Лаврушин О.И. Банковское дело

Подождите немного. Документ загружается.

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы.

крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы Рос-

сии преобладают банки с незначительным капиталом. На 1 января

1999 г. 72% общей численности действующих российских банков имели

уставный фонд свыше 20 млрд руб., что значительно меньше между-

народных стандартов.

В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных уч-

реждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К

ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита,

ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др.

К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнес-

ти их способность работать с небольшими предприятиями, поддержи-

вать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбереже-

ния, мобилизовать их на местные нужды. В России формирование

подобных институтов сдерживается отсутствием соответствующего за-

конодательства, общей слабостью ресурсной базы хозяйства.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональ-

ные (местные^, межрегиональные, национальные и международные. К

региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным

образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно

отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности опре-

деленного региона (города); в дореволюционной России такие банки

называли городскими. Межрегиональные банки обслуживают потреб-

ности нескольких регионов. Национальные банки - это банки, осуще-

ствляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным

образом потребности клиентов своих стран; международные банки пре-

имущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним

можно отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный

Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.

По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и мно-

гофилиальные. На 1 января 1999 г. в стране функционировали 4453 кре-

дитных учреждения (вместе с филиалами Сберегательного банка РФ), в

том числе 3601 филиал коммерческих банков (примерно 2,4 филиала на

каждый коммерческий банк). Наиболее насыщенными банками явля-

ются такие регионы, как Москва и Московская область, Урал, Дальний

Восток и Поволжье. Увеличение численности филиалов происходит как

на базе головных банков, расширяющих свою сеть, так и на базе пре-

вращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощ-

ных кредитных институтов.

В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно под-

разделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно

одну из отраслей. В международной практике можно встретить про-

мышленные банки, торговые банки. В структуре российских банков

выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслу-

живанием той или иной подотрасли промышленности (например, ав-

томобильной, авиационной, нефтехимической, лесной, часовой и дру-

гих подотраслей промышленности).

В международной банковской практике встречаются и другие крите-

рии классификации. Так, в США установлена система двойного подчине-

ния, выделяется группа банков, относящихся к Федеральной резервной

системе, и банков, регулируемых со стороны отдельных штатов; по взаи-

мосвязи со страхованием действуют банки, чьи вклады застрахованы в

Федеральной корпорации страхования депозитов и не застрахованы там.

Банки как элементы банковской системы могут успешно развивать-

ся только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с

банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой пони-

мается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедея-

тельность банков. Принято различать два блока банковской инфра-

структуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность

банка изнутри, второй - в его взаимодействии с внешней средой.

К элементам внутренней инфраструктуры относятся:

• законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреж-

дения, перечень выполняемых им операций;

• внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выпол-

нение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов

банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;

• построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная

обработка данных, управление деятельностью банка на базе современ-

ных коммуникационных систем;

• структура аппарата управления банком.

Стартовым началом деятельности банка являются различного рода

юридические нормы и документы (устав банка, разрешение на совер-

шение им определенных операций, запрещение заниматься теми или

иными видами услуг и др.). В дополнение к данным юридическим нор-

мам банки самостоятельно формируют свою методическую базу. В ус-

ловиях отсутствия ряда нормативных актов Центрального банка РФ

по порядку совершения тех или иных операций коммерческие банки

самостоятельно формируют правила их ведения. Разумеется, это услож-

няет работу кредитных учреждений, может вызвать ошибки, затруднить

защиту интересов их клиентов, достижение их собственных целей.

Чрезвычайно важной для налаживания эффективной работы бан-

ков являются организация труда, качественное составление отчетнос-

ти по результатам их деятельности. Непременным условием надежной

работы банка как рискового предприятия становится также формиро-

вание аналитической базы, предполагающей составление аналитичес-

ких таблиц определенного содержания, сбор, обработку информации,

ее использование в процессе управления деятельностью кредитного учреж-

дения на базе современных коммуникационных систем.

