Лаврушин О.И. Банковское дело

Подождите немного. Документ загружается.

Разумеется, все эти ограничения, направленные на предупреждение

хищений по чекам, являются вынужденными ибо противоречат приро-

де расчетов чеками. Для расширения сферы применения чеков необхо-

димы прочная правовая база чекового оборота, законодательно регла-

ментированные порядок регресса по чеку и ответственность сторон в

случае нарушения своих обязательств.

Доля расчетов чеками в общем платежном обороте отдельных реги-

онов России колеблется от 0,1 до 15%.

Применение чеков в расчетах предполагает наличие у предприятия

чековой книжки. Она выдается обслуживающим банком на основе заяв-

ления клиента по установленной форме после заполнения реквизитов

чеков в установленном порядке. Одновременно клиент получает запол-

ненную идентификационную карточку, используемую для идентифи-

кации чекодателя по каждому выданному им чеку. В карточке указыва-

ется сумма лимита, на которую может быть выписан чек.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Они выда-

ются коммерческим банкам расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) на

основе их заявлений. Информация о номерах выданных чеков отмеча-

ется на заявлении, а также передается операционисту, ведущему счет

банка по чекам. Это способствует проведению контроля за чеками, впос-

ледствии пускаемыми в обращение.

После предъявления чекодержателем чека в банк для получения пла-

тежа тот предъявляет чек вместе с реестром в РКЦ. Последний списы-

вает сумму чека со счета банка-плательщика и зачисляет коммерческо-

му банку, обслуживающему чекодержателя. При оплате чека РКЦ

проверяет соответствие представленных чеков номерам чеков, выдан-

ных данным РКЦ. Указанный порядок зачисления средств по чеку на

счет чекодержателя после получения платежа от плательщика нашел

свое подтверждение и в ГК РФ (ч. II, ст. 882).

Согласно ГК РФ (ст. 883) при отказе от оплаты чека, в том числе

удостоверенного совершением протеста нотариусом, вступает в силу

установленный порядок (ст. 884) последовательного извещения чеко-

дателя, всех индоссантов и авалиста о неплатеже. Иск чекодержателя

ко всем обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течение 6

месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.

В российской практике применялись также расчеты из лимитиро-

ванных чековых книжек, внедренные еще в 60-70-х годах. В книжке

сброшюрованы расчетные чеки (по 10, 20, 25 или 50 листов), которые

могли быть выписаны клиентом банка на общую сумму в пределах ус-

тановленного лимита, указываемого на обложке книжки. Данная сум-

ма заранее депонировалась на отдельном счете путем перечисления с рас-

четного счета или за счет кредита. На депонированную сумму доход не

начислялся. В отличие от прежнего порядка чекодержателю деньги за-

числяются после оплаты чеков банком-плательщиком с отдельного сче-

та чекодателя, т.е. на основе инкассовых операций банка чекодержателя.

По такой схеме в целях защиты от злоупотреблений ведутся расчеты че-

ками во многих банках за рубежом. Срок действия лимитированной

394

которой чекодержатель (поставщик) предъявляет чек в обслуживающий

его банк и сразу же получает причитающиеся средства. Затем посред-

ством межбанковского клиринга происходит погашение чека банком-пла-

тельщиком. На период времени клиринга и документооборота чекодате-

ли и банки-плательщики практически кредитуются банковской системой.

Если клиринг организуется центральным банком страны, то последний

и осуществляет такое кредитование. Так, в США беспроцентный кредит,

предоставляемый Федеральной резервной системой при обслуживании

обращения чеков, находящихся в процессе инкассации, называемый фло-

утом, составлял в начале 80-х годов 12-13 млрд долл. в год. Введение

платы за флоут позволило сократить его примерно наполовину.

Обеспечением (покрытием) чека могут служить деньги, положенные

на депозитный счет в банке, передача имущества или открытие креди-

та. Причем покрытие должно существовать на момент выдачи чека и

до окончания срока выплаты по нему. Требования чекодержателей о

таком покрытии выполняются трассантами, удостоверяющими чеки в

банке-плательщике (удостоверенные чеки) или получающими от него

гарантии (гарантированные чеки), как правило, при условии предва-

рительного внесения на счет определенной суммы. В Италии распрост-

ранен так называемый "обращающийся чек", выписываемый специаль-

но установленными банками только после депонирования средств

наличными взносами или перечислением. На таком же принципе пост-

роено использование в международном туризме чеков и еврочеков.

