Сенчагов В.К. Экономическая безопасность России

Подождите немного. Документ загружается.

430 Раздел III. Финансовая безопасность страны

3. Угрозы национальным интересам в банковской сфере связаны с прово

димым курсом денежно-кредитной политики ЦБ РФ: а) полном игнорирова

нием потребности и спроса структур реального сектора в инвестиционных де

нежных средствах; б) индифферентностью инструментов денежно-кредитной

политики (резервные требования, ставки рефинансирования и др.) относи

тельно стимулирования деятельности кредитных учреждений.

4. Ключевые направления стратегии устойчивого развития банковского

сектора: осуществление системы мониторинга угроз экономической безопас

ности в среде банковских услуг для их своевременного выявления; использо

вание всего арсенала средств и методов регулирования банковской деятельно

сти, надзора и контроля для своевременного предупреждения угроз экономи

ческой безопасности в банковском секторе и их устранения; повышение

ответственности каждого участника рынка банковских услуг за выполнение

принятых ими взаимных обязательств.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

1. Каковы базовые принципы функционирования банковской системы

России и их совместимость с национальными интересами и обеспече

нием экономической безопасности (ЦБ РФ и банковский сектор)?

2. В чем состоит деформация в функционировании российских банков в

1990-х гг.? Каково их влияние на возникновение кризисных ситуаций в

российской экономике и торможение экономического роста?

3. Предложите направления по предупреждению и устранению деформа

ций в функционировании банковской системы (ЦБ РФ и банковский

сектор), по регулированию банковской деятельности в соответствии с

требованиями экономической безопасности, а также по обеспечению

системы выявления (мониторинга) условий и факторов, вызывающих

кризисные явления в банковской среде.

Рекомендуемая литература

1. Игнатьев СМ. Выступление на XII Международном банковском конгрессе «Бан

ковский сектор и устойчивый экономический рост//Вестник Банка России. 2003. № 33.

2. Фетисов Г.Г. Модели оценки устойчивости коммерческих банков и их развитие

на современном этапе. М., 2002.

3. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. / Под ред. В.К. Сенчагова. М.:

Проспект, 1999.

4. Формирование национальной финансовой стратегии России: Путь к подъему и

благосостоянию / Под ред. В.К. Сенчагова. М.: Дело, 2004. Гл. 6.

5. Экономическая безопасность: производство - финансы - банки / Под ред. В.К. Сен

чагова. М.: Финстатинформ, 1998. Гл. 19.

Глава 23

УГРОЗЫ ТРАНСФОРМАЦИИ ПЛАТЕЖНО-

РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

23Л. Принципиальные положения трансформации

платежно-расчетных отношений с позиции обеспечения

экономического роста

Оценка трансформации платежно-расчетных отношений страны с позиции

угроз национальным интересам основывается на понимании наиболее харак-

терных для 1990-х гг. моментов, в частности: а) осуществление реформацион-

ных акций, финансовой и денежно-кредитной политики в этот период наряд)

с введением радикальных изменений инициировало развитие деструктивны?

начал и усиление угроз национальной безопасности в этой сфере экономики:

б) отсутствие целостного подхода к формированию платежно-расчетной сис -

темы, адекватной развитым рыночным отношениям и преобразованиям в рос-

сийской экономике, определило эклектичный характер ее преобразований

Коммерциализация банковской среды в сочетании с явной неготовностьк

институциональной основы открытости финансового и денежного рынков (к

примеру, распространенность ведения денежных операций в офшорных зона*

и произвол в выведении национального капитала и средств обращения за

пределы национального денежно-кредитного оборота) привела к дезоргани-

зации платежного оборота. Введение современных технологий и инструмен-

тов в соответствии с требованиями мирового финансового сообщества труднс

сочеталось с острокризисными ситуациями в этой сфере и настоятельностьк

внесения срочных коррективов и принятия антикризисных мер.

Активное вхождение российской экономики в мировое сообщество - сис-

тему межстрановых финансовых и денежных отношений определило необхо-

димость трансформации платежно-расчетных отношений с учетом разны*

уровней их проявления: наднационального, национального и мезоуровня (на

уровне структурных его элементов); в этой связи необходима выработка госу-

дарственной политики управления платежным оборотом и регулирования егс

как национальной (целостной) системы в рамках финансовых и денежно-

кредитных отношений страны, органично взаимодействующей с другими си-

стемами мирового финансового сообщества.