Немаловажным элементом внутренней банковской инфраструктуры

является структура аппарата управления банком. Банк как экономичес-

кий институт должен обладать обязательным набором ряда подразделе-

ний, отвечающих целям банка, его функциональному назначению. По-

мимо высших звеньев управления (Правление, Совет директоров и др.) в

банке, как правило, создаются управления, отделы, секторы, обеспечи-

вающие регулирование ликвидности и доходности операций, планиро-

вание банковской деятельности в целом и отдельных операций. В ядро

банковского аппарата управления входит подразделение, организующее

банковские операции и их учет (см. подробнее об этом в §1.4).

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:

• информационное обеспечение;

• научное обеспечение;

• кадровое обеспечение;

• законодательная база.

Информационное обеспечение является важнейшим неотъемлемым

атрибутом рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и его

клиентам. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о

развитии экономики в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп

предприятий. На базе анализа тенденций в развитии рынка банки коррек-

тируют свою денежно-кредитную политику, ограничивают или расширя-

ют свои инвестиции, перераспределяют капиталы в соответствии с состоя-

нием спроса и предложения. Необходимая информация о

макроэкономических отношениях, как правило, содержится в статистичес-

ких сборниках, многочисленных справочниках, специальных оперативных

изданиях, бюллетенях, публикуемых в том числе центральными банками.

В процессе своей деятельности банки активно используют данные об

экономике предприятий, развитии их продукта, финансовой устойчиво-

сти. Помимо баланса, других форм отчетности предприятий банки соби-

рают информацию о деятельности своих клиентов в периодической пе-

чати, пользуются услугами специальных агентств, располагающих

конфиденциальной информацией о предприятии в целом и его руково-

дителях. В некоторых странах банки имеют возможность обратиться в

специальные фирмы, анализирующие экономику предприятий, получить

от них необходимые сведения. Картотека клиентов в целом ряде случаев

ведется центральными банками, позволяя коммерческим банкам опера-

тивно оценить предприятие, обратившееся с просьбой о предоставлении

ссуд. Центральные банки некоторых стран практикуют рассылку в ком-

мерческие банки сведений о предприятиях, нарушающих платежную дис-

циплину, задерживающих возврат банковских ссуд.

Информация о состоянии рынка может касаться не только клиен-

тов коммерческих банков, но и их самих. Специальные рейтинговые

агентства эпизодически публикуют сведения о степени надежности кре-

дитных учреждений. Этими сведениями пользуются не только банки во

взаимоотношениях друг с другом, но и предприятия, отдельные граж-

дане, желающие правильно выбрать более надежный банк.

В условиях рынка банки значительную часть своих ресурсов направ-

ляют на развитие научного обеспечения. Практически в каждом ком-

мерческом банке работают аналитики, изучающие рынок. Крупные

банки, межбанковские объединения формируют специальные научные

структуры (аналитические центры, научно-исследовательские институ-

ты). Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершен-

ствование организации труда, механизма совершения банковских опе-

раций позволяют банкам устоять в конкурентной борьбе, избегать

ошибок, в целом повысить надежность и эффективность своей работы.

Существенным блоком банковской инфраструктуры выступает кад-

ровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов-

профессионалов зависит эффективность всей банковской деятельнос-

ти. В России существует сеть специальных высших учебных заведений,

факультетов, колледжей, осуществляющих подготовку кадров финан-

сово-банковского профиля, формируется сеть начальных учебных за-

ведений финансово-банковских школ, где преподавание общенаучных

дисциплин сочетается с изучением специальных предметов -финансов,

банковского дела, бухгалтерского учета и др. Переподготовка кадров,

повышение квалификации сосредоточены в различных специальных

коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых

при крупных банках.

В современных условиях, когда экономические риски в банковской

деятельности усиливаются, обостряется необходимость подготовки эко-

номических кадров, обладающих большими профессиональными зна-

ниями в области банковского дела, управления банком и его отделени-

ями. В коммерческих банках зачастую работают люди, не знающие

современной банковской технологии. Это сдерживает развитие банков-

ской системы, приводит к ошибкам при формировании кредитного пор-

тфеля, убыткам при совершении тех или иных операций.

Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское

законодательство. Так же как и другие блоки, оно оказывает существен-

ное влияние как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотно-

шения с предприятиями, организациями, населением. Структура этого

законодательства, его содержание и значение для современной банков-

ской практики рассматриваются особо в главе 2 настоящего учебника.

1.4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ

ПОСТРОЕНИЯ АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ

Банк, как и любое другое предприятие, имеет определенный аппа-

рат управления. На его структуру оказывает влияние прежде всего ха-

рактер банковской деятельности. Поскольку банк является предприя-

тием, то построение аппарата его управления, с одной стороны, содержит

некоторые общие черты, характерные для всех предприятий, занятых

производством определенного продукта. У банка, как и у любого дру-

гого предприятия, есть своя дирекция, свои руководящие и исполнитель-

ские подразделения, своя бухгалтерия, своя кадровая служба и пр.

Вместе с тем банк является особым предприятием, он выступает как

денежно-кредитный институт, поэтому структура аппарата его управ-

ления несет на себе отпечаток той специфической деятельности, кото-

рую он совершает. Это можно заметить на примере определенных прин-

ципов организации его работы. Под ними понимаются такие исходные

положения его деятельности, которые дают предпосылки для реализа-

ции присущих банку функций и выполнения банковских операций.

Банки, как правило, организованы по функциональному признаку.

Это означает, что структура кредитного учреждения должна быть при-

вязана к той конкретной его деятельности, которую он выполняет. В

силу того, что банк выступает как крупный кредитный институт, в ап-

парате его управления должны присутствовать кредитные кадровые

подразделения. Так как банк одновременно совершает расчеты, в со-

ставе его управленческих структур особо должны быть выделены отде-

лы или управления, организующие расчетные операции. Поскольку банк

принимает и выдает наличные деньги, в составе его управленческих

структур должна быть касса и т.д. В общем, те функции и операции,

которые выполняет банк, неизбежно обусловливают особенности по-

строения системы его управления, привносят в управленческий аппа-

рат те структурные подразделения, которых в своей совокупности не

встретишь ни у промышленного, ни у торгового предприятия.

К принципам организации банка относится не только функциональ-

ный принцип. В их составе выделяется также принцип соответствия по-

ставленных целей. Как известно, целью банка является получение прибы-

ли. Это

означает,

что в банке должны быть структуры, зарабатывающие

деньги (ищут покупателей банковского продукта, продают его по цене

выше собственных затрат). Для управления прибылью создаются отде-

лы, планирующие доходы и расходы, составляющие бюджет в целом по

банку и по его подразделениям, обеспечивающие экономию затрат.

Среди принципов организации банка можно выделить и принцип

иерархии властных полномочий его отдельных подразделений. Суще-

ствуют два эшелона власти: высшее звено управления и прочие подраз-

деление банка. К высшему звену относятся Совет банка, Правление

банка, ревизионная комиссия, различного рода комитеты, объединяю-

щие наиболее квалифицированную часть банковского персонала и ре-

шающие наиболее принципиальные вопросы банковской системы.

Ко второму эшелону в системе соподчинения подразделений банка

по отношению друг к другу относятся все другие управления (отделы),

занятые обслуживанием клиентов, выполнением других работ.

Не менее важным принципом построения аппарата управления бан-

ком является обеспечение совместных и координированных действий.

Вспомним, что под "структурой" понимается не случайный набор ее эле-

ментов, а их взаимодействие. Если то или иное предприятие имеет статус

банка, то неизбежно оно должно содержать в своем составе такие под-

разделения, которые, с одной стороны, как бы изнутри обеспечивают

выполнение им соответствующих операций, с другой стороны, соответ-

ствие его деятельности условиям окружающей среды. Если, к примеру,

банк выдает кредиты, то это означает, что наряду с кредитными подраз-

делениями в качестве поддержки должны быть созданы отделы (группы)

по учету выдачи и погашения ссуд, юридические службы, обеспечиваю-

щие соответствие системы кредитования действующим законодательным

нормам, специальные группы сотрудников по проверке кредитоспособ-

ности клиентов, качества залога и гарантий. Некоторые банки в целях

реализации данного принципа создают специальный административный

комитет, который обеспечивает координацию и взаимодействие различ-

ных подразделений банка.

