñòàº ì³í³ì³çàö³ÿ ï³äïðèºìíèöüêîãî

ðèçèêó.

Äèñöèïë³íà «Ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ» âèñâ³òëþº ôîðìè

³ ìåòîäè ñòðàõóâàííÿ ìàéíà ÿê þðèäè÷íèõ, òàê ³ ô³çè÷-

íèõ îñ³á, ðîçêðèâàº ñóòü «ñòðàõîâîãî âèïàäêó», «ñòðàõî-

âî¿ îö³íêè», «ñòðàõîâî¿ ñóìè», «ñòðàõîâîãî â³äøêîäóâàí-

íÿ», íàâ÷àº ïîðÿäêó óêëàäàííÿ òà ïðèïèíåííÿ ä³é

äîãîâîð³â ñòðàõóâàííÿ.

122 123

Ðîçä³ë 6

ÏÈÒÀÍÍß ÒÀ Â²ÄÏÎÂ²Ä² Ó ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍ²

ìåòîþ çàñâîºííÿ ïðîãðàìè ç ñòðàõóâàííÿ (ïðîöåñó

«ñòâîðåííÿ áåçòóðáîòíîñò³») ïîäàºìî ñïèñîê íàéãî-

ëîâí³øèõ ïèòàíü ç³ ñòðàõóâàííÿ òà â³äïîâ³ä³ íà íèõ.

Ïèòàííÿ ðîçòàøîâàí³ ó òàêèõ áëîêîâèõ ïîñë³äîâíîñòÿõ:

âèòîêè ñòðàõóâàííÿ; ðèçèê ó ñòðàõóâàíí³; ñòðàõîâ³ òåðì³íè;

äåðæàâíå ðåãóëþâàííÿ ñòðàõîâî¿ ñïðàâè; óãîäè ñòðàõóâàí-

íÿ çà îá’ºêòàìè; îñîáèñòå ³ ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ, ñòðàõóâà-

ííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³; ïåðåñòðàõóâàííÿ; ïëàòîñïðîìîæí³ñòü

ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿, ìàðêåòèíãîâà ïîë³òèêà ñòðàõîâèêà.

6.1. Ïèòàííÿ

Âèòîêè ñòðàõóâàííÿ

1. Ùî îçíà÷àº òåðì³í «ñòðàõîâèé çàõèñò»?

2. Ó ÿêèõ ôîðìàõ âèíèêëè ïåðø³ ñòðàõîâèêè?

3. Ó ÿê³é ïîñë³äîâíîñò³ âèíèêàëî ñòðàõóâàííÿ?

4. ßê³ ôóíêö³¿ âèêîíóº ñòðàõóâàííÿ?

5. ßê³ ïðèíöèïè ñòðàõóâàííÿ?

6. ßê êëàñèô³êóºòüñÿ ñòðàõóâàííÿ çà åêîíîì³÷íèìè

îçíàêàìè?

7. ßê³ ãàëóç³ ñòðàõóâàííÿ?

8. Ùî òàêå îáîâ’ÿçêîâå ³ äîáðîâ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ?

9. ßê³ ôîðìè ïðîâåäåííÿ ñòðàõóâàííÿ?

Ðèçèê ó ñòðàõóâàíí³

10. Ùî òàêå ðèçèê ó ñòðàõóâàíí³?

11. ßê³ êîìïîíåíòè ñòàíîâëÿòü çì³ñò åêîíîì³÷íîãî

ðèçèêó?

12. ßê³ ðèñè áåçïîñåðåäíüî õàðàêòåðèçóþòü âåëèê³ ðè-

çèêè?

13. Ó ÷îìó ïîëÿãàº àíàë³ç ðèçèêó?

14. ßê³ º åòàïè â êåðóâàíí³ ðèçèêîì?

êðåäèòíèõ óñòàíîâàõ, ³íâåñòóâàííÿ, åêîíîì³÷íèé ðèçèê

òà ìåòîäè éîãî âèì³ðþâàííÿ, ô³íàíñîâó ñòàòèñòèêó, óï-

ðàâë³ííÿ òðóäîâèìè ðåñóðñàìè, ïîäàòêîâó ñèñòåìó,

ô³íàíñîâèé ìåíåäæìåíò, äîñë³äæåííÿ îïåðàö³é, ïðîãíî-

çóâàííÿ òà ìàêðîåêîíîì³÷íå ïëàíóâàííÿ, óïðàâë³ííÿ

ïåðñîíàëîì, ì³æíàðîäíó åêîíîì³êó. Ðîçáèðàºòüñÿ ó

ô³íàíñîâ³é ä³ÿëüíîñò³ ñóá’ºêò³â ãîñïîäàðþâàííÿ, ó

áóõîáë³êó òà àóäèò³ â ô³íàíñîâèõ óñòàíîâàõ, â ô³íàíñàõ

ãàëóçåé, ó áàíê³âñüêèõ îïåðàö³ÿõ, ðóñ³ ô³íàíñ³â â

óñòàíîâàõ ³ îðãàí³çàö³ÿõ çàðóá³æíèõ êðà¿í. Òàêîæ

ðîçáèðàºòüñÿ ó ðèíêó ô³íàíñîâèõ ïîñëóã, â áþäæåòíîìó

ìåíåäæìåíò³, ó âèçíàíí³ áàíêðóòñòâà òà íàäàíí³ ô³íàí-

ñîâî¿ ñàíàö³¿ ï³äïðèºìñòâà, ó âàëþòíîìó ðèíêó òà âàëþò-

íîìó ðåãóëþâàíí³. Âì³º ïðîâåñòè ìàêðîåêîíîì³÷íèé

àíàë³ç ó ñèñòåì³ íàö³îíàëüíèõ ðîçðàõóíê³â, ó ïðîåêòíîìó

ô³íàíñóâàíí³ (ñ³òüîâ³ ìåòîäè) òà åêîíîì³êî-ìàòåìàòè÷-

íîìó ìîäåëþâàíí³ â ãàëóç³ ô³íàíñóâàííÿ ì³ñöåâèìè

ô³íàíñàìè òà ô³íàíñàìè êîðïîðàö³é. Çíàéîìèé ç

íàñë³äêàìè ïðèéíÿòòÿ óïðàâë³íñüêèõ ð³øåíü â óï-

ðàâë³íí³ ô³íàíñàìè. Âì³º ðîçðîáëÿòè ïðîãðàìè ìåíåäæ-

ìåíòó, êðèçîâèõ ñèòóàö³é, ðèçèê³â, ÿê³ ïîâ’ÿçàí³ ç òåõíî-

ãåííîþ ä³ÿëüí³ñòþ ëþäèíè òà âïëèâàìè ñòèõ³éíèõ ëèõ íà

áåçïåêó ñóñï³ëüñòâà ³ òàêå ³íøå.

125

53. Ñòðàõîâèé àãåíò.

54. Ñòðàõîâèé áðîêåð.

55. Â³äïîâ³äàëüí³ñòü ñòðàõîâèêà.

Äåðæàâíå ðåãóëþâàííÿ ñòðàõîâî¿ ñïðàâè òà äîãîâîðè

ñòðàõóâàííÿ

56. ßê³ ïîâíîâàæåííÿ «Óêðäåðæñòðàõíàãëÿäó»?

57. ßê³ ôóíêö³¿ «Óêðäåðæñòðàõíàãëÿäó»?

58. Ùî òàêå äîãîâîðè ñòðàõóâàííÿ?

59. ×è ³ñíóº ð³çíèöÿ ì³æ ñòðàõîâèì äîãîâîðîì, ñòðà-

õîâèì ïîë³ñîì, ñòðàõîâèì ñâ³äîöòâîì?

60. Íà ÿêèé ì³í³ìàëüíèé òåðì³í ìîæå áóòè óêëàäåíî

ñòðàõîâèé äîãîâ³ð?

61. ßê³ º çàêîíîäàâ÷³ îáìåæåííÿ ìàêñèìàëüíî¿ ñóìè

ñòðàõóâàííÿ çà îäíèì äîãîâîðîì?

62. Õòî ìîæå ïðèïèíèòè ä³þ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ?

63. ×è ìîæíà ïðîòÿãîì ñòðîêó ä³¿ äîãîâîðó âíîñèòè

çì³íè äî éîãî çì³ñòó?

