Грищенков Г.З. Осипов И.А. Основы банковского дела

Подождите немного. Документ загружается.

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

Минский институт управления

Грищенков Г. З.

Осипов И. А.

ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА

Учебно-методический комплекс

для студентов экономических специальностей

Минск

Издательство МИУ

2004

Учебно-методический комплекс по курсу «Основы банковско-

го дела» предназначен для оказания помощи студентам в последо-

вательном изучении дисциплины. Он составлен в соответствии с

программой курса для студентов специальности «Финансы и кре-

дит».

Учебно-методический комплекс состоит из трех разделов.

В первом разделе комплекса дается примерный тематический

план занятий по дисциплине

, краткое содержание тем курса, мето-

дические указания по выполнению контрольных и курсовых работ.

Во втором разделе приводится краткий лекционный курс

предмета.

Третий раздел комплекса предназначен для проведения прак-

тических занятий по дисциплине и содержит в себе вопросы для

контроля за усваиванием материала студентами в соответствии с

каждой темой курса, практические

задачи по нахождению доходно-

сти финансовых инструментов с рекомендациями по их решению и

перечень вопросов к экзамену.

ВВЕДЕНИЕ

В выполнении задач повышения эффективности функционирования

организаций и предприятий Республики Беларусь весомый вклад вносит бан-

ковская система республики. Банки непосредственно связаны с функциони-

рованием субъектов хозяйствования на всех уровнях управления. Через них в

значительной мере осуществляется удовлетворение экономических интере-

сов всех участников производственного процесса путем проведения единой

политики в эмиссионной

деятельности, в области кредитования, проведения

денежных расчетов, инвестирования и других банковских операций.

Предлагаемый учебно-методический комплекс предназначен для ока-

зания помощи студентам в последовательном изучении курса предмета. Он

составлен в соответствии с программой курса «Основы банковского дела»

для студентов специальности «Финансы и кредит».

Учебно-методический комплекс состоит из 6 разделов. В первом

раз-

деле дается примерный тематический план занятий по дисциплине. Во вто-

ром разделе дается краткая характеристика программы дисциплины по те-

мам. В третьем разделе изложены методические указания по выполнению

контрольных работ по дисциплине. В четвертом - изложены методические

указания по выполнению курсовых работ. В пятом – дается тезисное изложе-

ние лекционного материала

по темам дисциплины. Шестой раздел включает

список рекомендуемой для изучения литературы.

