Лаврушин О.И. Банковское дело

Подождите немного. Документ загружается.

Кто же выполнял эти первые банковские операции? По свидетель-

ству историков, ими были как отдельные лица, так и некоторые цер-

ковные учреждения, у которых концентрировались значительные де-

нежные средства. Храмы были надежным местом для хранения

ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их.

Вклады, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным

отношением к религии, сделали знаменитыми греческие храмы (Дель-

фийский, Делосский, Самосский, Эфесский), которые стали одновре-

менно своеобразными банковскими учреждениями. В храме Артемиды

в Эфесе сосредоточивались вклады с малоазиатского побережья, а в

храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные

средства всей Европейской Греции

Первые банкиры поняли, что накапливать огромные денежные бо-

гатства, лежащие без движения, непроизводительно, так как их можно

было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая денеж-

ные средства во временное пользование либо открывая самостоятель-

ные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно

выступали корабли и товары, а в некоторых случаях - дома, драгоцен-

ные вещи и даже люди (рабы).

Предоставление банковской ссуды сопровождалось взиманием вы-

соких процентов, уровень которых доходил до 36% годовых. Чрезвы-

чайно дорого стоили и первые кредиты, выдаваемые на Руси. Во време-

на Ярослава Мудрого была установлена предельная ставка не выше 20%

годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых, если ссу-

да выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий про-

цент полагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60%

годовых.

Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно полу-

чили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты про-

изводились с помощью так называемого трансферита, т.е. переноса

денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вклад-

чик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиен-

ты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свобод-

ные деньги в банк, то им уже не нужно было лично платить по той или

иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находи-

лись вклад и таблица (счет в современном понимании) с именем вклад-

чика. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на

таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов.

Характерно при этом, что вначале необходимо было личное устное

распоряжение клиента о перечислении денежных средств, однако затем

появились письменные приказы (прототипы современных чеков), кото-

рые облегчали и ускоряли взаимные платежи.

С годами уважение к неприкосновенности церковного имущества было потеряно.

Участились случаи ограбления храмов. Современные предположения показывают, что

"безумец" Герострат поджег знаменитый храм Дианы в Эфесе не столько потому, что

хотел увековечить свое имя, сколько стремился скрыть совершенное им ограбление.

Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание

деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Бан-

ки, в свою очередь, пошли на выполнение работ доверителей по состав-

лению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в

торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали

даже банковские билеты (hudu - "гуду"), которые обращались наравне с

полноценными деньгами. По оценке одного из авторов, "вполне досто-

верным можно считать то обстоятельство, что хотя вексельными опе-

рациями древние банкиры не занимались, тем не менее существовали

кредитные письма с обращением за платежом к банкиру"

Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее представ-

ление о том, что первые банки возникли в условиях мануфактурной ста-

дии капитализма в форме банкирских домов.

Конечно, было бы несправедливо считать, что операции древнего

товарно-денежного обращения свидетельствуют о функционировании

банка. Процесс высвобождения и накопления собственных и чужих де-

нежных средств (прием денег на хранение как наиболее древняя кредит-

ная сделка) и их предоставление во временное пользование характерны

для всякой формы кредита, в том числе и личного кредита, возникшего,

видимо, наряду со становлением функции денег как средства платежа,

т.е. задолго до превращения одной из сторон кредитных отношений -

кредитора в банк. Наличие кредитора и заемщика, следовательно, - это

далеко еще не зарождение банка, а только его предпосылка.

При каких же условиях возможность превращения кредитора в банк

становится очевидной? Где проходит водораздел между личной фор-

мой кредита, а затем его ростовщической формой и банковским креди-

том, когда одной из сторон кредитных отношений выступает не отдель-

ное частное лицо (к примеру, ростовщик), а кредитное учреждение?