64. Ùî ïåðåäáà÷àº ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ?

65. ßê³ º âèäè îñîáèñòîãî ñòðàõóâàííÿ?

66. Íà ÿêèé òåðì³í ìîæå áóòè óêëàäåíèé äîãîâ³ð

çì³øàíîãî ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ?

67. ×èì â³äð³çíÿºòüñÿ ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âè-

ïàäê³â â³ä äîâãîñòðîêîâîãî ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ?

68. Ùî îçíà÷àº «äåðæàâíå îáîâ’ÿçêîâå ñòðàõóâàííÿ»?

69. Ùî âïëèâàº íà âèçíà÷åííÿ ãðóïè ðèçèêó ïðè ñòðà-

õóâàíí³ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â?

70. Ùî ïîêëàäåíî â îñíîâó ìàéíîâîãî ñòðàõóâàííÿ?

71. Ùî ïîêëàäåíî â îñíîâó ñòðàõóâàííÿ îñíîâíèõ òà

îá³ãîâèõ ôîíä³â?

72. Ùî áåðåòüñÿ çà îñíîâó ïðè îö³íö³ îñíîâíèõ

ôîíä³â?

73. Ùî áåðåòüñÿ çà îñíîâó ïðè îö³íþâàíí³ áóä³âåëü?

74. ßê âèçíà÷àºòüñÿ ñòðàõîâà ñóìà (âàðò³ñòü áóä³âë³),

ñòðàõîâèé ïëàò³æ äëÿ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ òà ðîçðàõó-

íîê â³äøêîäóâàííÿ?

75. Ùî ÿâëÿº ñîáîþ ñòðàõóâàííÿ CAR?

76. ßêà ñóìà âèïëà÷óºòüñÿ ï³ä ÷àñ â³äøêîäóâàííÿ

çáèòê³â ïðè ñòðàõóâàíí³ ìàéíà ãðîìàäÿíèíà?

15. ßê³ êðèòåð³¿ ñòðàõóâàííÿ ðèçèê³â?

Ñòðàõîâ³ òåðì³íè

16. Ùî îçíà÷àº òåðì³í «ñòðàõóâàííÿ»?

17. Ìåòà ñòðàõóâàííÿ

18. Ñòðàõîâèê

19. Ñòðàõóâàëüíèê.

20. Çàñòðàõîâàíèé.

21. Êîðèñòîíàáóâà÷.

22. Ñòðàõîâå ïîëå.

23. Ñòðàõîâà îö³íêà.

24. Ñòðàõîâèé ïîðòôåëü.

25. Ñòðàõîâà ñóìà.

26. Ñòðàõîâèé òàðèô.

27. Ñòðàõîâà ïðåì³ÿ.

28. Îáñÿã ñòðàõîâî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³.

29. Ñòðàõîâèé âèïàäîê.

30. Ñòðàõîâèé çáèòîê.

31. Ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ.

32. Ñòðàõîâèé ïîë³ñ (Ñâ³ä÷åííÿ ñòðàõîâå)

33. Ñòðàõîâèé àêò.

34. Áðóòòî-ïðåì³ÿ.

35. Íåòòî-ïðåì³ÿ.

36. Àáàíäîí.

37. Ðåãðåñ.

38. Ôðàíøèçà.

39. Àíäåððàéòåð.

40. Ïðàâèëà ñòðàõóâàííÿ.

41. Àêòóàð³é.

42. Àêòóàðí³ ðîçðàõóíêè.

43. Çàñòåðåæåííÿ ïðî çàïàñí³ ÷àñòèíè.

44. Ïðîïîðö³éíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü.

45. ÊÀÑÊÎ.

46. ÏÄÒÎ.

47. Âèíà ñòðàõóâàëüíèêà.

48. Ïåðåñòðàõóâàííÿ.

49. Ïåðåñòðàõóâàëüíèê.

50. Ïåðåñòðàõîâèê.

51. Öåñ³ÿ.

52. Öåñ³îíåð.

126 127

100. ßêîþ ïîâèííà áóòè ðåêëàìà çàëåæíî â³ä ìàðêå-

òèíãîâî¿ ïîë³òèêè ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿?

101. ßê³ îðãàí³çàö³éí³ ôîðìè ³ñíóâàííÿ ñòðàõîâèõ

êîìïàí³é?

102. Ùî ðîçóì³ºòüñÿ ï³ä «Ìåíåäæìåíòîì ó ñòðàõîâ³é

êîìïàí³¿»?

6.2. Â³äïîâ³ä³ íà ïèòàííÿ

1. Ùî îçíà÷àº òåðì³í «ñòðàõîâèé çàõèñò»?

Ñòðàõîâèé çàõèñò (insurance protection) — åêîíîì³÷í³,

ïåðåðîçïîä³ëüí³ â³äíîñèíè, ùî ñêëàäàþòüñÿ ó ïðîöåñ³ çà-

ïîá³ãàííÿ, ïîäîëàííÿ é â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â, çàâäàíèõ

êîíêðåòíèì îá’ºêòàì: ìàòåð³àëüíèì ö³ííîñòÿì þðèäè÷-

íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á, æèòòþ ³ çäîðîâ’þ ãðîìàäÿí òîùî.

Ñïåöèô³êà ö³º¿ êàòåãîð³¿ çóìîâëåíà òàêèìè îçíàêàìè:

âèïàäêîâ³ñòþ ðèçèêó; íåçâè÷àéí³ñòþ çàïîä³ÿíî¿ øêîäè;

ìîæëèâ³ñòþ âèðàæåííÿ øêîäè â íàòóðàëüí³é àáî ãðî-

øîâ³é ôîðì³; íåîáõ³äí³ñòþ ïîïåðåäæåííÿ, ïîäîëàííÿ

íàñë³äê³â ïîä³¿ ³ â³äøêîäóâàííÿ çàâäàíèõ íåþ çáèòê³â.

Ñóòí³ñòü ñòðàõîâîãî çàõèñòó ïîëÿãàº ó íàãðîìàäæåíí³ ³

âèòðà÷àíí³ ãðîøîâèõ òà ³íøèõ ðåñóðñ³â äëÿ çä³éñíåííÿ

çàõîä³â ç ïîïåðåäæåííÿ, ïîäîëàííÿ àáî çìåíøåííÿ íåãà-

òèâíîãî âïëèâó ðèçèê³â ³ â³äøêîäóâàííÿ ïîâ’ÿçàíèõ ç

íèìè âòðàò. Äëÿ òîãî ùîá ñèñòåìà çàõîä³â ç ïîïåðåäæåí-

íÿ, ïîäîëàííÿ ³ â³äøêîäóâàííÿ âòðàò áóëà ðåàëüíî ìîæ-

ëèâîþ, íåîáõ³äíî ÷àñòèíó âàëîâîãî ïðîäóêòó ñïðÿìîâó-

âàòè íà ñòâîðåííÿ ñòðàõîâîãî ôîíäó ñóñï³ëüñòâà.

Ñóêóïíèé ôîíä ñòðàõîâîãî çàõèñòó íå ìàº çâåäåíîãî

ïëàíîâîãî ÷è çâ³òíîãî îôîðìëåííÿ, êîòðå õàðàêòåðèçóâà-

ëî á éîãî âåëè÷èíó. Íå ³ñíóº é ñïåö³àëüíîãî îðãàíó óï-

ðàâë³ííÿ öèì ôîíäîì. Äî ôîíäó ñòðàõîâîãî çàõèñòó íà-

ëåæàòü öåíòðàë³çîâàí³ íàòóðàëüí³ òà ãðîøîâ³ ðåçåðâè

äåðæàâè, äåöåíòðàë³çîâàí³ ôîíäè (ó ÷àñòèí³, ùî âèêîðè-

ñòîâóºòüñÿ íà ïîêðèòòÿ øêîäè, çàâäàíî¿ ñòèõ³éíèìè òà

³íøèìè íåïåðåäáà÷åíèìè ïîä³ÿìè — ñàìîñòðàõóâàííÿ),

77. Íà ÿêèé çàêîíîäàâ÷èé äîêóìåíò íåîáõ³äíî ïîñè-

ëàòèñÿ ï³ä ÷àñ óêëàäàííÿ äîãîâîð³â ìîðñüêîãî ñòðàõóâàí-

íÿ â Óêðà¿í³?