Согласно ст. 881 ГК РФ платеж по чеку может быть гарантирован пол-

ностью или частично посредством аваля.

В процессе внедрения в 90-е годы чеков в практике безналичных рас-

четов в России вначале пошли по пути Запада. В частности, законода-

тельными и нормативными документами, в том числе Положением о

безналичных расчетах от 9 июля 1999 г. № 14 (п. 4.12; 4.21; 4.22), предус-

матривались зачисление средств чекодержателю по предъявлении чека

в обслуживающий его банк, пересылка дебетового авизо в место на-

хождения банка плательщика с последующим списанием на его основе

денег с чекодателя и банка-плательщика. Однако, спустя менее чем год,

в связи с разлаженностью платежной системы в начале переходного

периода (1991-1992 гг.), злоупотреблениями в практике расчетов чека-

ми (подделками чеков, образованием дебетовых сальдо у плательщи-

ков) на основе телеграммы ЦБ РФ от 15 октября 1992 г. № 230-92 был

введен ряд ограничений в использовании чеков.

С 15 ноября 1992 г. было ограничено применение чеков "Россия"

пределами одного города, введен порядок учета, хранения и выдачи

чеков по номерам. Для совершения операций по чекам в каком-либо

одном предусмотренном для этих целей РКЦ коммерческим банкам

открываются отдельные лицевые счета на отдельном балансовом сче-

те. Выдача этими банками чеков предприятиям, организациям произ-

водится после депонирования ими средств на счете, которые и перечис-

ляются на отдельные лицевые счета в РКЦ. Тем самым средства клиента

и банка замораживаются в Банке России на весь период использования

чеков, что весьма для них невыгодно.

393

ниципалитетами, банками, финансовыми компаниями, промышленны-

ми предприятиями. Правительство в целях сокращения платежного кри-

зиса проводило линию на оформление взаимной задолженности пред-

приятий векселями единого образца и запуск - через протест векселя -

механизма банкротства неплатежеспособных предприятий.

Учитывая привлекательность применения векселей для развязки не-

платежей, к концу 90-х годов была "завекселирована" значительная доля

задолженности предприятий друг другу. Банковские векселя, также рас-

пространенный вид векселя в 90-е годы, в силу ряда преимуществ этого

инструмента (налоговых, упрощенного порядка выпуска, доходности)

применялись в основном в качестве относительно дешевого источника

заемных средств, позволяющего клиентам эффективно инвестировать

свои временно свободные ресурсы. По существу, векселя банков отно-

сятся к числу коммерческих бумаг (commercial papers), широко эмити-

руемых в США.

Известно, что основу классического вексельного обращения состав-

ляют коммерческие векселя, механизм их учета, переучета и торговли.

Между тем полноценные векселя такого рода встречаются в России го-

раздо реже, а большинство используемых векселей менее надежно в силу

массовой неплатежеспособности отечественных предприятий. Реально

на денежном рынке могут обращаться лишь векселя солидных компа-

ний, способных выплачивать долги. Векселя неконкурентоспособных

предприятий, как платежный инструмент, проблематичны с точки зре-

ния их приема банками и кредиторами. В этой связи важно наладить

оперативную информацию о фактах неплатежей по векселям. Должна

быть установлена за правило обязательная публикация данных о со-

вершенных протестах векселей.

В России в основном используются простые векселя, оплачиваемые

теми же организациями, которые их выписали. Между тем более совер-

шенной и надежной формой является переводный вексель, широко при-

меняемый за рубежом, например в Германии.

Для развития вексельного обращения в России требуется принятие

полноценного законодательства. Необходимо организовать надежное

вексельное обращение как с позиции структурирования товарного рын-

ка, так и создания инфраструктуры для котировки векселей крупней-

ших промышленных предприятий, обеспеченных ликвидной продукци-

ей. Стоит задача создания вексельных центров по обслуживанию

корпоративных долговых обязательств типа западных учетных домов,

являющихся посредниками между коммерческими банками, казной и

предприятиями. Прообразами подобных центров являются такие по-

ложительно зарекомендовавшие себя профессиональные операторы

рынка, как акцептный дом "ЕЭС", "Регион Инвест", Российский бро-

керский дом. Создание цивилизованного вексельного оборота невоз-

можно и без широкомасштабного обучения специалистов навыкам ра-

боты с векселем.