Прежде чем ответить на этот вопрос, обратимся еще раз к толкова-

нию банка в современном русском языке. В справочных изданиях банк

характеризуется однозначно как "крупное кредитное учреждение"

Дело, следовательно, в степени развития кредитного дела и в совокуп-

ности операций, которые выполняются кредитором по обслуживанию

своих клиентов. Ростовщик перестает быть ростовщиком, как только

кредитные операции, выполняемые им (в их совокупности), превраща-

ются в систему. Кредит, исходя из своего функционального назначе-

ния, перестает удовлетворять чисто потребительские потребности за-

емщика и выдается на проведение хозяйственных операций. Наряду с

совершением кредитных сделок кредитор начинает по распоряжению

своих клиентов выполнять расчетные и другие операции. Банк, следо-

вательно, - это такая ступень развития денежного хозяйства, при кото-

рой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупно-

сти концентрироваться в едином центре. Можно поэтому предположить,

что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капита-

лизма, в период становления государства на этапе достаточно ожив-

Бимман А.Б. История Банков. - Петроград, 1917. - С. 7-8.

Ожегов СИ. Словарь русского языка. - М., 1978. - С. 36.

ленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отноше-

ний. Такого рода отношения, как свидетельствует история, были уже в

рабовладельческом обществе.

В Древнем Риме существовали первичные нормы банковского и кре-

дитного права. Согласно этим нормам вЛИ в. до н.э. римские банкиры,

специализировавшиеся на меняльном деле, назывались кумуляриями, им

уже не разрешалось вести кредитные операции. Аргентарии, специали-

зировавшиеся на кредитном деле, получили возможность на базе посред-

ничества в платежах предоставлять ссуды своим клиентам. Первые бан-

кирские дома обслуживали действительно не только, а зачастую и не

столько потребительские потребности. Диапазон кредитных сделок пер-

вых банков был достаточно обширным. По свидетельству историков,

банки Древнего Вавилона предоставляли не только кредиты, но и поку-

пали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций

Признаком банка является и то, что кредит в своей основе стано-

вится платным. Ссудный процент не только покрывает расходы бан-

кирского дома, но и обусловливает производительное использование

заемщиком ресурсов, полученных им во временное пользование.

По свидетельству этимологических словарей русского языка, сло-

во "банк" заимствовано из итальянского "banco" с 1707 г. В этом же

году это слово отмечается в архиве князя Куракина. В Картотеке сред-

нерусского словаря Института русского языка слово "банкир" отмеча-

ется в письмах и бумагах Петра Великого (1704-1705 гг.). Разумеется, в

обиходе (не для широкой публики) слово "банк" могло употребляться

значительно раньше. Еще в 1665 г. псковский воевода А.Л. Ордин-На-

щекин сделал попытку создать учреждение, подобное английским бан-

кам. В рукописном издании "Космография" (1670 г.), типографски из-

данном в Санкт-Петербурге в 1878-1881 гг., "Сиречь описание сего света

земель и государств великих" отмечается: "Есть в английском королев-

стве палата, именуемая по их языку банкус ренус, сиречь мена коро-

левской казны... приезжают там из разных государств многие купцы.

И если которому купцу понадобятся деньги на какое-нибудь дело и

ему истой палаты дают королевские деньги, сколько ему надо, а в тех

деньгах емлют письмо заемное рукою..." (с. 239-240). К сожалению,

дело, начатое А.Л. Ордин-Нащекиным, не получило продолжения, оно

было ликвидировано сразу после отзыва воеводы из Пскова.

Считается, что начало деятельности банков в России относится к

середине XVIII в.; их предшественницей считается Монетная канцеля-

рия, основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи

ссуд "всем без различия состояния людям" под залог золота и серебра с

уплатой 8% годовых.

Первые попытки выразить сущность банка в российских энцик-

лопедических изданиях относят к периоду 1835-1850 гг. Согласно "Эн-

циклопедическому лексикону" (СПб. -Т. IV, 1835. -С. 268-280) банк -

это "т. наз. кредит установления для сохранения наличных капиталов

См.: Эвелин Кленгель-Бандт. - Путешествие в Древний Вавилон. - М.: Наука,

1979.-С. 107.