78. Ùî âõîäèòü ó ïîíÿòòÿ «àâ³àö³éíå ñòðàõóâàííÿ»?

79. Ùî º îá’ºêòîì ñòðàõóâàííÿ íàçåìíîãî àâòî-

ìîá³ëüíîãî òðàíñïîðòó?

80. Õòî ìîæå áóòè ñòðàõóâàëüíèêîì ïðè ñòðàõóâàíí³

âàíòàæ³â?

81. Õòî â óìîâàõ äåëüêîäåðíî¿ ôîðìè ñòðàõóâàííÿ

êðåäèò³â â³ä³ãðàº ðîëü ñòðàõóâàëüíèêà?

82. ßê³ âòðàòè âðàõîâóþòüñÿ ïðè ñòðàõóâàíí³ ïðèáóòêó?

83. ßê³ òâàðèíè ï³äëÿãàþòü ñòðàõóâàííþ?

84. Ùî òàêå «ñòðàõóâàííÿ öèâ³ëüíî¿ â³äïîâ³äàëü-

íîñò³»?

85. Ùî îçíà÷àº «ñòðàõóâàííÿ öèâ³ëüíî¿ â³äïîâ³äàëü-

íîñò³ âëàñíèê³â òðàíñïîðòíèõ çàñîá³â»?

86. ßêèé ë³ì³ò â³äïîâ³äàëüíîñò³ âàíòàæîïåðåâ³çíèêà?

Ïåðåñòðàõóâàííÿ òà ïëàòîñïðîìîæí³ñòü ñòðàõîâèê³â

87. ßê³ ìåòîäè òà ïðèíöèïè ïåðåñòðàõóâàííÿ?

88. Ùî òàêå «öåäåíò», «öåñ³ÿ», «öåñ³îíàð³é», «åêñöå-

äåíò ñóìè», «åêñöåäåíò çáèòê³â», «åêñöåäåíò ðèçèêó»?

89. ßê³ ñòðàõîâ³ ðåçåðâè ôîðìóþòüñÿ óêðà¿íñüêèìè

ñòðàõîâèêàìè?

90. ßê ïðîâîäèòüñÿ îö³íêà ïëàòîñïðîìîæíîñò³ ñòðàõî-

âèêà?

91. Ùî òàêå ñòðàõîâå çîáîâ’ÿçàííÿ?

92. ßê³ äîõîäè ñòðàõîâèê³â îïîäàòêîâóþòüñÿ çà ñòàâ-

êîþ 3% çã³äíî ç çàêîíîì Óêðà¿íè «Ïðî îïîäàòêóâàííÿ

ïðèáóòêó ï³äïðèºìñòâ»?

93. Ùî òàêå ïðèáóòîê ñòðàõîâèêà?

94. Ñòðàõîâèé ïðîäóêò (ïîñëóãà).

95. Ðåàë³çàö³ÿ ñòðàõîâèõ ïîñëóã.

96. Àêâ³çèö³ÿ.

97. Ùî òàêå «êîì³ñ³éíà âèíàãîðîäà» ó ñòðàõóâàíí³?

Ìàðêåòèíãîâà ïîë³òèêà ñòðàõîâèêà

98. ßê³ çàâäàííÿ ìàº âèêîíóâàòè ðåêëàìà ñòðàõîâî¿

êîìïàí³¿?

99. Ùî íàëåæèòü äî äðóêîâàíî¿ ðåêëàìè?

128 129

Äîõîäè â³ä òèì÷àñîâîãî ³íâåñòóâàííÿ â³ëüíèõ êîøò³â

öèõ ðåçåðâ³â òàêîæ çàëèøàþòüñÿ þðèäè÷í³é ÷è ô³çè÷í³é

îñîá³, ùî îðãàí³çîâóº ñàìîñòðàõóâàííÿ. Òàêà îñîáà

çàâæäè áåçïîñåðåäíüî çàö³êàâëåíà âæèòè çàõîä³â ùîäî

çíèæåííÿ ðèçèê³â. Äî òîãî æ âèòðàòè ³ç âëàñíèõ

(âíóòð³øí³õ) ðåçåðâ³â áåçïîñåðåäíüî íå çàëåæàòü â³ä

íàñë³äê³â ðèçèê³â íà ³íøèõ ï³äïðèºìñòâàõ.

2. Ó ÿêèõ ôîðìàõ âèíèêëè ïåðø³ ñòðàõîâèêè?

Àðõåîëîã³÷í³ çíàõ³äêè äàþòü ìîæëèâ³ñòü ñòâåðäæóâà-

òè, ùî âæå ó ñòàðîäàâí³ ÷àñè ð³çí³ íàðîäè äîáðå óñâ³äî-

ìëþâàëè íåîáõ³äí³ñòü ñïîðóäæåííÿ ñïåö³àëüíèõ ãðî-

ìàäñüêèõ ïðèì³ùåíü äëÿ çáåð³ãàííÿ çàïàñ³â ïðîâ³ç³¿ íà

âèïàäîê ìîæëèâî¿ íåáåçïåêè.

Âèïàäêè ñòðàõóâàííÿ ó ãðîøîâ³é ôîðì³ òàêîæ ïðîñòå-

æóþòüñÿ äóæå äàâíî. Òàê, ó øóìåð³â — îäí³º¿ ³ç ðàíí³õ

öèâ³ë³çàö³é — âæå â òðåòüîìó òèñÿ÷îë³òò³ äî íàøî¿ åðè

òîðãîâöÿì âèäàâàëè ñóìè ãðîøåé ó ôîðì³ ïîçèêè àáî

ñòâîðþâàëè ñï³ëüí³ êàñè äëÿ çàõèñòó ¿õí³õ ³íòåðåñ³â íà

âèïàäîê âòðàòè âàíòàæó ï³ä ÷àñ ïåðåâåçåííÿ.

Çàêîíè âàâèëîíñüêîãî öàðÿ Õàììóðàï³ (1792–1750 ðð.

äî í. å.) âèìàãàëè óêëàäàííÿ óãîäè ì³æ ó÷àñíèêàìè òîð-

ãîâåëüíîãî êàðàâàíó.

Î÷åâèäíî, ùî òàêà ïðàêòèêà áóëà âèïðàâäàíîþ ³ òîìó

ïåðåäàâàëàñÿ ç ïîêîë³ííÿ â ïîêîë³ííÿ.

Áàãàòî ñâ³ä÷åíü ä³éøëî äî íàñ ïðî â³äíîñíî ïîøèðåíå

âçàºìíå ñòðàõóâàííÿ ðèòóàëüíèõ âèòðàò ó Ñòàðîäàâíüîìó

Ðèì³. Ðèìëÿíè íàãðîìàäæóâàëè ïîòð³áí³ êîøòè íà ïîõî-

ðîíí³ ïðîöåñ³¿ ³ ñïîðóäæåííÿ ïàì’ÿòíèê³â ó ïðîôåñ³éíèõ

êîëåã³ÿõ ³ ñï³ëêàõ.

Ó ñåðåäíüîâ³÷÷³ ñòðàõóâàííÿ ïîñòóïîâî ïîøèðþâàëî-

ñÿ é íà ³íø³ ðèçèêè. Âîíî çä³éñíþâàëîñü ÷åðåç ã³ëüä³¿

(áðàòñòâà) òà öåõè. Çãîäîì ã³ëüä³¿ ïî÷àëè ñïåö³àë³çóâàòèñÿ

çà îêðåìèìè ïðîôåñ³ÿìè, ç’ÿâèëèñÿ é çàõèñí³ ã³ëüä³¿, ùî

ìàëè çàâäàííÿì îõîðîíó îñîáè é ìàéíà â³ä ð³çíèõ

çàç³õàíü. Ïðèíöèï âçàºìîäîïîìîãè çàêð³ïëþâàâñÿ ó ñòà-

òóò³ ã³ëüä³¿. Ïîñòóïîâî ôîðìóâàâñÿ ïåðåë³ê ñòðàõîâèõ

ïîä³é òà óòî÷íþâàâñÿ ðîçì³ð âíåñê³â ³ âèïëàò.

à òàêîæ ôîíäè, ñòâîðþâàí³ ìåòîäîì ñòðàõóâàííÿ. Ó ìå-

æàõ öèõ ôîðì ñòðàõîâîãî çàõèñòó ìîæå ³ñíóâàòè áàãàòî

âèä³â ôîíä³â ö³ëüîâîãî ïðèçíà÷åííÿ.