В принципах организации банка выделяется также принцип рацио-

нализации управления. В соответствии с данным принципом работа банка

должна быть организована таким образом, чтобы обеспечить развитие

банка (по линии, например, внедрения новых услуг, сокращения затрат,

повышения производительности труда, исследования рынка и т.д.). Не-

которые банки создают специальные подразделения, организуют рабо-

ту экспертного совета, включающего представителей разнообразных

отраслей знаний, - видных экономистов, юристов, ученых. В задачу та-

кого совета входят консультирование по наиболее крупным вопросам

развития экономики, по политике страны и банка, содействие разработ-

ке его концепции, подготовка от лица банка научных мероприятий, по-

мощь в организации повышения квалификации персонала и др.

С позиции организации банка важно обеспечение целостности и со-

ответствия условиям окружающей среды. Это означает, что в рамках

единой стратегии развития, принятой в банке, между его подразделе-

ниями устанавливается тесное взаимодействие, каждое подразделение

совершенствует свою деятельность в соответствии с изменением усло-

вий окружающей среды.

Чрезвычайно важно, чтобы система организации банка отвечала

также принципу обеспечения контроля. Обязательным элементом здесь

выступают внутренний и внешний аудит. Подразделения внутреннего

и внешнего аудита призваны контролировать законность выполняемых

мероприятий, их соответствие нормам и предписаниям Центрального

банка РФ. Аудиторские проверки организовываются как в рамках го-

ловного банка, так и по отношению к его филиалам (внутренний аудит).

Внешний аудит обеспечивается специальными аудиторскими фирмами,

обладающими лицензией на проверку деятельности кредитных учреж-

дений. Аудиторами банка могут быть лица, сдавшие соответствующий

квалификационный экзамен и получившие в связи с этим аудиторское

удостоверение.

Внутренняя упорядоченность, согласование внутренних подразде-

лений банка обеспечиваются также посредством подчинения правилам -

регламентации деятельности работников, для реализации данного прин-

ципа банки разрабатывают определенные предписания (устав, положе-

ния об определенных отделах и службах, квалификационные характе-

ристики). Каждый сотрудник банка должен знать свои обязанности,

обладать определенными знаниями и умением выполнять правила, от-

раженные в этих и других документах.

Наконец, немаловажно, чтобы банк был обеспечен оперативной и

достаточной информацией, новыми методами ее обработки с тем, чтобы

своевременно принимать необходимые организационные и экономичес-

кие меры по обеспечению стабильности, надежности кредитного учреж-

дения. Информационное обеспечение, будучи системным элементом бан-

ковской инфраструктуры, в организационном отношении реализуется

путем создания в банке особых подразделений (группы людей),

занима-,

ющихся сбором и обработкой соответствующей информации.

Принципы организации банка

Функциональное построение

Соответствие целям банка

Иерархия властных полномочий и уровней организации

Совместные и координированные действия

Рационализация управления

Целостность и соответствие условиям окружающей среды

Обеспечение контроля •;

Регламентация деятельности персонала

Обеспечение оперативной и достаточной информацией

Конечной целью формирования структуры банка являются удобство

управления всем комплексом банковской деятельности, повышение ка-

чества предоставляемых клиентам банковских услуг, производительно-

сти труда банковских служащих, достижение прибыльного хозяйство-

вания как предприятия.

С учетом данной цели банковская структура не может быть застыв-

шей, напротив, она должна видоизменяться, быть подвижной.

Во-первых, банку необходимо приспосабливать свою структуру к зав-

трашнему дню - к тому банку, который должен быть создан согласно

стратегии его развития. В сложившейся структуре вызревают контуры

тех отделов, управлений, секторов, которые в перспективе будут созда-

ны в интересах реализации стратегических задач развития банковской

деятельности. Постепенно из групп сотрудников могут создаваться пер-

воначально секторы, затем отделы и (при необходимости) управления.