и вместе для установления им удобнейшего и быстрейшего обраще-

ния". В "Объяснительном словаре иностранных слов, употребляемых

в русском языке" (издательство В.Н. Углова. - СПб., 1859) банк опре-

деляется как "государственное, общественное или частное учреждение,

принимающее в рост капиталы или выдающее их в ссуду" (с. 23). В

этом же словаре дается термин "кредитное учреждение" - места, уч-

режденные от правительства для приема денег для приращения их про-

центами или для выдачи их в ссуду под залоги разного рода" (с. 106).

В конце XIX в. в ряде российских энциклопедических изданий банк

определяется как:

• "высшая форма кредитного посредничества и важный орган век-

сельного и денежного обращения" (Энциклопедический словарь под

ред. И.Е. Андреевского.-СПб.: Изд. Брокгауз-Ефрон, 1891.-С. 885);

• "учреждения для денежных и кредитных операций" (Энцикло-

педический словарь / Под ред. М. М. Филиппова. Научный словарь.

Научные термины и формулы, географические и исторические име-

на. Т. I. - СПб., - С. 323);

• "кредитные учреждения и регуляторы вексельного и денежного

обращения" (Русский энциклопедический словарь / Под ред. Н. И.

Березина. - Вып. I. - СПб., 1898. - С. 297).

В одной из первых советских энциклопедий банки характеризова-

лись как "учреждения (с характером хозяйственных предприятий), име-

ющие своею основной задачей организованное посредничество в кре-

дите, т.е. посредничество между лицами, имеющими свободные

капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается" (Финансовая эн-

циклопедия. - М.-Л., 1927. - С. 75).

1.2. СОВРЕМЕННЫЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

О СУЩНОСТИ БАНКА

Рассмотренные замечания о происхождении банка, бесспорно, име-

ют для анализа существенное значение, они как бы приближают к рас-

крытию сути банка, однако не все еще ясно, сущность банка пока оста-

ется загадкой.

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современ-

ном обществе банки занимаются различными видами операций. Они

не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Че-

рез них осуществляются финансирование народного хозяйства, купля-

продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки

и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, уча-

ствуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных про-

грамм, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Созда-

ется впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд

его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выпол-

нять и другие учреждения.

К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридичес-

кой и экономической. В первом случае исходное значение приобретает

понятие "банковские операции" (подробнее об этом в главе 2). В их пе-

речень входят те, которые в соответствии с законодательством отно-

сятся исключительно к банковской деятельности.

При всей важности юридического аспекта проблема сущности бан-

ка остается открытой. Выяснение сущности - это не только соотноше-

ние деятельности банка с законом. Не юридический закон определяет

сущность банка как такового, не операции, разрешенные ему выпол^

нять, а экономическая сторона дела, природа банка, Дающая ему зако-

нодательное право осуществлять соответствующие сделки.

В процессе анализа сущности банка важно не потерять историчес-

кие закономерности, учесть устойчивые, традиционные сделки, отме-

ченные ранее (сохранная операция, обмен валют, кредитование, расче-

ты), выделить, с другой стороны, те из них, которые привнесены

экономической конъюнктурой, особенностями определенного этапа

общественного развития. В целом познание сущности банка, как и лю-

бого другого явления, требует ответа не на вопросы о том, чем он зани-

мается, какие операции выполняет или выполнял, а о том, какими он

обладает качествами, выражающими его существенную определенность

и обособленность.

Анализ сущности банка требует поэтапного исследования не слу-

чайного набора вопросов, характеризующих банковскую деятельность,

а ответа на конкретные вопросы, поставленные методологией. Без со-

блюдения этих требований вопрос о сущности банка теряет целевую

направленность, превращает анализ в описание видов работ, выполня-

емых банком, которые при всей их важности не проясняют центрально-

го вопроса о том, в чем заключается подлинная суть банка.