Ðîçì³ð ³ ñòðóêòóðà ôîíä³â, ùî âèêîðèñòîâóþòüñÿ ç ìå-

òîþ ñòðàõîâîãî çàõèñòó þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á, çàëå-

æàòü â³ä áàãàòüîõ ÷èííèê³â. Íàñàìïåðåä, öå òåîðåòè÷í³

êîíöåïö³¿ ôîðìóâàííÿ ôîíäó; ñòàí ðîçâèòêó åêîíîì³êè,

ñï³ââ³äíîøåííÿ ì³æ ôîðìàìè âëàñíîñò³, ìåòîäè çàëó÷åí-

íÿ êîøò³â äëÿ ðåàë³çàö³¿ ñîö³àëüíèõ ïðîãðàì, òðàäèö³¿ íà-

ñåëåííÿ, ì³æíàðîäí³ â³äíîñèíè òîùî.

Ó êîëèøíüîìó ÑÐÑÐ ìàéæå êîæíå ì³í³ñòåðñòâî ÷è

â³äîìñòâî íà âèïàäîê íåïåðåäáà÷åíèõ îáñòàâèí ìàëî ó

ñâîºìó ðîçïîðÿäæåíí³ ôîíäè ô³íàíñîâî¿ ï³äòðèìêè

ï³äëåãëèõ ¿ì äåðæàâíèõ ï³äïðèºìñòâ. Òàê³ ôîíäè ñòâîðþ-

âàëèñÿ øëÿõîì â³äðàõóâàíü â³ä ïðèáóòê³â ï³äïðèºìñòâ. Çà

ðàõóíîê â³äîì÷èõ ôîíä³â ìîãëà íàäàâàòèñÿ òèì÷àñîâà

ô³íàíñîâà äîïîìîãà íà ïîïîâíåííÿ íåñòà÷³ îáîðîòíèõ

çàñîá³â ùî âèíèêàëà, ÿê ïðàâèëî, ç íåçàëåæíèõ â³ä ïîçè-

÷àëüíèêà ïðè÷èí. ×àñòî äîïîìîãà íàäàâàëàñÿ íà áåçïî-

âîðîòíèõ çàñàäàõ. Ïðîòå íàäàííÿ òàêî¿ äîïîìîãè íå ðåãó-

ëþâàëîñÿ ÷³òêèìè íîðìàìè. Òîìó íåð³äêî êîøòè éøëè

íà ïîêðèòòÿ é òàêèõ çáèòê³â, ÿê³ çóìîâëþâàëèñÿ áåçãîñ-

ïîäàðí³ñòþ ó âèðîáíè÷èõ ôîðìóâàííÿõ, ïîìèëêîâèìè

ð³øåííÿìè âèùåñòîÿ÷èõ îðãàí³çàö³é.

Öåíòðàë³çîâàí³ êîøòè äåðæàâè, à òàêîæ ôîíäè

â³äîìñòâ ñòàíîâèëè â ñóêóïíîñò³ ïåðåâàæíî ÷àñòèíó ðå-

ñóðñ³â, ùî ñïðÿìîâóâàëèñÿ íà ñòðàõîâèé çàõèñò.

Âîäíî÷àñ ³ç ðîçøèðåííÿì ïðàâ ï³äïðèºìñòâ çðîñòàëè

ìîæëèâîñò³ ñàìîñòðàõóâàííÿ, äëÿ ÷îãî ñòâîðþâàëèñÿ

âíóòð³øí³ íàòóðàëüí³ òà ãðîøîâ³ ðåçåðâè. Òàê³ ôîíäè äîç-

âîëÿþòü ïîêðèâàòè øêîäó, çàâäàíó äð³áíèìè ðèçèêàìè.

Ïåðåâàãà ñàìîñòðàõóâàííÿ ïîëÿãàº â òîìó, ùî âîíî

äàº çìîãó îïåðàòèâíî âèð³øèòè ïèòàííÿ â³äøêîäóâàííÿ

íåâåëèêèõ çáèòê³â. Êð³ì òîãî, íå ïîòð³áíî ïëàòèòè íà

ñòîðîíó ñòðàõîâ³ ïðåì³¿, ÿê³ âîíè ïåðåäáà÷àþòü âèòðàòè

íå ëèøå íà â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â, çàïîä³ÿíèõ

ñòèõ³éíèì ëèõîì ÷è íåùàñíèì âèïàäêîì, à é ñïðÿìîâó-

þòüñÿ íà ïîêðèòòÿ âñ³õ âèòðàò ñòðàõîâèêà: óòðèìàííÿ

îô³ñó, íà ôîðìóâàííÿ ïðèáóòêó ñòðàõîâèêà.

130 131

Îäíî÷àñíî ç ìàéíîâèì ðîçâèâàëîñÿ é îñîáèñòå ñòðà-

õóâàííÿ, à ñàìå: íà âèïàäîê êàë³öòâà, õâîðîáè, âòðàòè ãî-

äóâàëüíèêà, ³íøîãî íåùàñòÿ.

3. Ó ÿê³é ïîñë³äîâíîñò³ âèíèêàëî ñòðàõóâàííÿ?

Îêðåì³ åëåìåíòè ñòðàõóâàííÿ áóëè â³äîì³ ùå çà òèñÿ÷³

ðîê³â äî íàøî¿ åðè.

Âèïàäêè ñòðàõóâàííÿ ó ãðîøîâ³é ôîðì³ ïðîñòåæóþòü-

ñÿ äàâíî. Òàê ó øóìåð³â óæå â òðåòüîìó òèñÿ÷îë³òò³ äî í. å.

òîðãîâöÿì âèäàâàëè ñóìè ãðîøåé ó ôîðì³ ïîçèêè àáî

ñòâîðþâàëè ñï³ëüí³ êàñè äëÿ çàõèñòó ¿õí³õ ³íòåðåñ³â íà

âèïàäîê âòðàòè âàíòàæó ï³ä ÷àñ ïåðåâåçåííÿ.

Â ²ñëàíä³¿ ó ôîðì³ îá’ºäíàííÿ ñåëÿí ñï³ëüíî ïðîâîäè-

ëè ñòðàõóâàííÿ â³ä âòðàò íà âèïàäîê âîãíþ àáî çàãèáåë³

õóäîáè.

Ç çàðîäæåííÿì êàï³òàë³ñòè÷íèõ â³äíîñèí, ³ íàñàìïå-

ðåä ÌÎÐÑÜÊÎÃÎ òðàíñïîðòó ³ â òîðã³âë³, ñòðàõóâàííÿ

íàáóëî á³ëüø âàæëèâîãî ñòàòóñó.

Ó XVII ñòîë³òò³ â áàãàòüîõ ºâðîïåéñüêèõ êðà¿íàõ âè-

íèêëè àêö³îíåðí³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿. Îñò-²íäñüêå òîâàðè-

ñòâî. Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ Àíãë³¿, Í³ìå÷÷èíè, Ôðàíö³¿ çàé-

ìàëèñÿ ìîðñüêèì ñòðàõóâàííÿì, ñòðàõóâàííÿì íà

âèïàäîê ïîæåæ³, ó ñ³ëüñüê³é ì³ñöåâîñò³-ñòðàõóâàííÿì

ïîñ³â³â â³ä çíèùåííÿ àáî ïîøêîäæåííÿ. Ïîñë³äîâíî ðîç-

âèâàëèñü òàê³ âèäè ñòðàõóâàííÿ:

1. Îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ — ôîðìà çàõèñòó â³ä ðèçèê³â,

êîòð³ çàãðîæóþòü æèòòþ ëþäèíè, ¿¿ ïðàöåçäàòíîñò³, çäî-

ðîâ’þ.

2. Ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ. Îá’ºêòîì òàêîãî ñòðàõóâàííÿ

âèñòóïàþòü ìàéíîâ³ ³íòåðåñè ñòðàõóâàëüíèêà, ïîâ’ÿçàí³ ç

éîãî çàêîííèì âîëîä³ííÿì, ðîçïîðÿäæåííÿì òà âèêîðèñ-

òàííÿì ïåâíîãî ìàéíà.

3. Ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³. Îá’ºêòîì ñòðàõóâàí-

íÿ òóò âèñòóïàº â³äïîâ³äàëüí³ñòü ñòðàõóâàëüíèêà ïî çàêî-

íó àáî â ñèëó äîãîâ³ðíîãî îáîâ’ÿçêó ïåðåä òðåò³ìè îñîáà-

ìè çà ñïðè÷èíåííÿ ¿ì øêîäè.

4. ßê³ ôóíêö³¿ âèêîíóº ñòðàõóâàííÿ?

Îô³ö³éíå òëóìà÷åííÿ òåðì³íà ñòðàõóâàííÿ â Óêðà¿í³

íàâåäåíî â çàêîí³ «Ïðî ñòðàõóâàííÿ»: «Ñòðàõóâàííÿ

— öå

²ñíóþòü ð³çí³ âåðñ³¿ ç ïðèâîäó çàñíóâàííÿ ïåðøîãî

ñòðàõîâîãî òîâàðèñòâà. Â îäíèõ äæåðåëàõ º ïîñèëàííÿ íà

òå, ùî öå ñòàëîñÿ â XIII ñòîë³òò³ ó ôîðì³ îá’ºäíàííÿ ñå-

ëÿí â³ä âòðàò íà âèïàäîê âîãíþ àáî çàãèáåë³ õóäîáè.

Á³ëüø ïåðåêîíëèâèì º òâåðäæåííÿ ïðî òå, ùî ïîÿâà

ñòðàõîâèõ òîâàðèñòâ ïîâ’ÿçàíà ³ç çàðîäæåííÿì êàï³-

òàë³ñòè÷íèõ â³äíîñèí ³, íàñàìïåðåä, íà ìîðñüêîìó òðàíñ-

ïîðò³ òà â òîðã³âë³.

Òóò ïî÷àòêîâèé ïåð³îä ñòðàõóâàííÿ áóäóâàâñÿ íà äîãî-

âîð³ áîäìåðå¿- êðåäèòîð âèïëà÷óâàâ ñòðàõîâó ñóìó íàïåðåä,

³ êîëè í³÷îãî íå òðàïëÿëîñÿ, òî öÿ ñóìà ïîâåðòàëàñÿ, ïëþñ

ïðåì³ÿ çà áîäìåðåþ. Öå áóëî «ñòðàõóâàííÿ íàâïàêè».

Çá³ëüøåííÿ ïîïèòó íà ñòðàõîâèé çàõèñò çóìîâèëî ïå-

ðåõ³ä äî ïðîäàæó ñòðàõîâèõ ïîë³ñ³â ç ïîäàëüøèì â³äøêî-

äóâàííÿì çáèòê³â. Ïåðøèé ìîðñüêèé ïîë³ñ áóâ âèäàíèé ó

1347 ðîö³. ×åðåç 121 ð³ê ï³ñëÿ öüîãî ç’ÿâèâñÿ Âåíåö³àíñü-

êèé êîäåêñ ìîðñüêîãî ñòðàõóâàííÿ. Äàë³ ³í³ö³àòèâà â

ìîðñüêîìó ñòðàõîâîìó çàêîíîäàâñòâ³ ïåðåõîäèòü äî

Àíãë³¿. Ïðèéíÿòèé ùå ó 1774 ðîö³ çàêîí ïðî ñòðàõóâàííÿ

æèòòÿ ëèøàºòüñÿ â ñêëàä³ ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà Àíãë³¿

é äîñ³. Ó 1779 ðîö³ ÷ëåíè àñîö³àö³¿ «Ëîíäîíñüêèé Ëëîéä»

ïðèéíÿëè «ï³äïèñàíèé ôîðìóëÿð Ëëîéäà» (ôîðìóëÿð äî-

ãîâîðó ìîðñüêîãî ñòðàõóâàííÿ), áàãàòî ïîëîæåíü ÿêîãî

äîíèí³ çàñòîñîâóþòüñÿ ó ì³æíàðîäí³é ïðàêòèö³.

Ó XVII ñòîë³òò³ â áàãàòüîõ ºâðîïåéñüêèõ êðà¿íàõ âè-

íèêëè àêö³îíåðí³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿. Ó 1602 ðîö³ ñòâîðåíå

ãîëëàíäñüêå Îñò-²íäñüêå òîâàðèñòâî. Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿

Àíãë³¿, Í³ìå÷÷èíè, Ôðàíö³¿ çàéìàëèñü ìîðñüêèì ñòðàõó-

âàííÿì, ñòðàõóâàííÿì íà âèïàäîê ïîæåæ³, ó ñ³ëüñüê³é

ì³ñöåâîñò³ — ñòðàõóâàííÿì ïîñ³â³â â³ä çíèùåííÿ àáî ïî-

øêîäæåííÿ. Îñîáëèâî àêòèâíî ñòðàõóâàííÿ ïî÷èíàº

ðîçâèâàòèñÿ â ïåð³îä êàï³òàë³ñòè÷íî¿ åêîíîì³êè.

Ó XIX ñòîë³òò³ ó ñòðàõîâ³é ñïðàâ³ ç’ÿâëÿþòüñÿ êàðòåë³ ³

êîíöåðíè. Îäèí ³ç âåëèêèõ êîíöåðí³â áóâ ñòâîðåíèé ó

Áåðë³í³ â 1874 ðîö³. Â³í ä³ÿâ ÿê ì³æíàðîäíèé ³ ñêëàäàâñÿ

ç 16 ñòðàõîâèõ òîâàðèñòâ, à ÷åðåç 50 ðîê³â êîíöåðí

îá’ºäíóâàâ óæå 230 òîâàðèñòâ.

132 133

Ôîðìóâàííÿ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â — îñíîâà ä³ÿëüíîñò³

ñòðàõîâèêà, ÿêèé êîíöåíòðóº êîøòè ñòðàõóâàëüíèê³â, à

ïîò³ì âèêîðèñòîâóº ¿õ äëÿ ïîêðèòòÿ çáèòê³â, ðîçïîä³ëÿþ-

÷è òàêèì ÷èíîì ì³æ óñ³ìà ñòðàõóâàëüíèêàìè íàñë³äêè

ñòðàõîâî¿ ïîä³¿, ÿêà ñòàëàñÿ ç îäíèì ³ç íèõ.

Ôóíêö³ÿ çàîùàäæåííÿ êîøò³â — íàêîïè÷åííÿ êîøò³â

ñòðàõóâàëüíèêà çàâäÿêè éîãî âíåñêàì, ÷àñòêàì ïåâíîãî

çíà÷åííÿ, ÿê³ îáóìîâëåí³ ó äîãîâîð³ ñòðàõóâàííÿ, ³, ó âè-

ïàäêó â³äñóòíîñò³ ñòðàõîâèõ ïîä³é çà ÷àñ ä³¿ òàêîãî äîãî-

âîðó, ïîâåðíåííþ çàîùàäæóâàíèõ êîøò³â ñòðàõóâàëüíèêó

(îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ) ÷è ³íøå çà óìîâ ñòðàõóâàííÿ (ÿê

ïðàâèëî — ìàéíîâ³ âèäè). Ïðè öüîìó ñòðàõîâèê ïîêðè-

âàº ðèçèê ó ïîâíîìó îá’ºì³ ñòðàõîâî¿ ñóìè ïðîòÿãîì

âñüîãî òåðì³íó ä³¿ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ, ïî÷èíàþ÷è ç

ìîìåíòó îäåðæàííÿ ñòðàõîâèêîì ïåðøîãî âíåñêó ñòðàõî-

âî¿ ïðåì³¿. Ïðè ïðàâèëüíîìó ðîçðàõóíêó òàðèô³â ñòðàõó-

âàííÿ, äîñòàòíüîìó çáîð³ êîøò³â ñòðàõîâèõ ïðåì³é çà-

îùàäæóþòüñÿ çíà÷í³ îá’ºìè êîøò³â, êîòð³ íàïðàâëÿþòüñÿ

íà ³íâåñòèö³éí³ ïðîãðàìè âèð³øåííÿ ñîö³àëüíèõ ïðîãðàì

ñóñï³ëüñòâà. Íàñåëåííþ òàêîæ âèã³äí³øå çàîùàäæóâàòè

êîøòè òàêèì ÷èíîì ó ñòðàõîâ³é ñèñòåì³, í³æ ó áàíêàõ.