Национальные интересы в платежной сфере состоят в основном в обеспече-

нии бесперебойности и стабильности движения финансово-денежных потоков

в рамках целенаправленного их воздействия на развитие экономики по всем ее

секторам и сферам. В формировании платежно-расчетной системы, адекват-

ной трансформационному периоду российской экономики, принципиальным

является обеспечение ряда условий: 1) сопряженности ее развития со струк-

турными изменениями финансовой и денежно-кредитной сферами; 2) станов-

ления современной банковской системы на мировом уровне расчетов и пла-

тежных отношений в рамках создания соответствующей институциональной

базы; 3) насыщения платежного оборота необходимым числом платежных

411

432 Раздел III. Финансовая безопасность страны

средств и развития современного инструментария платежно-расчетных отно-

шений и др.; 4) формирования сбалансированного по структурным элементам

денежного оборота, составляющего среду функционирования платежной сис-

темы и движения финансовых и денежных потоков.

В противоположность современным требованиям и принципам трансформа-

ции платежно-расчетных отношений и формирования национальной платеж-

ной системы (платежного оборота) в 1990-х гг. преобразования в этой сфере

происходили в явном противоречии с этими принципами, по ряду позиций - в

разрез с рыночными устоями и условиями стабильного экономического роста.

Основные угрозы трансформации платежно-расчетных отношений, прово-

димой в режиме реализации реформации финансово-денежной политики

1990-х гг., связаны с отсутствием стратегии и политики становления платеж-

ной и расчетной систем и в целом управления денежным оборотом страны. В

этой проблематике наиболее важен ряд проблем, решение которых принци-

пиально в обеспечении устойчивости и высокой продуктивности функциони-

рования национальной платежной системы в российских условиях.

Первая проблема состоит в фактическом выведении денежного оборота во

всем многообразии и сложности его структурных связей из сферы государст-

венного регулирования, надзора и контроля. Это нашло отражение в резкой

дезинтеграции органично взаимосвязанных процессов единого денежного

оборота и различиях в уровнях управления и регулирования каждого из них.

Оборот безналичных денег (безналичный оборот), составляя основу пла-

тежного оборота и системы безналичных расчетов, практически дезинтегри-

рован по сферам управления: одна его часть в рамках безналичных расчетов

ЦБ РФ - объект его управления и государственных гарантий; другая часть, со-

ставляя совокупность денежных оборотов (расчетных и платежных операций)

коммерческих банков и разного рода клиринговых структур, находится в зоне

повышенного риска. Естественно, сложившаяся ситуация: во-первых, наруша-

ет конкурентную обстановку на рынке банковских услуг; во-вторых, снижает

ресурсный потенциал коммерческих банков и уровень их устойчивости.

К примеру, в посткризисный период были введены ограничения на разме-

щение бюджетных средств на депозитах и расчеты бюджетных организаций в

коммерческих банках (неснижаемый остаток на казначейских счетах в ЦБ РФ

в начале 2003 г. был близок 200 млрд руб.). Сужение сферы деятельности бан-

ков в сфере расчетов и платежей, безусловно, фактор снижения их ресурсного

потенциала и возможностей кредитования реального сектора. Однако, с

другой стороны, российские банки, поставленные в условия «выживания» и

высокой степени неопределенности самой среды их функционирования

(включая неопределенность денежно-кредитной политики в части ставки рефи-

нансирования и другого инструментария денежно-кредитного регулирования),

не могут обеспечить должный уровень стабильности расчетов и платежей.

Конфликтная ситуация, возникшая в платежно-расчетной сфере, в значи-

тельной степени связана с потерей ЦБ РФ способности к централизованному

управлению сферой денежного оборота и регулированию его как целостного

процесса.

Вместо того чтобы четко определить по всем составляющим элементам си-

стему управления внутренним денежным оборотом (расчетами) и контроля за

ним на уровне банка, ЦБ РФ переводит существенную часть безналичного

оборота на собственные счета (обеспечивая собственно коммерческие интере-

сы в ущерб национальным).