При анализе сущности банка важно придерживаться ряда методо-

логических требований, которые можно свести к следующему:

Сущность трудно понять на базе рассмотрения тех операций, ко-

торые выполняет каждый отдельный банк по отношению к тому или

иному своему клиенту. Банк может не выполнять отдельные банковские

операции в тот или иной момент, каждый отдельный клиент имеет пра-

во пользоваться лишь ограниченным количеством услуг, однако от это-

го конкретный банк не перестает быть банком. При анализе следует аб-

страгироваться от операций отдельно взятого банка. Его сущность в

этом смысле абстрактна, она выражает совокупную характеристику ре-

альной деятельности банка как целого. Сущность целесообразно поэто-

му рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом,

включая все многообразие реальной деятельности конкретных банков.

2. Сущность банка едина независимо от его типов, она не зависит от

того, какой банк мы рассматриваем - коммерческий или эмиссионный,

специализированный или универсальный, частный или государствен-

ный, международный, межрегиональный или местный. Разумеется, это

не означает, что на практике все эти банки одинаковы, напротив, они

имеют свои особенности, но все эти особенности отражают лишь мно-

гообразие банков как целого.

3. Сущность банка требует вскрытия его особенностей, специфичес-

ких черт, отличающих банк от других экономических институтов.

В этом смысле банк является прежде всего предприятием, произво-

дящим особый, специфический продукт.

Характеристика банка как предприятия требует определенного уточ-

нения прежде всего с позиции сложившихся традиционных представле-

ний о его сути. Как известно, в России долгие годы банк воспринимался

как аппарат управления, как орган надзора за деятельностью хозяйству-

ющих субъектов, как контора, служащие которой должны своевременно

информировать о негативных явлениях в экономике предприятий и орга-

низаций. Банк как орган управления в этом случае является элементом

надстройки, частью государственного аппарата. По существу, банк та-

ковым и был, его назначение в обществе было адекватно сложившейся

общей системе распределительных отношений периода централизован-

ного управления экономикой.

В силу традиционных представлений характеристика банка как пред-

приятия вызывала и вызывает сейчас определенное сопротивление. Пред-

приятие в России всегда ассоциировалось с фабрикой, заводом, сферой

производства, создающей материальный продукт. Поэтому обращение

к банковской "конторе" как предприятию вызывало отторжение. Это не

мешало, однако, другим звеньям экономики не носить данного "титула"

и в то же время относиться к сфере материального производства. Строи-

тельные, транспортные организации действительно не имели "титула"

предприятия, однако их место в числе субъектов, производящих матери-

альный продукт, было общепризнанным.

Все это наводит на мысль о том, что дело, по-видимому, не в самом

слове. На Руси под "предприятием" понимается дело, деятельность бе-

зотносительно того, каким видом деятельности занимается тот или иной

субъект. Сказать поэтому, что "банк - это предприятие", вполне нормаль-

но по отношению к нему, а также к любому субъекту, занимающемуся

определенной деятельностью. И тем не менее поставить точку мы здесь

не можем, ведь само слово "предприятие" в содержательном плане мало

о чем говорит.

Более того, оно требует разъяснений, так как банк - это действитель-

но не фабрика, не завод, не строительная организация. Он отличается от

них по ряду принципиальных позиций. Прежде всего в отличие, к приме-

ру, от промышленных предприятий деятельность банка сосредоточена не

в сфере производства, а в сфере обращения, обмена. Банк - это посредник

между товаропроизводителями, скорее продавец, чем производитель.

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно

отличающийся от продукта сферы материального производства, он про-

изводит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных

средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные

деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей

массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства,

так и распределения, обмена и потребления. Помимо данного продукта

банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно

денежного характера.

Основным продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промыш-

ленного предприятия) является не производство вещей, предметов по-

требления, а предоставление кредита. Особенность банковского кре-

дита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а

как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные сред-

ства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщи-

ка, но и возвратиться к своей исходной юридической точке с прираще-

нием в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Если банк далее работает в основном на чужих деньгах, аккумули-

руемых на началах возвратности, то предприятие осуществляет свою

деятельность преимущественно на собственных ресурсах.

Банк отличается от промышленного предприятия и характером свое-

го эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бума-

ги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других

эмитентов.

В банке работает особый персонал - преимущественно служащие, а

не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными опера-

циями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, орга-

низацией учета, расчетов между предприятиями.