Ïðåâåíòèâíà ôóíêö³ÿ

. Ó÷àñíèêè ñòðàõóâàííÿ, ³ íà-

ñàìïåðåä ñòðàõîâèêè ³ ñòðàõóâàëüíèêè, çàö³êàâëåí³ ó

çìåíøåíí³ íàñë³äê³â ñòðàõîâèõ ïîä³é. Ç ö³ºþ ìåòîþ çà-

ñòîñîâóþòü ïðàâîâó òà ô³íàíñîâó ïðåâåíö³¿.

Äî ïðàâîâî¿ ïðåâåíö³¿ íàëåæàòü çàñòåðåæåííÿ, ïåðåä-

áà÷åí³ ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì àáî äîãîâîðàìè ñòðàõó-

âàííÿ ³ òàê³, ùî ñòîñóþòüñÿ ïîçáàâëåííÿ ñòðàõóâàëüíèêà

(ïîâí³ñòþ àáî ÷àñòêîâî) ñòðàõîâèõ â³äøêîäóâàíü. Âîíè

ðîçðàõîâàí³ íà âèïàäêè ïðîòèïðàâíèõ ä³é àáî áåçä³ÿëü-

íîñò³ ç áîêó ñòðàõóâàëüíèêà ùîäî çàñòðàõîâàíèõ îá’ºêò³â.

Íàïðèêëàä, ùî ïåðåáóâàëè ó ñòàí³ àëêîãîëüíîãî ÷è íàð-

êîòè÷íîãî ñï’ÿí³ííÿ, íå ïåðåäáà÷àþòü ñòðàõîâèõ â³äøêî-

äóâàíü ó ðàç³ ñàìîãóáñòâà, íàâìèñíîãî ïîøêîäæåííÿ

âëàñíîãî ìàéíà ³ çäîðîâ’ÿ.

Ïåðåë³ê îá’ºêò³â-ðèçèê³â, ÿê³ íå ïðèéìàþòüñÿ íà

ñòðàõóâàííÿ, à òàêîæ ìîæëèâèõ â³äìîâ âèïëàòè â³äøêî-

äóâàííÿ, ìîæå áóòè ñêëàäåíèé ïðè ñòðàõóâàíí³ ÿê ô³çè÷-

íèõ, òàê ³ þðèäè÷íèõ îñ³á.

âèä öèâ³ëüíî-ïðàâîâèõ â³äíîñèí ùîäî çàõèñòó ìàéíîâèõ

³íòåðåñ³â ãðîìàäÿí òà þðèäè÷íèõ îñ³á ó ðàç³ íàñòàííÿ

ïåâíèõ ïîä³é (ñòðàõîâèõ âèïàäê³â), âèçíà÷åíèõ äîãîâî-

ðîì ñòðàõóâàííÿ àáî ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì çà ðàõóíîê

ãðîøîâèõ ôîíä³â, ùî ôîðìóþòüñÿ øëÿõîì ñïëàòè ãðîìà-

äÿíàìè òà þðèäè÷íèìè îñîáàìè ñòðàõîâèõ ïëàòåæ³â

(ñòðàõîâèõ âíåñê³â, ñòðàõîâèõ ïðåì³é)».

Ñòðàõóâàííÿ º íàñàìïåðåä ñèñòåìîþ åêîíîì³÷íèõ

â³äíîñèí ì³æ êîíêðåòíèìè ñóá’ºêòàìè ãîñïîäàðþâàííÿ,

äå, ç îäíîãî áîêó, âèñòóïàþòü ñòðàõóâàëüíèêè, ç ³íøîãî —

ñòðàõîâèêè.

Çì³ñò ñòðàõóâàííÿ ðîçêðèâàºòüñÿ â éîãî ôóíêö³ÿõ: ðè-

çèêîâ³é (ñòâîðåííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â

(ôîíä³â), ïðåâåíòèâí³é, ³íâåñòèö³éí³é, çàîùàäæóâàëüí³é

òà ó âèïëàò³ ïî â³äøêîäóâàííþ çáèòê³â.

Ðèçèêîâà ôóíêö³ÿ ñòðàõóâàííÿ

ïîëÿãàº ó ïåðåäàíí³ çà

ïåâíó ïëàòó ñòðàõîâèêîâ³ ìàòåð³àëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³

çà íàñë³äêè ðèçèêó, çóìîâëåíîãî ïîä³ÿìè, ïåðåë³ê ÿêèõ

ïåðåäáà÷åíî ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì àáî äîãîâîðîì ç³

ñòðàõóâàëüíèêîì. ×èì âèùà éìîâ³ðí³ñòü ðèçèêó, òèì ³

ïëàòà çà éîãî óòðèìàííÿ, îá÷èñëåíà çà äîïîìîãîþ àêòó-

àðíèõ ðîçðàõóíê³â, á³ëüøà.

Ôóíêö³ÿ ñòâîðåííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â

(ôîíä³â). Ñòðàõóâàííÿ ñòàº ìîæëèâèì ëèøå çà íàÿâíîñò³

ó ñòðàõîâèêà ïåâíîãî êàï³òàëó, äîñòàòíüîãî äëÿ çàáåçïå-

÷åííÿ ïîêðèòòÿ çáèòê³â (ó ðàç³ ¿õ âèíèêíåííÿ), çà-

ïîä³ÿíèõ ñòðàõóâàëüíèêîâ³ ñòèõ³éíèì ëèõîì, íåùàñíèì

âèïàäêîì ÷è ³íøîþ ñòðàõîâîþ ïîä³ºþ. Ç ö³ºþ ìåòîþ

êîæíèì ñòðàõîâèêîì ñòâîðþºòüñÿ ñèñòåìà ñòðàõîâèõ ðå-

çåðâ³â. Íàãðîìàäæåííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ òàêèõ ðåçåðâ³â º

õàðàêòåðíèìè äëÿ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³.

Ó ôîðìóâàíí³ ³ âèêîðèñòàíí³ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â âèÿâ-

ëÿºòüñÿ ïåðåðîçïîä³ë êîøò³â ì³æ ñòðàõóâàëüíèêàìè. Ò³ ç

íèõ, ÿêèõ ó ïåâíîìó ïåð³îä³ íå ñï³òêàëà ñòðàõîâà ïîä³ÿ,

ñïëàòèâøè ñòðàõîâ³ âíåñêè, íå îòðèìóþòü æîäíèõ âè-

ïëàò. ² íàâïàêè: ñòðàõóâàëüíèêàì, ÿê³ çàçíàëè ñåðéîçíèõ

çáèòê³â â³ä ñòðàõîâîãî âèïàäêó, âèïëà÷óºòüñÿ â³äøêîäó-

âàííÿ â ñóìàõ, çíà÷íî á³ëüøèõ çà âíåñåí³ ñòðàõîâ³ ïëà-

òåæ³.

134 135

â³äøêîäóâàííþ ñòðàõîâèêîì. Âèçíà÷àºòüñÿ â ñóì³ àáî ó

â³äñîòêàõ äî ñòðàõîâî¿ ñóìè. Çàâäÿêè çàñòîñóâàííþ ôðàí-

øèçè äîñÿãàºòüñÿ ïîºäíàííÿ ñàìîñòðàõóâàííÿ ç³ ñòðàõó-

âàííÿì. Ðîçð³çíÿºòüñÿ óìîâíà òà áåçóìîâíà ôðàíøèçà:

- óìîâíà ôðàíøèçà — îáóìîâëåíà ÷àñòèíà çáèòê³â,

ÿêà íå ï³äëÿãàº â³äøêîäóâàííþ â ðàç³ çáèòê³â, ÿê³ íèæ÷³

àáî äîð³âíþþòü çíà÷åííþ ö³º¿ ÷àñòèíè. Ó ðàç³ ïåðåâåð-

øåííÿ ñóìè çáèòê³â çíà÷åííÿ îáóìîâëåíî¿ ÷àñòèíè

çáèòê³â, âèïëàòè ïðîâîäÿòüñÿ â ïîâíîìó îáñÿç³;

- áåçóìîâíà ôðàíøèçà — îáóìîâëåíà ÷àñòèíà çáèòê³â,

ÿêà ó âñÿêîìó ðàç³ íå ï³äëÿãàº ïîâåðíåííþ ñòðàõóâàëüíè-

êîâ³ ïðè âèïëàòàõ ïî ñòðàõîâ³é ïîä³¿.