Раздел 1

ПРИМЕРНЫЙ ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ЗАНЯТИЙ

Введение

1. Банковская система Республики Беларусь

1.1 Возникновение и развитие банков и банковского дела

1.2 Понятие современной банковской системы, ее структура и роль в

условиях перехода к рынку

1.3 Концепция развития банковской системы Республики Беларусь на

2001 – 2010 годы

2. Правовая основа функционирования финансово-кредитной системы

Республики Беларусь

2.1 Банковское законодательство Республики Беларусь. Банковский ко-

декс РБ

2.2 Обеспечение безопасности банков

3. Национальный банк Республики Беларусь

3.1 Роль, задачи и цели Национального банка Республики Беларусь

3.2 Функции Национального банка Республики Беларусь

3.3 Структура и органы управления Национального банка Республики

Беларусь

3.4 Взаимоотношения Национального банка с коммерческими банками

4. Коммерческий банк

4.1 Сущность и роль коммерческого банка. Виды банков

4.2 Принципы деятельности и функции коммерческих банков

4.3 Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих бан-

ков

4.4 Органы управления и организационная структура коммерческого

банка

4.5 Работа с клиентурой банка

5. Ресурсы коммерческого банка

5.1 Источники ресурсной базы банка

5.2 Управление ресурсами коммерческого банка

6. Экономические нормативы деятельности коммерческих банков

6.1 Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным бан-

ком

7. Банковский кредит

7.1 Современная система кредитования. Классификация банковских

кредитов

7.2 Принципы кредитования

7.3 Порядок выдачи и погашения кредита

7.4 Методы кредитования и виды ссудных счетов

7.5 Отдельные виды кредитов

7.6 Обеспечение возвратности банковских ссуд

7.7 Оценка кредитоспособности заемщика

8. Лизинговые операции банков

8.1 Сущность лизинга и его основные формы

8.2 Классификация видов лизинга и лизинговых операций

8.3 Организация лизинговых операций

9. Факторинговые операции банков

9.1 Факторинговые операции банков

9.2 Порядок проведения факторинговых операций

10. Трастовые операции банков

10.1 Трастовые операции, их сущность и формы

10.2 Организация трастовых операций

11. Расчетно-кассовое обслуживание

11.1 Виды счетов. Порядок открытия и закрытия расчетного (текуще-

го) счета

11.2 Организация безналичных расчетов и ее принципы

11.3 Формы организации безналичных расчетов

11.4 Организация кассового обслуживания

12. Операции банков с ценными бумагами

12.1 Операции с ценными бумагами. Виды ценных бумаг

12.2 Выпуск коммерческим банком собственных ценных бумаг

12.3 Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бу-

магами

12.4 Операции РЕПО

13. Валютные операции

13.1 Лицензирование валютных операций. Требования, предъявляе-

мые к коммерческим банкам для осуществления валютных опера-

ций

13.2 Валютные операции. Классификация валютных операций

13.3 Правила проведения валютных операций

13.4 Открытие валютных счетов

13.5 Организация международных расчетов и формы их осуществле-

ния

14. Доходы и расходы коммерческого банка

14.1 Доходы коммерческого банка

14.2 Расходы коммерческого банка

14.3 Процентная маржа и формирование прибыли коммерческого

15. Банковские риски

15.1 Сущность банковских рисков и их виды

15.2 Минимизация банковских рисков

16. Банковский менеджмент

16.1 Содержание и сущность банковского менеджмента

16.2 Мисменеджмент

17. Банковский маркетинг

17.1 Понятие и цели банковского маркетинга

17.2 Стратегия банковского маркетинга

18. Баланс коммерческого банка

18.1 Значение и виды банковской отчетности

18.2 Баланс коммерческого банка. Принципы его построения

ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ

Тема 1: БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Возникновение и развитие банков. Понятие и сущность банков, эволю-

ция банковской системы. Типы построения и характеристика современных

банковских систем. Структура банковской системы Республики Беларусь.

Роль банковской системы в развитии экономики страны, в обеспечении

платежной системы, осуществлении денежно-кредитной политики государ-

ства. Принципы организации банковской системы

Концепция развития банковской системы Республики Беларусь на 2001

– 2010 годы, ее основные направления.

Литература: 1(стр. 7-17); 2 (стр. 67-94).

Тема 2: ПРАВОВАЯ ОСНОВА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВО-

КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Правовое регулирование финансово-кредитной системы. Две основные

группы правовых норм, регулирующие деятельность финансово-кредитных

учреждений. Банковский кодекс Республики Беларусь, его основные разделы

и положения. Другие законодательные акты, регулирующие деятельность

банков.

Обеспечение безопасности банков. Основные пути и методы обеспече-

ния физической и

информационной безопасности банков. Экономическая

безопасность банка.

Литература: 1(стр. 33-66); 2(стр. 35-65); 3(стр.21-25).

Тема 3: НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Место и роль Национального банка Республики Беларусь в банковской

системе и экономике страны. Основные задачи и цели Национального банка.

Подотчетность Национального банка Президенту.

Основные функции Национального банка: регулирующая, контрольная

и информационно-исследовательская. Другие функции Национального бан-

ка: разработка совместно с правительством денежно-кредитной политики го-

сударства, осуществление эмиссии денег, регулирование денежного обраще-

ния и т.д.

Организационная структура и органы управления Национального бан-

ка. Правление Национального банка, Совет директоров Национального бан-

ка, их функции.

Взаимоотношения Национального банка с коммерческими банками.

Методы работы с банками, система регулирования и надзора за деятельно-

стью коммерческих банков.

Литература: 2(стр. 68-72); 3(стр.455-477).

Тема 4: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

Сущность коммерческого банка. Задачи и цели коммерческих банков.

Виды банков. Принципы деятельности коммерческих банков. Функции ком-

мерческих банков.

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческого банка.

Порядок представления документов в Национальный банк и их рассмотрение

при создании коммерческого банка. Выдача лицензий. Реорганизация ком-

мерческих банков путем слияния, присоединения,

преобразования, разделе-

ния, выделения, ликвидации и т.д.

Организационная структура коммерческого банка. Органы управления

и контроля коммерческого банка: общее собрание акционеров, совет банка,

ревизионная комиссия, правление банка, председатель правления банка.

Компетенция органов управления и контроля банка.

Работа с клиентурой банка. Этапы работы с клиентом: предваритель-

ная, текущая, итоговая.

Литература: 1(стр. 17-32); 2(стр. 73-87); 3(стр.6-46).

Тема 5: РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Основные источники ресурсной базы банка: собственные, привлечен-

ные и заемные средства. Порядок формирования собственных средств банка,

формирование и пополнение уставного фонда и других фондов банка. Поря-

док формирования базы привлеченных и заемных средств. Понятие депозит-

ных и недепозитных ресурсов, их составляющие.

Управление ресурсами коммерческого банка. Основные

цели управле-

ния ресурсной базой банка: недопущение наличия средств в банке не прино-

сящих доход, изыскание дополнительных ресурсов для выполнения обяза-

тельств перед клиентами, расширение спектра активных операций, обеспече-

ние получения максимальной прибыли за счет совершенствования количест-

венного и качественного обслуживания клиентуры, оказания новых видов

услуг.