Во-вторых, подвижность структуры может быть продиктована из-

менением текущих задач. Анализ банковского рынка выявляет нерен-

табельность развития одних и высокую рентабельность других опера-

ций. Понятно, что это должно привести к сокращению (иногда к

полному свертыванию) деятельности отдельных отделов и серьезному

расширению других подразделений. В связи с новыми направлениями

своей деятельности банк должен учитывать сложившиеся реальности и

свои потребности в штатах сотрудников. В целом можно заметить, что

на структуру аппарата управления коммерческого банка оказывает вли-

яние несколько факторов.

Среди них можно выделить размер банка и численность его персона-

ла. Большой банк объединяет значительную массу сотрудников. К се-

редине 1994 г. из ста крупнейших коммерческих банков России 33 бан-

ка имели в своем составе более 20 филиалов, порядка 60% их численности

имели число сотрудников, превышающее 500 человек. Отдельные круп-

ные банки имеют более 2 тыс. сотрудников. Естественно, в этих услови-

ях количество отделов и управлений здесь довольно велико. В малом

банке может не быть специальных отделов и тем более управлений, кото-

рые характерны для крупного банка. В малом банке работает ограни-

ченная группа людей, которые могут быть объединены в основные от-

делы (например, кредитный отдел, операционный отдел и бухгалтерия).

Активное воздействие на структуру коммерческого банка оказыва-

ет наличие персонала. В целом ряде случаев банки не могут расширять-

ся и создавать полноправные структурные подразделения из-за нехват-

ки обученных кадров, обладающих знаниями ведения соответствующих

операций. В данной связи современная структура аппарата управления

некоторых российских банков не приобрела еще законченного вида, что

наряду с другими факторами сдерживает развитие определенных видов

банковской деятельности.

Среди факторов, воздействующих на структуру банка, основопола-

гающее влияние оказывает уровень его универсализации, или специали-

зации. Если банк провозглашает себя универсальным банком, то он не-

избежно (рано или поздно) должен создавать в своей структуре ряд

специальных подразделений (отделов, секторов, групп), организующих

многообразные виды банковских услуг. Напротив, специализация банка

на определенном виде деятельности избавляет его от выполнения ряда

операций и соответствующего формирования отдельных подразделений

аппарата управления. С другой стороны, специализация банка на вы-

полнение определенного вида деятельности требует от него расширения

тех отделов и управлений, которые призваны регулировать этот более

широкий круг операций, соответствующих его роду деятельности.

Структура банка определяется, наконец, задачами экономии затрат,

необходимости загрузки банковского персонала. Банк является коммер-

ческим предприятием, он работает в интересах получения прибыли. Он

не может набирать излишний персонал, ибо это увеличивает общие

расходы по оплате труда банковских работников. Банк должен нанять

такое число сотрудников, которое было бы достаточно для выполне-

ния соответствующего объема работ и обеспечивало бы необходимую

их загрузку. ,

1.5. СТРУКТУРА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ БАНКА

И ЗАДАЧИ ЕГО ОСНОВНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ

Как отмечалось, в банковской практике можно обнаружить множе-

ство типов банков.

В целом примерную структуру коммерческого банка (среднего по

объему выполняемых операций) можно представить следующим обра-

зом

(см.

с. 29).

Однако независимо от выполняемых ими операций, правовой фор-

мы организации и их деятельности каждый банк производит свой спе-

цифический продукт, имеет тем не менее обязательный для всех их на-

бор определенных блоков управления. В их числе:

1. Совет банка.

2. Правление.

3. Общие вопросы управления.

4. Коммерческая деятельность.

5. Финансы.

6. Автоматизация.

7. Администрация.

В первый блок - Совет банка, как правило, входит его учредители.

Их число может быть самым разнообразным, от одного-двух до несколь-

ких десятков. В чистом виде, однако, есть и частные банки, где учреди-

телями выступают отдельные частные лица. Преимущественной фор-

мой собственности на банки в мировой банковской практике является

акционерная форма собственности, где как учредителями, так и акцио-

нерами являются юридические и физические лица разных форм собствен-

ности.