ßê ïðàâèëî, ïðèçíà÷åííÿ ñóìè óìîâíî¿ ôðàíøèçè

ïðîâîäèòüñÿ íà ïîðÿäîê á³ëüøèé, í³æ ïðèçíà÷åííÿ ñóìè

áåçóìîâíî¿ ôðàíøèçè.

Ñóáðîãàö³ÿ

— ïåðåäàííÿ ñòðàõóâàëüíèêîì ñòðàõîâè-

êîâ³ ïðàâà íà ñòÿãíåííÿ çàïîä³ÿíî¿ øêîäè ç òðåò³õ (âèí-

íèõ) îñ³á ó ìåæàõ âèïëà÷åíî¿ ñóìè.

Êîíòðèáóö³ÿ

— ïðàâî ñòðàõîâèêà íà çâåðíåííÿ äî

³íøèõ ñòðàõîâèê³â, ÿê³ çà ïåðåäàíèìè ïîë³ñàìè íåñóòü

â³äïîâ³äàëüí³ñòü ïåðåä îäíèì ³ òèì æå êîíêðåòíèì ñòðà-

õóâàëüíèêîì ç ïðîïîçèö³ºþ ðîçä³ëèòè âèòðàòè íà

â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â.

Ñï³âñòðàõóâàííÿ ³ ïåðåñòðàõóâàííÿ — ä³¿ ñòðàõîâèê³â,

êîëè ïðèéíÿòèé ðèçèê çíà÷íîþ ì³ðîþ ïåðåâèùóº ¿õ

ô³íàíñîâó ñïðîìîæí³ñòü ³ íàä³éí³ñòü ïî âèêîíàííþ ñâî¿õ

çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä ñòðàõóâàëüíèêàìè ïî ïåðåðîçïîä³ëó

â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà âçÿòèé íà ñòðàõóâàííÿ ðèçèê.

Ñï³âñòðàõóâàííÿ

— öå ñòðàõóâàííÿ îá’ºêòà çà îäíèì

ñï³ëüíèì äîãîâîðîì ê³ëüêîìà ñòðàõîâèêàìè.

Ïåðåñòðàõóâàííÿ — öå ñòðàõóâàííÿ ñòðàõîâèêîì ðè-

çèê³â âèêîíàííÿ âñ³õ àáî ÷àñòèíè ñâî¿õ îáîâ’ÿçê³â ïåðåä

ñòðàõóâàëüíèêîì ó ³íøîãî ñòðàõîâèêà.

Äèâåðñèô³êàö³ÿ

— ïîøèðåííÿ àêòèâíîñò³ ñòðàõîâèê³â

çà ðàìêè îñíîâíîãî á³çíåñó.

Çã³äíî ç Çàêîíîì Óêðà¿íè «Ïðî ñòðàõóâàííÿ» â íàø³é

êðà¿í³ òàêà àêòèâí³ñòü ñòðàõîâèê³â äóæå îáìåæåíà.

²íâåñòèö³éíà ôóíêö³ÿ — ïîë³ïøåííÿ ñòàíó ãðîøîâîãî

îá³ãó, ï³äâèùåííÿ êóï³âåëüíî¿ ñïðîìîæíîñò³ íàö³îíàëü-

íî¿ âàëþòè, çá³ëüøåííÿ ³íâåñòèö³éíèõ ìîæëèâîñòåé

êðà¿íè.

5. ßê³ ïðèíöèïè ñòðàõóâàííÿ?

Â³ëüíèé âèá³ð ñòðàõîâèêà ³ âèäó ñòðàõóâàííÿ.

Öåé

ïðèíöèï ñòîñóºòüñÿ ëèøå äîáðîâ³ëüíèõ âèä³â ñòðàõóâàí-

íÿ, äå â³ëüíèé âèá³ð îáîõ ñòîð³í î÷åâèäíèé.

Ñòðàõîâèé ðèçèê

— öå éìîâ³ðíà ïîä³ÿ àáî ñóêóïí³ñòü

ïîä³é, íà âèïàäîê ÿêèõ çä³éñíþºòüñÿ ñòðàõóâàííÿ.

Ñòðàõîâèé ³íòåðåñ âèíèêàº ç ïðàâà âëàñíîñò³ àáî âî-

ëîä³ííÿ òèì ÷è ³íøèì îá’ºêòîì.

Ìàêñèìàëüíà ñóìë³íí³ñòü — âèñîêà äîâ³ðà ì³æ ñòîðî-

íàìè.

Ñòðàõîâ³ â³äøêîäóâàííÿ òà âèïëàòè íå ïîâèíí³ ïðè-

íîñèòè ñòðàõóâàëüíèêó ïðèáóòêó — ìàòåð³àëüíèé ³

ô³íàíñîâèé ñòàí ñòðàõóâàëüíèêà ï³ñëÿ â³äøêîäóâàííÿ

çáèòê³â ìàº áóòè òàêèì ñàìèì, ÿê ³ äî ñòðàõîâîãî âèïàä-

êó. Â³äõèëåííÿ, ÿê ïðàâèëî áóâàþòü ó á³ê çíèæåííÿ ð³âíÿ

â³äøêîäóâàííÿ íà ñóìó ôðàíøèçè.

Ñòðàõîâ³ â³äøêîäóâàííÿ çä³éñíþþòüñÿ çà îäí³ºþ ³ç

÷îòèðüîõ ôîðì:

- ïåðåðàõóâàííÿì íàëåæíèõ êîøò³â íà ðàõóíîê ñòðà-

õóâàëüíèêà àáî âèãîäîíàáóâà÷à;

- îïëàòîþ âèòðàò íà ðåìîíò ïîøêîäæåíîãî ñòðàõîâî-

ãî îá’ºêòà;

- â³äíîâëåííÿì îá’ºêòà;

- çàì³íîþ çíèùåíîãî, ïîøêîäæåíîãî àáî âèêðàäåíîãî

ïðåäìåòà íà íîâèé â³äïîâ³äíèê.

Çã³äíî ç çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè âèïëà÷åí³ ñòðàõîâè-

êîì ñóìè, à òàêîæ â³äïîâ³äíèêè çíèùåíèõ, ïîøêîäæå-

íèõ ÷è âèêðàäåíèõ îá’ºêò³â, ïåðåäàíèõ ó âîëîä³ííÿ ñòðà-

õóâàëüíèêîâ³ ô³çè÷íèìè ÷è þðèäè÷íèìè îñîáàìè, íå

äåêëàðóþòüñÿ ÿê äîõîäè ³ íå äîäàþòüñÿ äî ñóêóïíîãî äî-

õîäó ó çâ³òíîìó ïåð³îä³ îáë³êó ³ íå ï³äëÿãàþòü îïîäàòêó-

âàííþ.

Ôðàíøèçà

— âèçíà÷åíà äîãîâîðîì ñòðàõóâàííÿ ÷àñòè-

íà çáèòê³â, ÿêà â ðàç³ ñòðàõîâîãî âèïàäêó íå ï³äëÿãàº

136 137

çáåð³ãàþòüñÿ (ïåðåáóâàþòü â óïðàâë³íí³) ó ñòðàõîâèêà íà

ïåð³îä ä³¿ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ. Îñê³ëüêè çà äîãîâîðàìè

ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ â³äïîâ³äàëüí³ñòü ñòðàõîâèêà íàñòàº

àáî â ðàç³ ñìåðò³ çàñòðàõîâàíî¿ îñîáè, àáî â ðàç³ äîæèòòÿ

íåþ äî çàçäàëåã³äü îáóìîâëåíî¿ äîãîâîðîì ïîä³¿, ùî çà

áóäü-ÿêèõ îáñòàâèí âíåñåí³ êîøòè ïîâåðíóòüñÿ çàñòðàõî-

âàí³é îñîá³ àáî ¿¿ ïðàâîíàñòóïíèêàì, ïðè÷îìó ÷àñòî — ç

ïåâíèìè â³äñîòêàìè. Òîáòî âíåñêè çà äîãîâîðàìè ñòðàõó-

âàííÿ æèòòÿ ìàþòü ÿñêðàâî âèðàæåíèé õàðàêòåð ³íâåñ-

òèö³¿.