Банк скорее торговое, посредническое, нежели промышленное пред-

приятие. Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно

как бы "покупает" ресурсы, "продает" их, функционирует в сфере пере-

распределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих "продав-

цов", хранилища, особый "товарный запас", его деятельность во многом

зависит от оборачиваемости.

Торговое предприятие, в свою очередь, похоже на банк в том смыс-

ле, что оно может оказывать некоторые банковские услуги. Например,

крупное торговое предприятие может, как и банк, выдавать значитель-

ные суммы денежного кредита. В свою очередь, торговля может в боль-

шей степени работать не на своих, а заемных капиталах.

Наконец, так же как в торговле, здесь зачастую имеет место встреч-

ное движение стоимости. Банк предоставляет свои услуги, стоимость

его товара уходит от него, и одновременно от получателя его продукта

приходит его эквивалентная оплата (например, комиссия за проведе-

ние расчетных операций, кассовых, консультационных и других услуг).

На этом сходство между банком и сферой торговли в основном за-

канчивается. Фундаментальное отличие банка от торгового предприя-

тия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его глав-

ное качество - кредитное дело; то, что в массе других видов деятельности

исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в

масштабах, потребовавших особой организации.

В этих условиях банк предстает перед нами не как торговое, а как

особое, специфическое предприятие, ибо:

• при торговле имеет место встречное движение стоимости, в то вре-

мя как в кредите одностороннее ее движение (ссужаемая стоимость пе-

редается заемщику, который возвращает ссуду только по истечении

определенного срока);

• при торговле собственность на товар переходит от продавца к по-

купателю; в кредите этого не происходит (ссужаемая стоимость перехо-

дит к заемщику только во временное владение);

• в торговой сделке продается то, что принадлежит владельцу, в кре-

дите это происходит не всегда (например, банк в большей части передает

то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);

• при торговле продавец получает от покупателя цену товара; при

кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды,

но и приращение в виде ссудного процента.

При всей условности понятие банка как предприятия (безотноси-

тельно того, имеет ли он сходства или отличия от промышленного пред-

приятия), имеет право на существование, ибо в большей степени харак-

теризует производительный характер его деятельности.

4. Сущность банка требует раскрытия его структуры. Структуру

банка не следует путать со структурой аппарата управления банком

(этот вопрос мы рассматриваем особо в §1.4 данной главы). Под струк-

турой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возмож-

ность функционировать как специфическому предприятию (институту).

В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока,

без которых он не может существовать и развиваться.

Первый блок включает банковский капитал как специфический ка-

питал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как

капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находится

только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся

от деятельности других предприятий и институтов характером своего

продукта, ставшую главным его занятием (в отличие от других субъек-

тов, которые могли выполнять лишь отдельные банковские операции,

не ставшие для них главным, основополагающим делом).

Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфи-

ческие знания в области банковского дела и управления банком.

Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него вхо-

дят банковская техника, здания, сооружения, средства связи и комму-

никации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды про-

изводственных материалов.

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры банк

можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт,

осуществляющие регулирование платежного оборота в наличной и без-

наличной формах.

1.3. БАНК КАК ЭЛЕМЕНТ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Банк является элементом банковской системы. Это означает, что он

должен:

1) обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему

быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право

совершения банковских операций), функционировать по общим прави-

лам игры;

2) функционировать в рамках общих и специфических законов, юри-

дических норм общества;

3) быть способным к саморегулированию (реагированию и приспо-

соблению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;

4) взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Помимо банков в банковскую систему входят некоторые специаль-

ные финансовые институты, которые выполняют банковские операции,

но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковс-

кую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-

кредитных институтов.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует мно-

жество их видов.

Различают прежде всего эмиссионные и коммерческие банки. По-

скольку предметом настоящего учебника является раскрытие деятель-

ности коммерческих банков, мы не ставим перед собой задачу подроб-

ного описания работы центральных банков, которые призваны решать

задачу эмиссии наличных денежных знаков. Выделим лишь те крите-

рии, по которым можно во всем многообразии коммерческих банков

выделить отдельные их типы.