Вторая проблема связана со сложившимися структурными перекосами вну-

треннего денежного оборота - высоким в отличие от западных стран уровнем

Глава 23. Угрозы трансформации платежно-расчетных отношений 433

наличного оборота (в пределах 35-40% в 1990-е гг. и начале нового десятиле-

тия), что резко снижает способность управления и выводит существенную

часть из сферы организованного денежного оборота.

Важно при этом иметь в виду структурные трансформации внутреннего де-

нежного оборота (относительно образования денежной массы в националь-

ном ее исчислении, в данном случае в рублях) или денежного оборота на над-

национальном его уровне. Для стран с ограниченно конвертируемой валютой

высокий уровень наличности представляет серьезную проблему - свидетельст-

во структурной деформации денежного оборота и снижения управления де-

нежным обращением, тогда как для стран, имеющих твердую (резервную)

валюту (к примеру, США и страны Евросоюза), рост денежной эмиссии и на-

личной валюты не является угрозой инфляции. Здесь, как известно, в валют-

ных отношениях доминирует привлекательность этих валют в качестве резерв-

ных для стран с мягкими валютами. Для России рост наличности в денежной

массе представляет серьезную угрозу дестабилизации денежного обращения и

в целом платежно-расчетных отношений.

Третья проблема связана с неразвитостью национальной банковской систе-

мы, включая сложившийся режим управления платежным оборотом, его регу-

лирования и расчетов, установленный ЦБ РФ, а также ответственность и обя-

зательства со стороны коммерческих банков и других структур платежной сис-

темы, призванные согласно законодательно-правовым устоям способствовать

бесперебойности расчетов и платежей в соответствии с современными требо-

ваниями мирового банковского сообщества и национальными интересами.

Четвертая проблема состоит в непрозрачности информации о состоянии

платежно-расчетных отношений по всем составляющим их структурным эле-

ментам и характеристикам. Более того, угрозу национальным интересам в этой

сфере представляет искажение информации, нередко связанное с использова-

нием макроэкономических показателей для оценки ситуации на микроэконо-

мическом уровне. Сфера платежей и расчетов находит реальное свое отраже-

ние в рамках неоднородных структурных ее составляющих. При отсутствии

методологии оценки денежного оборота и его структурных составляющих в

проведении расчетов скорости обращения денег происходит подмена его вели-

чины объемами ВВП. В действительности оценка необходимой для обеспече-

ния бесперебойности расчетов и платежей денежной массы в наличной и без-

наличной формах связана с определением объема всего наличного и безналич-

ного оборотов (банковского и небанковского), а также реальной скорости

обращения денег в отличие от явно виртуальной, выдаваемой Госкомстатом

России в качестве оценок скорости обращения денег (табл. 23.1 и 23.2).

434 Раздел IIL Финансовая безопасность страны

Очевидно, что скорость обращения денежной массы с учетом ее структур-

ной неоднородности - высокого удельного веса наличных денег и денег с ко-

ротким сроком обращения (по текущим счетам в банках) значительно выше,

чем среднее значение этого показателя денежного обращения. Известно, что

денежный оборот в наличной рублевой массе превышает безналичный из-за

повышенной скорости обращения национальной валюты и влияния недавних

годов гиперинфляции (табл. 23.2).

23.2. Тенденции дезинтеграции национальной платежно-расчетной

системы и основные направления ее модернизации

Регрессивные изменения денежно-кредитной политики в 1990-е гг. нашли

отражение в дезинтеграционных процессах платежно-расчетной сферы - разру-

шении целостности платежного оборота и применении псевдоденежных инст-

рументов расчетов. Направленность реформационных акций на ускоренную

либерализацию экономической деятельности, по существу же, создание усло-

вий ускоренной приватизации под знаком избавления от неконкурентоспособ-

ных производств внесло элементы хаоса в расчетные отношения и породило

феномен долговой экономики, издержки которой труднопреодолимы в средне-

срочной перспективе. В этом процессе можно выделить две группы факторов.