ЧЕК - ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке (чеко-

дателем) на бланке установленной формы, содержащая поручение это-

му банку (плательщику) произвести платеж по ее предъявлении указан-

391

Удобства инкассирования векселей заключаются в облегчении для

клиентов вексельного обращения: отслеживания сроков предъявления

векселей, пересылки их в место платежа, а при необходимости - опроте-

стования. За все это несет ответственность инкассирующий банк, кото-

рый также должен поставить в известность плательщика о поступлении

документов на инкассо. Комиссионные, уплачиваемые за данную опера-

цию, устанавливаются в процентах от суммы платежа. Возмещаются и

расходы: почтовые, по опротестованию векселя. Получив платеж, банк

зачисляет его на счет клиента и сообщает об исполнении поручения.

Серьезные трудности для инкассирования векселей в России обус-

ловлены недостаточным развитием корреспондентских отношений меж-

ду банками. В рамках этих отношений должны быть созданы расчет-

ные сети, позволяющие осуществлять своевременную доставку векселей

в банк по месту платежа.

В целом развитие вексельного обращения в России весьма перспек-

тивно, так как может способствовать налаживанию хозяйственных свя-

зей, нарушенных при переходе к рынку. Учитывая новизну векселя для

российской практики

расчетов,

представляют интерес рекомендации,

которыми следует руководствоваться при приеме векселей к оплате. Это:

1. Изучение надежности векселя:

• состоятельности векселедателя или плательщика переводного век-

селя (выяснить, акцептован ли вексель плательщиком);

• наличие аваля (гарантии оплаты со стороны третьего лица) и со-

стоятельности авалиста;

• достаточности количества передаточных надписей (индоссаментов)

и наличия среди них подписей лиц, известных своей состоятельностью.

2. Осторожность в приеме векселя от векселедержателя, получивше-

го его по бланковой форме, т.е. простым вручением. Иногда этой фор-

мой прикрывается ненадежность векселя. Векселя опротестованные или

с оговоркой в передаточной надписи "без оборота на меня" принимать

не следует.

3. Анализ соответствия срока платежа по векселю реальному сроку

оплаты (сроку реализации) товара по договору; в противном случае по

векселю не гарантируется оплата в срок.

4. При значительной географической удаленности плательщика тре-

бовать от покупателя выдачи домицилированного векселя, т.е. вексе-

ля, подлежащего оплате у третьего лица, находящегося поблизости от

поставщика, или требовать переводные векселя с указанием платель-

щика (трассата), также находящегося поблизости от поставщика.

5. Определение суммы векселя исходя из стоимости поставленного

товара, а также возможных расходов поставщика по инкассированию,

учету векселя банком. Расходы по инкассированию, акцепту и/или ава-

лированию векселя также относятся на покупателя.

Постепенное осознание выгод использования векселей привело к

лавинообразному предложению вексельных программ. По расчетным

оценкам, общий объем эмиссии векселей составил к середине 1994 г.

несколько десятков миллионов рублей, а в 1996 г. - примерно 30 трлн

(недоминированных) руб. Векселя эмитировались правительством, му-

390

Для исковых требований по опротестованному векселю установле-

ны различные сроки исковой давности в зависимости от участника век-

сельной сделки:

• против акцептанта переводного векселя (векселедателя по просто-

му векселю) - 3 года со дня срока платежа;

• против индоссантов и трассанта - 1 год;

• индоссантов друг к другу и к трассанту - 6 месяцев со дня, в кото-

рый индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

Согласно ст. 5 Федерального закола "О переводном и простом векселе"

по требованиям, основанным на протесте векселей в неплатеже, неакцеп-

те и недатировании акцепта, совершенного нотариусом, в отношении

физического лица, юридического лица или индивидуального предпри-

нимателя выдается судебный приказ и производится исполнение по пра-

вилам, предусмотренным главой 11 и разделом V Гражданского процес-

суального кодекса.

Для преимущественной защиты интересов вексельных кредиторов

следует сократить срок рассмотрения споров и обособить эти требова-

ния, установив для них преимущества при определении очередности по-

гашения всех требований к должнику.

Рассмотрим участие банков в обращении векселя как платежного

инструмента.

