Лаврушин О.И. Банковское дело
Подождите немного. Документ загружается.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Предисловие 3
Раздел I
ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА КАК ПРЕДПРИЯТИЯ 7
Глава 1
Сущность банка и организационные основы его построения 9
1.1. Представление о сущности банка с позиции
его исторического развития 9
1.2. Современные представления о сущности банка 14
1.3. Банк как элемент банковской системы 18
1.4. Организационные основы построения аппарата
управления банком 24
1.5. Структура аппарата управления банка
и задачи его основных подразделений 28
Глава 2
Правовые основы банковской деятельности 34
2.1. Структура современного банковского
законодательства 34
2.2. Эволюция банковского законодательства в России 37
2.3. Особенности первых банковских законов 1990 г 38
2.4. Основная характеристика современного
банковского законодательства 41
2.5. Законодательные основы деятельности
современного банка 44
2.6. Обеспечение безопасности банков 54
2.7. Банковская монополия 62
2.8. Взаимоотношения банка с клиентами 63
661
Раздел II
ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА , 67
Глава 3
Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база 69
3.1. Ресурсы коммерческого банка: их структура
и характеристика 69
3.2. Понятие и структура собственного капитала банка 70
3.3. Оценка достаточности со бственного капитала банка 75
3.4. Привлеченные средства коммерческого банка.. 86
Глава 4
Структура и качество активов банка 94
4.1. Состав и структура активов 94
4.2. Качество активов банка 101
Глава 5
Доходы и прибыль коммерческого банка 115
5.1. Доходы коммерческого банка 115
5.2. Расходы коммерческого банка 119
5.3. Процентная маржа 121
5.4. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого
банка 125
5.5. Формирование и использование прибыли
коммерческого банка 128
5.6. Оценка уровня прибыли коммерческого банка 130
Глава 6
Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка 140
6.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность
и платежеспособность коммерческого банка 140
6.2. Российская практика оценки ликвидности
коммерческих банков 146
6.3. Зарубежный опыт оценки ликвидности
коммерческих банков 163
662
Глава 7
Банковская отчетность 169
7.1. Значение и виды банковской отчетности 169
7.2. Баланс банка и принципы его построения 170
7.3. Текущая бухгалтерская отчетность 202
7.4. Годовая бухгалтерская отчетность 204
7.5. Проблемы перехода на международные принципы
учета в банках 205
Раздел III
УСЛУГИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 211
Глава 8
Пассивные операции банков 213
8.1. Структура и общая характеристика пассивных
операций банков 213
8.2. Депозитные и внедепозитные
операции 214
Глава 9
Система оценки кредитоспособности клиентов
банка 222
9.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента 222
9.2. Кредитоспособность крупных и средних
предприятий. 224
9.2.1. Финансовые коэффициенты оценки кредито-
способности клиентов коммерческого банка 224
9.2.2. Анализ денежного потока как способ оценки
кредитоспособности заемщика 232
9.2.3. Анализ делового риска как способ оценки
кредитоспособности клиента 235
9.2.4. Определение класса кредитоспособности
клиента 237
9.3. Оценка кредитоспособности мелких предприятий 240
9.4. Оценка кредитоспособности физического лица .241
663
Глава 10
Кредитование юридических лиц 243
10.1. Фундаментальные элементы системы
кредитования 243
10.2. Субъекты кредитования и виды кредитов 245
10.3. Объекты кредитования 249
10.4. Особенности современной системы кредитования 251
10.5.
Условия кредитования 252
10.6. Этапы кредитования 254
10.7. Общие организационно-экономические основы
кредитования ....256
10.7.1. Методы кредитования и формы ссудных счетов 257
10.7.2. Кредитная документация, представляемая
банку на начальном и последующих этапах
кредитования 259
10.7.3. Процедура выдачи кредита 262
10.7.4. Порядок погашения ссуды 264
Глава 11
Организация отдельных видов кредита 269
11.1. Современные способы кредитования 269
11.2. Кредит по овердрафту и контокорренту 270
11.3. Ипотечный кредит 273
11.4. Организация потребительского кредита
(кредитование физических лиц) 283
115. Межбанковские кредиты 295
11 .6. Кредиты Банка России 304
11.7. Консорциальные (синдицированные) кредиты 315
664
Глава 12
Содержание кредитного договора банка с клиентом 320
12.1. Правовой и экономический аспекты кредитного
договора банка с клиентом 320
12.2. Основные требования к содержанию и форме
кредитного договора 323
12.3. Международный опыт использования кредитных
договоров в банковской практике 329
12.4. Анализ и оценка российской практики составления
кредитных договоров банка с клиентом 334
Глава 13
Формы обеспечения возвратности кредита 337
13.1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита 337
13.2. Залог и залоговый механизм 339
13.3. Уступка требований (цессия) и передача права
собственности 351
13.4. Гарантии и поручительства '354
13.5. Классификация предприятий по степени кредитного
риска в зависимости от финансового состояния
и качества обеспечения кредита 359
Глава 14
Организация платежного оборота и межбанковские
корреспондентские отношения . 363
14.1. Основы платежного оборота 363
14.2. Платежная система и ее элементы 366
14.3. Принципы организации безналичных расчетов 373
14.4. Расчеты в нефинансовом секторе
(в народном хозяйстве) 377
14.5. Расчеты в финансовом секторе
(между банками) 407
665
Глава 15
Лизинговые операции коммерческих банков 455
15.1. История возникновения и развития лизинга 455
15.2. Сущность лизинговой сделки 459
15.3. Основные элементы лизинговой операции 460
, 15.4. Классификация видов лизинга
и лизинговых операций 466
15.5. Организация и техника лизинговых операция 472
15.6. Содержание лизингового договора 473
15.7. Риски лизинговых сделок 476
Глава 16
Операции коммерческих банков
с ценными бумагами 478
16.1. Виды банковской деятельности на рынке
ценных бумаг
,
478
16.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг 480
16.3. Инвестиционные операции коммерческих банков
с ценными бумагами 490
16.4. Операции репо 494
Глава 17
Валютные операции коммерческих банков 497
17.1. Регулирование валютных операций коммерческих
банков 497
17.2. Экономические основы валютных операций
коммерческих банков России
'.