Совет банка утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные

собрания учредителей и пайщиков, принимает или может принимать

участие в решении стратегических вопросов банковской деятельности.

СОВЕТ БАНКА

Правление банка

Кредитный комитет Ревизионный комитет

Управление планирования и развития банковских операций

Отдел организации коммерческой деятельности банка и управления

банковской ликвидностью

Отдел экономического анализа и изучения кредитоспособности

клиентов

Отдел разработки основ и планов коммерческой деятельности банка

Отдел маркетинга и связи с клиентурой

Управление депозитных операций

Отдел депозитных операций

Фондовый отдел

Управление кредитных операций

Отдел краткосрочного и долгосрочного кредитования клиентов

Отдел кредитования населения

Отдел нетрадиционных банковских операций, связанных с креди-

тованием

Управление посреднических и других операций

Отдел гарантийных операций и операций по доверенности

Отдел банковских услуг

Отдел операций с ценными бумагами

Управление организации международных банковских операций

Отдел валютных и кредитных операций

Отдел международных расчетов

Учетно-операционное управление

Операционный отдел

Отдел кассовых операций

Расчетный отдел

Службы

Административно-хозяйственный отдел

Юридический отдел

Отдел кадров

Отдел эксплуатации и внедрения ЭВМ

Ревизионный отдел

Второй блок - Правление (Совет директоров) банка отвечает за об-

щее руководство банка, утверждает стратегические направления его

деятельности. В состав Правления входят высшие руководители (ме-

неджеры) банка: председатель (президент, управляющий) банка, его

заместители, руководители важнейших подразделений банка. Правле-

ние банка состоит из сотрудников, нанимаемых владельцами банка для

организации работы. В Правление могут входить (или возглавлять его)

также лица, владеющие полностью либо частично данным кредитным

учреждением.

В третий блок - блок общих вопросов управления входит организа-

ция планирования, прогнозирования деятельности банка, подготовка

методологии, безопасность и юридическая служба. Назначение данно-

го блока состоит в том, чтобы обеспечить целенаправленное развитие

банка, выполнение стоящих перед ним задач, регулировать его доходы

и расходы, обеспечивать ресурсами выполнение требований Централь-

ного банка РФ по основным направлениям деятельности (качеству ак-

тивов, достаточности капитала, ликвидности и др.). Чаще всего такие

вопросы решаются в рамках планово-экономического управления. Его

деятельность сконцентрирована на анализе текущей деятельности (до-

ходы, расходы, прибыль, ликвидность), формировании уставного ка-

питала, планировании деятельности головного подразделения банка и

филиалов, методическом обеспечении. Управление финансами может быть

выделено в самостоятельное управление (дирекцию).

Коммерческая деятельность (четвертый блок) охватывает организа-

цию различных банковских услуг (кредитование, инвестирование, ва-

лютные, трастовые, другие активные операции). Сюда входит все, что

связано с обслуживанием клиентов на коммерческих (платных) нача-

лах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются бан-

ковские доходы. Сюда входят: кредитное управление, операционное

управление, управление операциями с ценными бумагами, валютными

операциями и др.

Кредитное управление концентрирует всю работу по формированию

кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспечен-

ностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, анализу кре-

дитных операций и их методическому обеспечению. Первоначально в

отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на

получение кредитов, включая экспертизу контрактов, технико-эконо-

мических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их

уставных документов. Здесь же готовятся предложения в кредитный

комитет банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изу-

чаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анали-

зируется состояние и разрабатываются рекомендации по оптимизации

структуры кредитного портфеля.

В кредитном отделе сосредоточены оформление кредитных догово-

ров и подготовка распоряжений операционному управлению по выдаче

или погашению ссуд, контроль за своевременным погашением основно-

го долга и причитающихся процентов, оформление дополнительных со-

глашений о пролонгации кредитов, проводится систематический анализ

финансового положения заемщика, разрабатываются и принимаются