По характеру выполняемых операций различаются универсальные

и специализированные банки. К универсальным банкам принято отно-

сить те из них, которые способны "из одних рук" выполнять широкий

круг разнообразных операций и услуг. Универсальность, однако, име-

ет и другие оттенки. "Универсальность" означает тип деятельности, не

ограниченной:

• по отраслям народного хозяйства;

• по составу обслуживаемой клиентуры;

• количественно;

• по регионам.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных от-

раслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с

кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства,

группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают глав-

ным образом только лесную, авиационную, автомобильную, часовую

и другие подотрасли промышленности).

Еще более заметно универсальный тип банка сказывается в отноше-

нии обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка

являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических

лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на

обслуживании частных лиц.

Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило,

является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь выс-

тупает такой перечень разрешаемых операций, в который входят опера-

ции на открытом рынке, где банк может выступать полноценным участ-

ником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других

предприятий. К примеру, ряд американских коммерческих банков, буду-

чи специализированными, в соответствии с банковским законодатель-

ством не может выполнять данные операции. Универсальные банки Ев-

ропейских стран, напротив, могут выполнять такие операции.

Деятельность универсальных банков не замыкается каким-либо од-

ним регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разнооб-

разных районах, имеет филиалы, в том числе за рубежом. Деятельность

специализированного банка, напротив, носит зачастую локальный ха-

рактер.

В современных банковских структурах порой трудно различить тип

универсального и специализированного банка. Часто, например, круп-

ные специализированные ипотечные банки не замыкаются только од-

ним регионом, могут иметь филиалы за рубежом, предоставляют сотни

услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерчес-

ких банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и

специализированного банка.

По ТИПУ собственности банки классифицируются на государствен-

ные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

В условиях переходного периода государственная форма собствен-

ности на банки сохраняет свое значение. Правда, не в таких масштабах,

как при распределительной системе хозяйствования, когда только госу-

дарство обладало монопольным правом на создание банка, однако и в

современных условиях в ряде банков государство сохраняет свою опре-

деленную долю в капитале банков. Даже Центральный банк РФ, будучи

на 100% по характеру собственности государственным банком и не ста-

вящий своей задачей получение прибыли, тем не менее продолжает уча-

ствовать в формировании капитала ряда банков (Сберегательного бан-

ка РФ, российских банков за границей). Лишь с 1996 г. ему не разрешено

участвовать в капиталах российских кредитных учреждений и с 2000 г. -

в капиталах банков, созданных на территории иностранных государств.

Государственная собственность присутствует в банковском хозяй-

стве и в других модифицированных формах. Банки, к примеру, могут

быть созданы на государственной основе. В международной практике

банки являются полноправными уполномоченными государства (ими

могут быть и акционерные банки) по финансированию государствен-

ных программ развития экономики. Акционерами коммерческого бан-

ка могут быть также государственные предприятия, в связи с чем дан-

ная форма собственности может реально присутствовать в капиталах

коммерческих банков.

В условиях экономического кризиса и расстройства банковской си-

стемы государство стремится к усилению своего влияния на банки.

Государственное регулирование ведет не только к жесткой денежно-

кредитной политике, повышению нормативов резервирования, ликвид-

ности, но и к образованию специальных кредитных институтов с пре-

обладанием государственной собственности в банковском капитале.

Такие банки в мировой практике часто называют банками развития.

Типичным примером такого банка в России является проект создания

Банка развития России, через который государство получает возмож-

ность осуществить целевое «точечное» инвестирование в производствен-

ный сектор экономики.

Ё условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой соб-

ственности на коммерческий банк является акционерная форма (по меж-

дународной терминологии ее часто называют частной формой, посколь-

ку в создании капитала банка принимают участие главным образом

частные предприятия и отдельные частные лица). На 1 января 1997 г. в

общей численности коммерческих банков преобладали паевые банки

(57%), в режиме акционерной формы работали 43% российских банков.