Деструктивна относительно состояния платежных отношений группа фак-

торов, связанная с дестабилизирующим влиянием бюджетно-налоговой по-

литики, ее направленностью на сжатие расходов федерального бюджета и

поддержку реального сектора и соответственно сужение каналов поступления

средств через перераспределительную систему. Кроме того, систематическое

нарушение государством долговых обязательств в части исполнения бюджет-

ного финансирования в установленных объемах и в установленные сроки оп-

ределило цепную реакцию взаимных неплатежей и рост числа потенциальных

и реальных предприятий-банкротов. Накопление негативных элементов в

развитии платежно-расчетных отношений оказало решающее влияние на де-

фолт государственных обязательств августа 1998 г. По экспертным оценкам,

невыполнение бюджетного финансирования в 1998 г. на 30-40% по различ-

ным позициям привело к всплеску неплатежей в бюджет до 50%.

Другая группа факторов связана с деструктивным влиянием денежно-кре-

дитной политики:

• фактическим декредитованием реального сектора в сочетании с шоко

вым обесценением оборотных средств производственной сферы, повлекшим

за собой резкое снижение ликвидности структур реального сектора;

• острой недостаточностью реальной денежной массы в обращении, что

привело к частичному (а в некоторых случаях и полному) замещению функ

ций российской валюты долговыми обязательствами различных финансовых

структур.

Глава 23. Угрозы трансформации платежно-расчетных отношений 435

Высокий уровень долларизации основных финансовых и денежных ресур-

сов национальной экономики (до V4 и более банковских активов, до

Д госу-

дарственного долга, до 80% сбережений граждан) в сочетании с сужением

потенциала внутренних инвестиций и банковского кредитования инициирует

высокую степень зависимости экономики от внешнего воздействия и внеш-

них инвестиций (реализацию политики укрепления курса доллара). Достиже-

ние кредитования производственного сектора банками в 2002 г. уровня до-

кризисного периода нельзя оценивать как позитивную тенденцию из-за край-

не низкого уровня и, главное, временного характера этой тенденции, а также

неспособности к обеспечению структурной сбалансированности экономичес-

кого роста на перспективу.

Псевдомонетаристская политика искусственного ограничения роста де-

нежной массы и создания дефицита платежных средств в реальном секторе в

сочетании с подавлением кредитной функции банковской системы нарушила

межхозяйственные расчетные отношения и практически разрушила их основ-

ную часть - платежные отношения. Адаптация экономических субъектов к

этой политике привела к деформированию структуры расчетного инструмен-

тария и созданию уникальной системы неденежных расчетов. Ее обороты

сравнимы, а нередко и превышают обороты платежной системы. За годы ре-

форм система неденежных расчетов приобрела черты самостоятельного сек-

тора экономики с оформившейся организационно-функциональной структу-

рой и системой неформальных институциональных отношений, соответству-

ющих действующим законодательным нормам по форме, но кардинально

отличных от них по содержанию. Соответственно вся система межхозяйствен-

ных расчетов приобрела в основном завершенный характер и в настоящее

время обладает высокой инерционностью.

Была разрушена одна из основных позиций финансовой деятельности

предприятия, которая представляет собой сумму выручки от реализованной

продукции на счете предприятия в банке согласно его договорным отношени-

ям с покупателем. Нарастающий временной разрыв между реализацией (от-

грузкой) и поступлением денежной выручки на счет и соответственно затрата-

ми (включая затраты труда) и их возмещением стал одной из наиболее суще-

ственных причин глубокого платежного кризиса, перешедшего в 1998 г. в

системный кризис всей финансово-кредитной системы. Кроме того, нараста-

ющее сокращение поступлений от реализации продукции и услуг происходило

по всем финансово-денежным инструментам и ведущим отраслям экономики.

Структурные деформации бюджетно-налоговой и банковской систем, фи-

нансового рынка и реального сектора экономики послужили катализатором

разрушения единой платежно-расчетной системы страны. Массовое введение

в оборот различных платежных инструментов, замещение безналичных де-

нежных расчетов в межхозяйственной среде инициировали расчеты налично-

стью, оборот векселей, бартерные расчеты и многие другие.

Резкое увеличение кредиторской задолженности в структуре источников

оборотных средств в ущерб привлечению заемных средств и собственным ре-

сурсам стало естественной реакцией предприятий реального сектора на рест-

рикционную направленность денежно-кредитной политики и повышенный

налоговый пресс на деятельность предприятий (табл. 23.3).