Çàêîíîäàâñòâà áàãàòüîõ êðà¿í íàâ³òü ïåðåäáà÷àþòü

âñòàíîâëåííÿ ì³í³ìàëüíî¿ íîðìè ïðèáóòêîâîñò³, ùî ¿¿

ìàº çàáåçïå÷èòè ñòðàõîâèê ó ðåçóëüòàò³ óïðàâë³ííÿ êîø-

òàìè, ÿê³ íàä³éøëè êîìïàí³¿ ó âèãëÿä³ ïðåì³é çà ñòðàõó-

âàííÿ æèòòÿ. Íà öþ íîðìó ïðèáóòêîâîñò³, ïåðåäáà÷åíó

ïðè ðîçðàõóíêàõ ñòðàõîâîãî òàðèôó, çìåíøóºòüñÿ ðîçì³ð

ñòðàõîâî¿ ïðåì³¿, ùî ¿¿ ñïëà÷óº ñòðàõóâàëüíèê. Äî òîãî æ

áàãàòüìà ñòðàõîâèêàìè ïðàêòèêóºòüñÿ çàëó÷åííÿ ñòðàõó-

âàëüíèê³â äî ó÷àñò³ ó ïðèáóòêó, ÿêèé óòâîðþºòüñÿ â ðå-

çóëüòàò³ ³íâåñòóâàííÿ é ðîçì³ùåííÿ êîøò³â ñòðàõîâèõ ðå-

çåðâ³â ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ. Áåçïåðå÷íå ³ ïîâíå

ïîâåðíåííÿ ñòðàõóâàëüíèêîâ³ âíåñåíî¿ ñóìè ïðåì³é ïëþñ

äîäàòêîâèé äîõ³ä ó âèãëÿä³ â³äñîòê³â ð³÷íèõ ñàìå é îçíà-

÷àº òîé «³íâåñòèö³éíèé (íàêîïè÷óâàëüíèé) õàðàêòåð»,

ÿêèì âèð³çíÿþòüñÿ äîãîâîðè ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ³ ÿêèé

â³äñóòí³é ó çàãàëüíèõ («ðèçèêîâèõ») âèäàõ ñòðàõóâàííÿ.

Çàãàëüíå ñòðàõóâàííÿ âêëþ÷àº âñ³ ò³ âèäè ñòðàõóâàí-

íÿ, ÿê³ íå â³äïîâ³äàþòü îçíàêàì äîãîâîð³â ñòðàõóâàííÿ

æèòòÿ. Ñòðàõîâ³ ïðåì³¿ çà äîãîâîðàìè çàãàëüíîãî ñòðàõó-

âàííÿ ñïëà÷óþòüñÿ, ÿê ïðàâèëî, îäíîðàçîâî ó ïåâíîìó

â³äñîòêó â³ä ñòðàõîâî¿ ñóìè. Âîíè íå íàêîïè÷óþòüñÿ,

òîáòî íå ðîçãëÿäàþòüñÿ ñòðàõóâàëüíèêàìè ÿê ³íâåñòîâàí³

êîøòè ³ íå ïîâåðòàþòüñÿ ñòðàõóâàëüíèêàì, ÿêùî ñòðàõî-

âà ïîä³ÿ íå íàñòàëà. Äîãîâîðè çàãàëüíîãî ñòðàõóâàííÿ,

òàêèì ÷èíîì, çàáåçïå÷óþòü ëèøå êîìïåíñàö³þ çáèòê³â.

Ö³ äîãîâîðè óêëàäàþòüñÿ íà íåâåëèêèé ñòðîê, ÿê ïðàâè-

ëî, íà ð³ê. Àëå ìîæëèâî íàâ³òü ³ íà ê³ëüêà äí³â, íàïðè-

êëàä, ïðè ñòðàõóâàíí³ âàíòàæ³â íà ïåð³îä ñòðàõóâàííÿ.

6. ßê êëàñèô³êóºòüñÿ ñòðàõóâàííÿ çà åêîíîì³÷íèìè îç-

íàêàìè?

Ïåðåäáà÷àº ê³ëüêà âàð³àíò³â. Ï³äõ³ä äî âèáîðó âàð³àí-

òà çàëåæèòü â³ä ö³ëåé êëàñèô³êàö³¿.

Íàéâàæëèâ³øèì ³ çàãàëüíîïðèéíÿòèì ó ñâ³òîâ³é ïðàê-

òèö³ º ïîä³ë ñòðàõóâàííÿ çàëåæíî â³ä ñïåö³àë³çàö³¿ ñòðà-

õîâèêà íà äâ³ âåëèê³ ñôåðè ä³ÿëüíîñò³: ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ

³ çàãàëüí³ âèäè ñòðàõóâàííÿ. Òàêà êëàñèô³êàö³ÿ ìàº äóæå

âåëèêå çíà÷åííÿ ç òî÷êè çîðó àäåêâàòíî¿ îðãàí³çàö³¿

ô³íàíñ³â ñòðàõîâèêà, îñîáëèâî ôîðìóâàííÿ ³ ðîçì³ùåííÿ

ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â ³ îïîäàòêóâàííÿ äîõîä³â â³ä ñòðàõîâî¿

ä³ÿëüíîñò³.

Â îñíîâ³ â³äíåñåííÿ äî òîãî ÷è ³íøîãî âèäó ñòðàõó-

âàííÿ äî «æèòòÿ» ÷è «íå æèòòÿ» (òåðì³í «íå æèòòÿ» â óê-

ðà¿íñüê³é ïðàêòèö³, ÿê ïðàâèëî, íå âæèâàºòüñÿ; çäå-

á³ëüøîãî â òàêîìó ðàç³ ãîâîðÿòü ïðî «ðèçèêîâ³ âèäè

ñòðàõóâàííÿ» àáî «âèäè ñòðàõóâàííÿ ³íø³, í³æ æèòòÿ»)

ïîëÿãàº ñóêóïí³ñòü äâîõ êëàñèô³êàö³éíèõ îçíàê, à ñàìå:

- íàÿâí³ñòü íàãðîìàäæóâàëüíîãî õàðàêòåðó äîãîâîðó

ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõîâ³ âíåñêè çà òàêèìè äîãîâîðàìè º

ñâîºð³äíèìè ³íâåñòèö³ÿìè ñòðàõóâàëüíèêà, îñê³ëüêè ïå-

ðåäáà÷àþòüñÿ íå ëèøå ñòðàõîâ³ âèïëàòè, à é ïîâíå ïî-

âåðíåííÿ âíåñåíèõ êîøò³â ç íàðàõîâàíèìè â³äñîòêàìè

ïðè çàê³í÷åíí³ ñòðîêó ä³¿ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ);

- ñòðîê ä³¿ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ.

Äîãîâîðè ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ — öå äîâãîñòðîêîâ³ äîãî-

âîðè. Âîíè óêëàäàþòüñÿ íà 10, 20, 30 ³ á³ëüøå ðîê³â. Ó

â³ò÷èçíÿí³é ïðàêòèö³ çà ðàäÿíñüêèõ ÷àñ³â ì³í³ìàëüíèé

ñòðîê äîãîâîð³â ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ñòàíîâèâ 5 ðîê³â. Òå-

ïåð, çã³äíî ç ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè, äî äîãî-

âîð³â ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ (âíåñêè çà ÿêèìè íå ï³äëÿãàþòü

îïîäàòêóâàííþ ïîäàòêîì íà ïðèáóòîê) íàëåæàòü äîãîâî-

ðè, ñòðîê ä³¿ ÿêèõ ïåðåâèùóº 10 (â îêðåìèõ âèïàäêàõ —

5) ðîê³â.

Ïðîòÿãîì óñüîãî ÷àñó ä³¿ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ ñòðàõó-

âàëüíèêè ïåð³îäè÷íî ñïëà÷óþòü ñòðàõîâ³ ïðåì³¿ ç òèì

ðîçðàõóíêîì, ùîá çàãàëüíà ñóìà öèõ âíåñê³â ó ðåçóëüòàò³

äîð³âíþâàëà ñòðàõîâ³é ñóì³ çà äîãîâîðîì. Â³äáóâàºòüñÿ

íà÷åáòî «íàêîïè÷åííÿ» ñòðàõóâàëüíèêàìè êîøò³â, ÿê³

138 139