Литература: 1(стр. 67-103); 2(стр. 119-130); 3(стр.47-77).

Тема 6: ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком

для коммерческих банков:

• минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорга-

низованного) банка;

• предельный размер неденежной части уставного фонда;

• минимальный размер собственных средств (капитала) для действующе-

го банка;

• нормативы ликвидности;

• нормативы достаточности капитала;

• максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязан-

ных клиентов);

• максимальный размер крупных рисков;

• максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним

лиц;

• максимальный размер риска по инсайдерам;

• максимальный размер риска по средствам, размещенным в зарубежных

странах, не являющихся членами

организации экономического сотрудниче-

ства и развития (ОЭСР);

• норматив участия банка в инвестиционной деятельности;

• норматив валютного риска (открытой валютной позиции);

• максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

• максимальный размер собственных вексельных обязательств;

• максимальный размер привлеченных средств физических лиц;

• норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и

акти-

вов банка с ограниченным риском.

Характеристики экономических нормативов и их критерии.

Литература: 1(стр. 75-81, 127-153); 2(стр. 88-94); 3(стр.455-477).

Тема 7: БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ

Современная система кредитования и позиции, на которых она основа-

на. Понятие банковского кредита. Виды кредита, их классификация по груп-

пам заемщиков, срокам использования, назначению, размерам, сроку выдачи

и методам обеспечения возвратности. Пролонгированные, просроченные

кредиты. Принципы кредитования: платность, срочность возвращаемых ре-

сурсов, дифференциированность и обеспеченность.

Порядок выдачи и погашения

кредита. Методы кредитования и виды

ссудных счетов. Понятие кредитной линии, контокоррентного кредита, овер-

драфта, вексельного кредита, ипотеки. Обеспечение возвратности кредита:

залог, гарантия, поручительство, страхование, переуступка долга третьему

лицу. Оценка кредитоспособности заемщика.

Литература: 1(стр. 198-329); 2(стр. 131-160); 3(стр.157-227).

Тема 8: ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Сущность лизинга и его организационные формы. Классификация ви-

дов лизинга. Финансовый и оперативный лизинг.

Организация лизинговых операций. Лизинговый товар, его содержа-

ние. Лизинговые платежи, их величина и состав. Способы погашения лизин-

га.

Риски, сопутствующие лизинговой сделке: маркетинговый риск, риск

морального старения объекта лизинга, ценовой риск и т

.д.; риск несбаланси-

рованности ликвидности, риск неплатежа, процентный, валютный и другие

риски.

Литература: 1(стр. 398-419); 2(стр. 329-333); 3(стр.282-288).

Тема 9: ФАКТОРИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Сущность факторинга. Классификация факторинга: по объему оказы-

ваемых услуг (полное факторинговое обслуживание и частичный факторинг);

по форме заключения договора (открытый и скрытый); по условиям платежа

(с правом регересса и без права регресса); по территориальному признаку

(внутренний и международный).

Порядок проведения факторинговых операций в банках. Договор о

факторинговом обслуживании, его содержание. Определение вида оплаты за

факторинговые услуги: комиссионное вознаграждение и проценты за кредит.

Литература: 2(стр. 320-325); 3(стр.289-293).

Тема 10: ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Трастовые операции и их сущность. Объекты и субъекты трастовых

операций. Доверительное управление в форме полного доверительного

управления, доверительного управления по согласованию, доверительного

управления по приказу.

Организация трастовых операций. Содержание трастового договора.

Порядок передачи финансовых средств в доверительное управление. Опре-

деление вида оплаты за проведение трастовых операций: фиксированный

процент от суммы договора либо процент участия в получаемой прибыли.

Литература: 2(стр. 326-328); 3(стр.297-300).

Тема 11: РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ

Платежная система Республики Беларусь. Виды счетов, открываемых

субъектам хозяйствования, порядок их открытия и закрытия. Заключение до-

говора о расчетно-кассовом обслуживании.

Принципы организации безналичных расчетов. Организация межбан-

ковских расчетов.

Формы безналичных расчетов: платежное поручение, платежное тре-

бование, платежное требование-поручение, чек, аккредитив, вексель, банков-

ская пластиковая карточка

, зачет взаимных требований.

Организация кассового обслуживания. Необходимые условия для об-

служивания клиентов. Организация работы кассовых узлов. Организация ра-

боты приходных, расходных и валютных касс. Оформление расходно-

приходных документов. Работа инкассации, обеспечение сохранности де-

нежных средств и иных ценностей.

Литература: 1(стр. 330-397); 2(стр. 161-200); 3(стр.267-281).