Период обострения платежного кризиса (1995-1998 гг.), когда просроченная

задолженность в федеральный бюджет была велика, характерен тем, что в числе

самых крупных неплательщиков в бюджет оказались предприятия топливно-

энергетических отраслей (практически непреодолимой зависимостью форми-

рования доходов бюджета за счет отраслей ТЭК). Тенденции посткризисного

периода не вносят существенных изменений в стабилизацию и повышение

436 Раздел III. Финансовая безопасность страны

продуктивности платежно-расчетных отношений в связи с тем, что снижение

просроченных долгов связано в значительной степени с влиянием конъюнк-

турных (временных) факторов: а) повышенной выручкой предприятий топ-

ливно-сырьевого сектора в связи с ростом мировых цен на нефть, б) репрес-

сивной политикой РАО «ЕЭС» относительно неплательщиков за электроэнер-

гию, в) снижением числа предприятий-неплательщиков из-за масштабного

банкротства предприятий (включая потенциально конкурентоспособные пред-

приятия) и других факторов, действие которых не носит стратегического ха-

рактера в обеспечении стабильности платежных отношений.

Структурные деформации финансового хозяйства предприятий оказали су-

щественное влияние не только на нарушение межхозяйственных отношений

и отношений с бюджетами всех уровней, но и на стратегическую перспекти-

ву их развития, снижение, предсказуемость и стабильность воспроизводст-

венной деятельности и привлечение инвестиций. Производственный спад и

сужение внутреннего рынка продукции национальной промышленности вы-

звали, во-первых, повышенные риски кредитных вложений в реальный сек-

тор и отток банковского капитала в сферы менее рисковых вложений; во-вто-

рых, нарастающую дезорганизацию межхозяйственных платежно-расчетных

отношений, а также отношений реального сектора с бюджетной сферой, бес-

прецедентные нарушения государством финансовых обязательств перед соци-

альной сферой и другими сферами бюджетного финансирования.

Динамика финансовых макропропорций последних лет отражает высокую

степень рассогласования развития элементов финансово-денежной и платеж-

но-расчетной систем России.

Социально-экономическое положение России. М.: Госкомстат России, 2003.

Глава 23. Угрозы трансформации платежно-расчетных отношений 437

В оценке угроз трансформации платежно-расчетных отношений особое мес-

то занимает ситуация финансового кризиса августа 1998 г., которая отразила ку-

мулятивный эффект нарастания разбалансированности основных макропоказа-

телей за предыдущие годы и диспропорций финансово-платежной системы.

1. Подавление высоких темпов инфляции (рост потребительских цен за

медлился с 7,2% в месяц в 1995 г. до 1,2% за первое полугодие 1998 г.) скры

вало глубокие деформации системы денежного обращения. Происшедшая за

период реформ трансформация экономики - переход от дефицита товаров к

дефициту денег - привела к расстройству функций национальной валюты и

вызвала дезинтеграционные тенденции между различными секторами эконо

мики. В едином пространстве обращения национальной валюты появились

очаги нестабильности, нарушающие его структурную однородность. При де

фиците денег и неуправляемости сферы финансовых отношений постоянно

преувеличивается ценность денег, что приводит к повышенной привлекатель

ности краткосрочных спекулятивных операций.

2. С учетом того что просроченная задолженность, во-первых, является де

стабилизирующим фактором, во-вторых, усиливает до критических пределов

напряженность по всем межхозяйственным связям, в-третьих, снижает фи

нансовую устойчивость экономических субъектов, ее динамика в последние

годы может рассматриваться как основная угроза целостности экономической

системы. Ежеквартально 4-4,5% произведенного ВВП трансформировалось в

форму накопленного долга. В развитой экономической системе минимальные

издержки присущи денежным формам расчетов. Сложившаяся в 1990-х гг. си

туация, когда чем ниже была доля денежных расчетов в общей их структуре,

тем выше независимость экономических агентов от государственного регули

рования, выше относительные трансакционные издержки сложного обмена,

определила неустойчивое функционирование всей экономической системы.