505
17.3. Классификация и понятие валютных операций
коммерческих банков России 512
17.4. Валютные риски и методы их регулирования 530
17.5. Финансовые инструменты как метод
страхования валютных рисков 563
666
Глава 18
Прочие операции коммерческих банков 584
18.1. Классификация и общая характеристика
прочих операций коммерческих банков 584
18.2. Правовые основы развития прочих операций
коммерческих банков 585
18.3. Организация прочих операций коммерческих
банков 586
Глава 19
Новые банковские продукты и услуги 604
19.1. Пластиковые карты. Особенности применения
пластиковых карт в российской и зарубежной практике .... 604
19.2. Банкомат как элемент электронной системы
платежей 626
19.3. Межбанковские электронные переводы денежных
средств в торговых организациях 627
. 19.4. "Home banking" - банковское обслуживание
клиентов на дому и на их рабочем месте 629
19.5. Хранение ценностей 632
19.6. Форфейтинговые операции банков 632
19.7. Опционы, фьючерсы, свопы 635
Глава 20
Банковский процент и процентные начисления 638
20.1. Банковский процент и механизм его использования 638
20.2. Процентный риск, методы его оценки
и управления „.. 643
20.3. Процентные ставки и методы начисления
процентов.... 650
Литература , 655
ВНИМАНИЮ ЧИТАТЕЛЕЙ!
В издательстве
"ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА"
готовится к печати книга
РЕСТРУКТУРИРОВАНИЕ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ
Учеб. пособие I Под ред. А.Г. Грязновой,
М.А. Федотовой, В.М. Новикова. - 27 л.
Исследуются причины наступления кризисов банковского
сектора и небанковских институтов (кредитных союзов, кредитных
кооперативов, ссудно-сберегательных организаций и др.), а также
существующие механизмы выхода из кризисов с целью разработки
системы мероприятий для снижения обострения, предотвращения
кризисов и выхода из них. Материалы пособия базируются на
опыте ряда стран Западной Европы (Швеция, Норвегия, Дания,
Финляндия и др.) и Америки (Мексика, Чили и др.).
Приведены возможности использования этого опыта
в условиях России.
Для студентов, преподавателей и аспирантов экономических
вузов и практиков, занимающихся реорганизацией и оздоровле-
нием кредитных институтов.
Книгу Вы можете приобрести в киоске издательства
или заказать по почте по адресу:
101000, Москва, ул. Покровка, 7
(м. "Китай-город", выход на ул. Маросейка)
Тел. (095) 925-35-02, 923-80-42
Факс (095) 925-09-57
E-mail: mail@finstat.ru Aiffp.V/www.finstat.ru
ВНИМАНИЮ ЧИТАТЕЛЕЙ!
В издательстве
"ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА"
имеется в продаже книга
Ларионова И.В.
РЕОРГАНИЗАЦИЯ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Научное издание. - 368 с.
Раскрываются направления реабилитации кредитных
организаций, которые оказались на грани банкротства,
а также вопросы формирования стратегии слияний
и присоединений. На фактическом материале продемон-
стрированы основные методы оценки стоимости банка
с учетом особенностей российских условий. Впервые
предлагаются различные варианты проведения слияний
и присоединений.
Для работников банков и финансовых компаний,
оценщиков, а также преподавателей высших учебных
заведений, занимающихся подготовкой специалистов
в области антикризисного управления и оценки.
Книгу Вы можете приобрести в киоске издательства
или заказать по почте по адресу:
101000, Москва, ул. Покровка, 7
(м. "Китай-город", выход на ул. Маросейка)
Тел. (095) 925-35-02, 923-80-42
Факс (095) 925-09-57
E-mail: mail@finstat.ru http: //www.finstat.ru
ВНИМАНИЮ ЧИТАТЕЛЕЙ!
В издательстве
"ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА"
имеется в продаже книга
Тренев Н.Н.
УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ
Учеб. пособие. - 496 с.
Одна из первых отечественных книг, где системно изложены
современные профессиональные приемы и методы управления
финансами: финансовые потоки, финансовый анализ в
условиях риска и неопределенности, инвестиционные
портфели, хеджирование риска, финансовые рынки.
Материал широко проиллюстрирован примерами и графи-
ками, отражающими основные типы зависимостей.
Рассматиривается практика использования методов
управления финансами на действующих предприятиях (из
опыта работы фирмы «РОЭЛ-Консалтинг»).
Обсуждаются вопросы управления финансами в условиях
экономического кризиса (антикризисного управления).
Для студентов и аспирантов по экономико-математическим
специальностям, практиков-профессионалов (финансовых
директоров, аналитиков, финансово-плановых работников,
разработчиков систем управления финансами).
Книгу Вы можете приобрести в киоске издательства
или заказать по почте по адресу:
101000, Москва, ул. Покровка, 7
(м. "Китай-город", выход на ул. Маросейка)
Тел. (095) 925-35-02, 923-80-42
Факс (095) 925-09-57
E-mail: mail@finstat.ru http: //www.finstat.ru