Горемыкин В.А. Богомолов А.Ю. Бизнес план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов

Подождите немного. Документ загружается.

Внешние факторы (изменения). Демография. Население посто-

янно увеличивается,

наша жизнь (окружающая среда и т.д.) не спо-

собствует здоровому развитию, поэтому

на

та фирма может предло-

жить еще ряд услуг: профилактика с детства, т.е. даже возможно для

всей семьи сразу.

Тем

самым все более увеличивая спрос

на

свою

«про-

дукцию», расширяясь и занимая все больше места на рынке.

Культура: увеличение здоровых людей - повышение уровня жиз-

ни - культурные изменения - мода быть красивым и здоровым - по-

вышение уровня оборудования помещений для предоставления дан-

ных

услуг.

Наука: стремление к скорейшему внедрению новых знаний в изу-

чаемой (предлагаемой) нами отрасли и коммерческому их использо-

ванию - увеличение потенциальных клиентов - доходов фирмы -

завоевание все большего сегмента на рынке.

Клиенты: почти каждый второй житель Москвы;

но

в начале на-

шей деятельности будем в большей степени опираться на «состоя-

тельных», «имеющих возможность себе позволить» многое для улуч-

шения здоровья

(самой

необходимой силы для процветания во всем:

работе, семье и т.д.), а их приблизительно 1/3 рассматриваемой ча-

сти населения.

«Здоровье - главное в этой жизни».

Таблица

Конкуренты и мы

Запросы потребителей

Надежность

Качество

Гарантии

Цена

Ассортимент

Консультирование по

сути услуги (предмета)

Образцы для пробы или

демонстрации

Что предлагает

конкурент?

Да

Вредность химических

добавок

Практически никакой

50.000 за сеанс

Один вид (например,

бассейн)

Почти никакой

консультации

«Слова»

Что прелагаем МЫ?

Да (неиссякаемый

ресурс)

Чистота природы

(внтренней; недра)

Опыт более 20 лет

50.000 за услугу

Разнообразие услуг

(ванны, массаж,

бассейн...)

Личная консультация

профессионала;

индивидуальный подход

специалиста

«Живое» общение между

людьми (еще болеющими

и уже здоровыми) и т.д.

648

Потребность в трудовых ресурсах:

На первых этапах планируется около 30 человек (обслуживаю-

щий персонал и администрация).

2.3. Организационный плав:

1 директор;

1 зам. директор;

человек-специалисты

(врачи, консультанты,

специалисты

ит.д.);

5 человек - научно-технические; технологические работники (ис-

следования; научно-технические разработки; внедрение нововведе-

ний);

2 человека - бухгалтер и зам. бухгалтера.

2.4.

Производственный

план

Предполагается участие учредителей в производстве установлен-

ных услуг (товаров).

С целью снижения собственных издержек и однократного начис-

ления прибыли, НДС, спецналога расчеты предлагается производить

по себестоимости продукции каждого с последующим равномерным

распределением прибыли.

Организационно предприятие можно оформить созданием обще-

ства с ограниченной ответственностью, учредителями которого бу-

дут основные

члены/участники

и инвесторы.

Таблица 2. Планируемый объем продаж продукции (услуг)

на

1-и

год

Наименование продукции

Раповые

ванны

(с концентрацией солей

:2)

2. Раповые ванны

(с концентрацией солей

:5)

3. Раповые ванны

(с концентрацией солей

1:10)

4. Общий массаж

5. Отдельный массаж

6. Лечебная гимнастика

7. Бассейн

ИТОГО

объем выпуска

натуральных

единицах

1000

1 500

7000

5000

10000

3000

15000

Цена единицы

продукции, руб.

70,0

60,0

50,0

100,0

70,0

30,0

50,0

Объем продаж,

руб.

70000

90000

350 000

500 000

700 000

90000

750 000

2 550 000

649

Таблица 3. Расчет потребности в ресурсах на производственную

программу

Наименование ресурсов

Расходные материалы:

1.1.

Для ванн и бассейна

Хлоридно-

натриевая вода

- Проточная вода

.2.

Для массажа

- крема

- белье

1.3. Для гимнастики

- инвентарь

.4.

Для учета

- бумага

ф.

А4

- бумага Ф. 10 х 15

- ксероксные работы

2. Энергия

3. ИТОГО

Кол-во в натур.

единицах/м

273 600

3600

2000

4000

100

10000

20000

Цена единицы

ресурсов, руб.

30,0

10,0

5,0

50,0

20,0

450,0

30,0

18,0

0,6

Стоимость, руб.

8 208 000

36000

10000

200 000

1 000

2250

300 000

180000

12000

2032

8 951 282

Таблица

4. Перечень основных фондов

Основные фонды, руб.

Здание

2. Оборудование:

2.1.

Ванны

2.2. Тренажеры

2.3. Кушетки

2.4. Диваны

2.5. Души

2.6. Бассейн

2.7. Раздевалки

ИТОГО

Кол-во в

натур,

ед.