Практически расчеты для совершения расходов, обязательная форма по кото

рым - денежная, включая расчеты с бюджетом, платежи во внебюджетные

фонды, выплату заработной платы, расчеты по финансовым обязательствам,

могут служить пределом, ниже которого наступает полное разрушение платеж

ной системы. Очевидно, что также необходима была оплата остальных расхо

дов в денежной форме. Логика взаимоотношений между контрагентами -

каждому последующему в технологической цепочке субъекту необходима

такая же доля денежных расчетов, как и предыдущему. Сужение расчетов

деньгами по всем структурным их элементам, включая заработную плату и

расчеты с бюджетом, по существу, означает выход экономики на уровень дес

табилизации воспроизводственных связей и высокой степени зависимости от

внешних воздействий. В среднем в 1990-е гг. можно выделить периоды: один -

до августа 1998 г., когда доля денежных расчетов в общей структуре расчетов

реального сектора находилась на уровне 35%; другой - 1999-2000 гг., когда

значение этого индикатора постепенно увеличивалось, достигнув в среднем

за год 50%; третий - 2001-2003 гг. - соответственно - 70%.

Относительное увеличение темпов роста денежной массы после августа

1998 г., связанное с конъюнктурным улучшением финансовых показателей экс-

портоориентированных отраслей из-за резкого падения валютного курса рубля,

тем не менее не отразилось существенно на основных макропоказателях. Угрозу

представляет разнонаправленность тенденций: рост денежной массы существен-

но превышает увеличение кредитных вложений в реальный сектор при сохране-

нии тенденции роста просроченной кредиторской и дебиторской задолженности.

Направленность денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политики и

всего инструментария регулирования на финансовую стабилизацию для под-

438 Раздел III. Финансовая безопасность страны

держания нормативного уровня бюджетного дефицита, валютного курса руб-

ля и денежной массы также инициирует разрушение целостности денежной

системы и механизма регулирования платежно-расчетных отношений. Дейст-

вительно, при том что не менее 60% всего платежно-расчетного оборота вы-

ведено за пределы организованного, институционированного оборота и регу-

лирования (обслуживается заменителями денег или принимает форму взаим-

ных неплатежей - просроченной взаимной задолженности), политика

макрофинансовой стабилизации не имеет реальных условий для реализации.

Резко возрастает потребность регионов и крупных компаний - финансовых и

нефинансовых - в создании собственных инструментов платежно-расчетных

отношений, порождая явно регрессивные формы взаимных расчетов и на

этом фоне тенденции дезинтеграции и неуклонной деградации. Тиражирова-

ние центров эмиссии разного рода платежно-расчетных средств - векселей

коммерческими банками, зачетных инструментов отдельными посредничес-

кими компаниями и т.д., бартерных схем - представляет высокую степень уг-

розы целостности денежной системы, потери способности государства в лице

ЦБ РФ обеспечивать устойчивость функционирования денежной системы и

экономики в целом. Нельзя соглашаться на введение временных инструмен-

тов взамен национальной валюты (до периода стабилизации), поскольку по-

теря регулирования государством платежных отношений и соответствующий

этому процесс нарастающей дезинтеграции всего экономического оборота по

секторам и сегментам платежно-расчетной системы носит необратимый ха-

рактер разрушения экономики.

Цель преобразования платежно-расчетной системы - создание механизма,

обеспечивающего непрерывность товарных и финансово-денежных потоков,

потоков доходов и расходов, сбережений и инвестиций. Исходными положени-

ями при выборе стратегии, обеспечивающей достижение указанной цели, яв-

ляются: 1) многосторонность платежно-расчетной системы, ее системно-об-

разующий характер; 2) тесная зависимость платежно-расчетной системы от

внешних факторов, макропропорций денежного, в том числе платежного,

оборота, определяемых денежно-кредитной политикой; 3) своевременность

платежей; 4) регулирование размера денежной массы в обращении и уровня

совокупного платежного спроса; 5) современные инструментарий, механиз-

мы и технологии расчетов.

Стратегия послекризисного восстановления платежно-расчетной системы

и ее дальнейшего развития предполагает преодоление сложившихся деформа-

ций в денежно-кредитной политике, в использовании ее инструментария и

создание адекватной потребностям эффективного рыночного хозяйства ин-

ституциональной базы платежно-расчетной системы.