Платежи по векселям осуществляются обычно через банк посред-

ством выполнения им операций по домициляции (домицилированию)

и инкассированию векселей.

ДОМИЦИЛЯЦИЯ означает назначение плательщиком по векселю

какого-либо третьего лица (домицилиата), обычно обслуживающего бан-

ка. Домицилиат не является лицом, ответственным по векселю, а лишь сво-

евременно оплачивает вексель за счет плательщика, предоставившего в его

распоряжение необходимые средства. Оговорка о домициляции простав-

ляется на векселе при выписке векселедателем или при акцепте платель-

щиком соответственно под их подписями. Такие векселя называются до-

мицилированными, внешним признаком которых является надпись

"Платеж в... банке". Цель домициляции - не пропустить сроки платежа по

векселю. Преимущества подобных операций для банков состоят в том, что

они увеличивают, во-первых, их депозитную базу за счет аккумуляции

средств (для погашения векселей) на специальных накопительных счетах в

течение определенных сроков; во-вторых, доходы - за счет взимания ко-

миссионных (со своих клиентов плата обычно не взимается). Клиентов же

они освобождают от работы по контролю за сроками предъявления вексе-

лей к платежу, ускоряют и удешевляют процесс проведения платежа.

ИНКАССИРОВАНИЕ ВЕКСЕЛЕЙ (в отличие от домициляции -

совершения платежа по поручению клиента) представляет собой выпол-

нение поручения векселедержателя по получению платежа. Основанием

для инкассирования векселей является инкассовый индоссамент, содер-

жащий поручение держателя векселя: "на инкассо", "валюта к получе-

нию" и т.д. При передаче векселя банку на инкассо векселедержатель (ин-

доссант) остается кредитором и собственником по векселю. Векселя на

инкассо принимаются с оплатой в тех местах, где есть банки.

389

расчетов, вторые (ЭСИД) - для обмена информацией при совершении

расчетов: запросов, отчетов, выписок из счетов, подтверждений и др. В

свою очередь, электронные платежные документы, используемые для

совершения операций по счетам в расчетной сети ЦБ РФ, могут быть:

полноформатными (ЭПД) - содержащими все реквизиты платежного

документа на бумажном носителе, включая текстовые реквизиты; ЭД

сокращенного формата (ЭДСФ), содержащие часть таких реквизитов,

однако достаточных для проведения операций по балансу подразделе-

ния расчетной сети Банка России. Перечень обязательных реквизитов

ЭД (сокращенного и полноформатного) устанавливается нормативны-

ми актами ЦБ РФ. Так, в соответствии с п. 6 Положения от 20 февраля

1998 г. № 18-П "О многорейсовой обработке платежей в Московском

регионе" разница между ними состоит в том, что ЭПД содержит все обя-

зательные реквизиты ЭДСФ и, кроме того, следующие: наименования

плательщика и получателя, назначение платежа.

Важно отметить, что согласно нормативным документам Банка Рос-

сии зачисление банками (филиалами) средств на лицевые счета клиентов

осуществляется на основании расчетных документов на бумажных носи-

телях. Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организа-

циях, расположенных на территории Российской Федерации от 18 июня

1997 г. № 61 (п. 1.7.3 части III), предусмотрено, что при использовании ЭД

для совершения операций кредитная организация оформляет распечатку

на бумажном носителе электронного образца документа, соответствую-

щую бланку установленной формы либо содержащую все реквизиты, име-

ющиеся в нем. Таким образом, при использовании ЭПД и воспроизведе-

нии их на бумажных носителях сохраняются все необходимые реквизиты

для проведения банком платежей, а при использовании ЭДСФ - лишь

допускаемые для исполнения в учреждении Банка России. В этой связи

установлен порядок, при котором перевод средств между участниками

через расчетную сеть Банка России с использованием ЭПД не сопровож-

дается,

а с использованием ЭДСФ - сопровождается обменом расчетны-

ми документами, подписанными собственноручными подписями уполно-

моченных лиц и заверенными оттиском печати участника-отправителя.

Последние восполняют недостающие реквизиты для проведения

расчетных операций.