В сложившихся условиях к первоочередным мерам, обеспечивающим на-

дежное функционирование платежно-расчетной системы, следует отнести

повышение кредитоспособности предприятий, улучшение структуры их балан-

са. Это позволит постепенно преодолеть сложившуюся практику нарушения

хозяйствующими субъектами своих денежных обязательств, остановить нара-

стание, а затем и сократить объем просроченной задолженности, перейти к

безусловному выполнению обязательств под государственным и банковским

контролем при использовании правовых средств восстановления нарушенных

прав кредитора. Повышению кредитоспособности предприятий способствует:

• восстановление структуры активов предприятий реального сектора, обес-

печивающей полноту и своевременность расчетов, - увеличение в них доли

оборотных средств и улучшение структуры последних (уменьшение доли обо-

ротных средств, отвлеченных в расчеты, снижение сроков отвлечения);

Глава 23. Угрозы трансформации платежно-расчетных отношений 439

• формирование пассивов за счет банковских и корпоративных займов при

ликвидации практики искусственного кредитования собственными оборот

ными средствами и капитальными вложениями за счет неисполнения или не

своевременного исполнения денежных обязательств;

• обеспечение прозрачности расчетных операций, для чего расчетные отно

шения должны быть переведены преимущественно в сферу безналичного бан

ковского оборота, а предъявление к оплате расчетных инструментов осуще

ствляется посредством банковского инкассо.

В этом направлении целесообразны: а) централизованные операции по

взаимозачету долгов хозяйствующих субъектов между собой и с бюджетами

всех уровней; б) четкое разграничение при этом централизованной системы

учета и погашения просроченной задолженности и коммерческих операций

финансовых посредников. Проведение этих операций структурами Федераль-

ного казначейства и ЦБ РФ (без привлечения финансовых посредников) при

таком разделении их основных функций, что персонифицированные счета за-

долженности и изменение их состояния ведут учреждения Федерального каз-

начейства, а зачетные операции по этим счетам с использованием ограничен-

ной эмиссии безналичных денежных средств и клиринга проводятся учрежде-

ниями ЦБ РФ, не устраняет исходных причин платежной нестабильности.

Более того, возникают условия для повторных операций в этом направлении

и нарастания взаимных долгов.

Комплекс институциональных преобразований платежно-расчетной сис-

темы включает законодательное определение пределов деятельности субъек-

тов расчетов, включая операторов (банковскую систему и небанковские фи-

нансовые организации), пределов использования расчетного инструментария

и критериев нарушений и применения санкций, что будет способствовать

формированию обычаев делового оборота в расчетных отношениях, отвечаю-

щих потребностям развития экономики.

В области договорных обязательств необходимо установить режим жесткой

правовой ответственности за их нарушение, в том числе персональную ответ-

ственность как руководителей негосударственных предприятий, так и долж-

ностных лиц государственного аппарата. Уровень ответственности органов го-

сударственной власти должен быть повышенным, во-первых, в связи с более

тяжелыми последствиями (по экспертным оценкам, отказ от своевременной

оплаты бюджетных расходов порождает в экономике просроченную задол-

женность в соотношении 1:4-1:6); во-вторых, в связи с тем, что нарушения

государством исполнения собственных обязательств приводят к полной не-

предсказуемости (неопределенности) результатов любой хозяйственной дея-

тельности и тем самым исключают сколько-нибудь эффективное функциони-

рование экономической системы в целом.

В области совершенствования банковского законодательства необходимо в за-

коне «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установить

ответственность за последствия его деятельности в качестве органа государствен-

ного регулирования денежно-кредитной системы, надзора за деятельностью

российских банков и обеспечения бесперебойности расчетов и платежей.

В законе «О банках и банковской деятельности» следует четко определить

основные (выполнение которых обязательно в любых условиях, а невыполне-

ние приводит к потере статуса) и производные (выполнение которых зависит

от внешних факторов) функции коммерческих банков и соответственно их ос-

новные и производные обязанности. В качестве основных функций выделяют:

обеспечение безналичного платежного оборота (безусловное совершение пла-

тежей за счет и по поручению клиентов) и сохранности вкладов (безусловный