Во втором случае в день передачи ЭДСФ в расчетную сеть Банка

России участники расчетов направляют расчетные документы на бу-

мажных носителях банкам-получателям платежей самостоятельно или

через экспедиторскую службу Банка России, а на следующий день после

совершения расчетных операций они представляют в обслуживающий

РКЦ одно сводное платежное поручение на бумажном носителе на об-

щую сумму платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (те-

кущего) счета на основе ЭДСФ. Оно составляется на бланке, формат

которого также определен Банком России, и должно содержать на пер-

вом экземпляре подписи участника расчетов и оттиск печати.

Что же касается кредитной организации-получателя платежа, то она,

получив на свой счет средства в соответствии с реестром проведенных

платежей, в состав которого входят ЭДСФ, осуществляет зачисление

427

средств на счета своих клиентов только после доставки расчетных до-

кументов на бумажном носителе, содержащего все, в том числе недо-

стающие реквизиты ЭДСФ. В процессе внедрения электронных расче-

тов Банком России устанавливались ограничения на объем платежей,

включаемых в ЭПД или ЭДСФ, в зависимости от суммы и назначения

платежа.

Временным положением от 12 марта 1998 г. № 20-П были регламен-

тированы: порядок работы с ЭД, деятельность учреждений Банка России

(УБР) по организации обмена электронными документами; особенности

операционной работы при составлении ЭД участником-отправителем;

порядок контроля ЭД, полученных от участников-отправителей, в об-

служивающем УБР; порядок оформления ЭД от имени УБР, подтверж-

дающих исполнение ЭД участником; порядок приема к исполнению ЭД

участником-получателем; порядок выверки ЭД участниками; порядок хра-

нения и уничтожения ЭД.

Взаимоотношения участников расчетов в ходе обмена ЭД регули-

руются, как отмечено, Договором обмена одними из главных положе-

ний которого являются: перечень средств, используемых для создания

ЭЦП и процедур проверки ее правильности; обязательства участников

о признании юридической силы ЭД; регламент исполнения ЭД (непре-

рывный или дискретный в течение операционного дня), способ прове-

дения расчетов (на валовой основе или путем взаиморасчета).

Внутрирегиональные электронные платежи Банка России

Среди межбанковских расчетов, в том числе электронных, осуще-

ствляемых Банком России, основную долю (до 80%) занимают внутри-

региональные платежи. Во многом это обусловлено активно применяе-

мыми банками собственными операциями по купле-продаже валюты,

краткосрочных межбанковских займов и др. Процесс автоматизации

расчетных операций, особенно проводимых внутри региона, начался в

России задолго до перестройки экономики. Была достигнута высокая

скорость платежей предприятий друг другу в рамках региона благода-

ря организации взаимных расчетов между банковскими учреждения-

ми, обслуживаемыми одним ВЦ. Однако в рыночных условиях объем

таких операций неизмеримо возрос как по количеству операций, так и

по сумме, в связи с огромным увеличением (в сотни раз) субъектов хо-

зяйствования, созданием множества самостоятельных банков, гиперин-

фляцией в течение ряда лет. Противовесом этому стало интенсивное

развитие автоматизации банковской деятельности: создание мощных

компьютеров, совершенствование программного обеспечения и спосо-

бов передачи данных.

Прогрессивные технологии расчетных операций отрабатываются

Банком России, прежде всего в Московском регионе - главном финан-

совом центре

страны,

сосредоточившем до 85% денежных средств стра-

ны. С 1997 г. здесь начала внедряться многорейсовая обработка плате-

жей учреждений Банка России, находящихся на информационно-

428

вычислительном обслуживании в Межрегиональном центре информа-

тизации (МЦИ) при Банке России. Порядок такой обработки, основы

которого излагаются далее, регламентирован Положением о многорей-

совой обработке платежей в Московском регионе от 20 февраля 1998 г.

№ 18-П с последующими изменениями.

Многорейсовая обработка платежей означает проведение несколь-

ких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных доку-

ментов в течение рабочего дня и, как результат, - безотзывный перевод

средств по счетам участников расчетов. Последними являются УБР,

обслуживаемые ими и расположенные в Московском регионе, кредит-

ные организации (филиалы), другие клиенты УБР. Указанные участни-

ки (кроме первых) в установленном порядке заключают отдельный до-

говор с Банком России в лице МЦИ на оказание услуг по обработке

электронных документов.

Рейс представляет собой комплекс технологических операций, свя-

занных с приемом и обработкой поступивших в систему платежей,

проводимых в интервале

времени,

установленном в соответствии с гра-

фиком. Он включает также выполнение необходимых проводок по сче-

там участников расчетов и подтверждение этих проводок реестром про-

веденных платежей. График обработки рейсов выглядит следующим

образом.

Номер рейса

Первый

Второй

Третий

Окончательный

рейс

Время приема реестра

направленных

платежей

11:00

до

14:00

до 16:00

16:00

до 18:00

с 19:00 до 20:00

Время обработки

рейсов

14:00

до 15:00

16:00

до 17:00

18:00

до 19:00

с 20:00 до 21:00

Время получения

результатов

обработки

рейсов

с 15:00

с 17:00

с 19:00

21:00

Пакеты ЭД формируются в виде реестров платежей в соответствии

с требованиями Временного положения ЦБ РФ от 12.03.98 г. № 20-П, а

также форматами, предусмотренными Положением от 20.02.98 г. №18-

П. Каждый реестр платежей шифрует и подписывается одной общей

ЭЦП, а входящие в него ЭПД, ЭДСФ и ЭСИД собственной ЭЦП не

подписываются.

Кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами УБР

формируются реестры направленных платежей, принимаемые к обра-

ботке без учета остатка средств на их счетах. При их составлении

реквизиту "Вид платежа" присваиваются значения для ЭПД-"1", для

ЭДСФ - "0". К середине 2000 г. полноформатными ЭД (ЭПД) в составе

реестров оформлялись платежи: совершаемые по внутрирегиональным

расчетам на основе платежных поручений на сумму 25 тыс. руб. и выше

(первоначально эти платежи ограничивались суммой 150 тыс. руб. и по

429

мере технической готовности (увеличение пропускной способности

МЦИ и каналов связи) она снижалась до 100 тыс. руб., 50, 25 тыс. руб.,

а затем - 5 тыс. руб.); платежи по межрегиональным электронным рас-

четам; в обязательные резервы и др. Платежи независимо от суммы,

совершаемые на основании платежных требований, инкассовых пору-

чений (распоряжений), заявлений на аккредитив, а также по ряду опе-

раций УБР направляются в МЦИ в виде ЭДСФ.

Имеется специфика в передаче платежей в различных рейсах как со

стороны УБР (особенно платежей, связанных с погашением кредитов

Банка России), так и других участников расчетов. При формировании

реестров направленных платежей, передаваемых к обработке до окон-

чательного рейса, участники расчетов обязаны контролировать соблю-

дение очередности платежей в соответствии с действующим законода-

тельством.

По результатам обработки рейса МЦИ при Банке России формиру-

ет для каждого участника расчетов реестр проведенных платежей. В

него включаются ЭПД и ЭДСФ, проведенные по счетам в учреждениях

Банка России, а также ЭСИД. Этот реестр содержит следующие обяза-

тельные реквизиты:

• входящий остаток по счету на начало рейса;

• платежи, зачисленные на счет;

• платежи, списанные со счета;

• исходящий остаток по счету на момент окончания обработки рей-

са и далее как справочно-учетная информация;

• задержанные платежи из-за отсутствия средств на счете;

• перечень платежей, не принятых к проводу в рейсе с указанием

причин;

• суммы кредитов Банка России, предоставленных и перенесенных

на счета просроченных ссуд;

• суммы депозитов, размещенные в Банке России ^возвращенные им.

Платеж становится окончательным и безотзывным после соверше-

ния проводки по счету клиента кредитной организации или по соответ-

ствующему счету кредитной организации.

Во всех рейсах платежи проводятся в пределах кредитового остатка

по корсчету кредитной организации с учетом поступлений текущего дня

и установленных Банком России лимитов по внутридневным кредитам

и кредитам "овернайт". Последний вид кредита выдается только в окон-

чательном рейсе. Суммы выданных кредитов, проценты к уплате и дру-

гие данные включаются учреждениями Банка России в информацию по

управлению счетом каждого банка. Эта информация посылается в МЦИ

во всех рейсах и участвует при их обработке.

После проведения окончательного рейса по всем проводкам, осу-

ществленным в течение рабочего дня по всем счетам, МЦИ формирует

реестры проведенных платежей, а также справку по установленной фор-

ме о платежах, проведенных на основе реестров направленных плате-

жей, образец которой представлен ниже.

430