Цена,

400000

300x5

500x10

50x10

500x7

600x5

(подарок)

300x5

Стоимость, $

400000

2500

5000

500

3500

3000

1500

405 000

650

Таблица 5. Расчет потребности в персонале и заработной платы

Должность

Директор

2. Зам. директор

3. Главный бухгалтер

4. Бухгалтер

5. Врачи-специалисты

6. Научно-технические

работники

7. Подсобные рабочие

ИТОГО

Кол-во мест

Оклад, руб.

2500

2200

2500

2200

500

1 500 х 5

1 000 х 5

51 900

Начисления

на заработную плату, руб.

987,5

869

987,5

869

790 х 15

592,5 х 5

395x5

20 500,5

Начисления на заработную плату:

28% - Пенсионный фонд;

5,4% - Фонд специального страхования;

3,6% - Фонд обязательного медицинского страхования;

1,5%

- Фонд занятости;

1% - Налог на образование.

ИТОГО: 39,5%

Таблица 6. Смета расходов и калькуляция себестоимости

Наименование показателей

Объем продаж, всего

2. Себестоимость, всего, в том числе:

2.1.

Покупные и комплектующие изделия

2.2. Электроэнергия

2.3. Фонд заработной платы работающего

персонала

2.4. Начисления на фонд заработной платы

2.5. Амортизация основных

производственных фондов

2.6. Налог на пользователей автодорог

2.7. Арендная плата

3. Налог на добавленную стоимость

4. Налог на содержание автодорог

5. Налог на содержание жилищного

комплекса и объектов

соцкультбыта

6. Балансовая прибыль

7. Внереализационные расходы

8. Налог на прибыль

9. Чистая прибыль

Сумма, руб.

2 550 000

965221,5

781 314

2032

51 900

20 500.5

40500

18975

50000

115826

2842

10657

1 455 454

12576

505 007

950447

651

СП

2.5. Финансовый план:

Таблица 7. Прогноз финансовых результатов

Выручка от реализации

1.1.

Объем продаж услуги

в натуральном выражении

.2.

Цена единицы услуги

руб.

.3.

Объем продаж услуги 2 , в натуральном выражении

.4.

Цена единицы услуги 2, руб.

.5.

Объем продаж услуги 3, в натуральном выражении

1.6. Цена единицы услуги 3, руб.

.7.

Объем продаж услуги 4, в натуральном выражении

.8.

Цене единицы услуги

руб.

.9.

Объем продаж услуги 5, в натуральном выражении

1.10.

Цена единицы услуги 5, руб.

1.11.

Цена единицы услуги 7, руб.

2. Затраты на производство реализованных услуг

3. Балансовая прибыль

4. Налог на прибыль

5. Чистая прибыль

Итого

за

1999

год

2 550 000

1 000

70,0

1 500

60,0

7000

50,0

5000

100,0

10000

70,0

50,0

965

221

1 455 454

505007

950447

2000

квартал

637 500

250

70,0

375

60,0

1 750

50,0

1250

100,0

2500

70,0

50,0

241 305

363 863

126252

237612

637 500

250

70,0

375

60,0

1750

50,0

1250

100,0

2500

70,0

50,0

241 305

363 863

126252

237612

III

637 500

250

70,0

375

60,0

1 750

50,0

1250

100,0

2500

70,0

50,0

241 305

363 863

126252

237612

637 500

250

70,0

375

60,0

1 750

50,0

1250

100,0

2500

70,0

50000

241 305

363 863

126252

950 447

Итого

за год

2 550 000

1000

70,0

1 500

60,0

7000

50,0

5000

100,0

10000

70,0

50,0

965

221

1455

454

505 007

2.6. Потребность в

инвестициях

Категория инвестиций

Приобретение оборудования

ИТОГО

Расходы по возврату кредита на 2 года при i = 48%

Требуемый объем,

тыс. руб.

90000

86400

Таблица 8. Схема возврата кредита и процентов по нему (руб.)

Чистая прибыль

Чистая прибыль, направленная

на погашение суммы кредита

2. Чистая прибыль, направленная

на погашение процентов по

кредиту

2. Чистая прибыль, остающаяся

в распоряжении предприятия

За

1999

г.,

руб.

950447

45000

43200

862 247

За 2000

г.,

руб.

950447

45000

43200

867 247

ИТОГО,

руб.

1 900 894

90000

86400

1 724 494

8.2. Реабилитационный центр народной медицины

с оказанием гостиничных услуг

1. Резюме

Основные направления деятельности

больницы:

диагностика заболеваний; стационарная медицинская помощь;

традиционная медицинская деятельность; фармацевтическая боль-

ничная деятельность; медико-педагогическая деятельность.

Сущность предлагаемого проекта:

Переоборудование

недооснащенного

здания инфекционного кор-

пуса в реабилитационный центр, представляющий собой гостинич-

ный комплекс проблемно ориентированный на оказание традици-

онных

медицинских

услуг

(траволечение, акупунктура, мануальная

терапия,

массаж...)

Сроки и этапы

реализации:

1) уточнение основных положений бизнес-плана и рынка оказа-

ния гостиничных услуг в г. Москве (июль

1995

г.);

2) поиск западного инвестора (кредитора) для реализации проек-

та;

653

3) отделка здания реабилитационного центра в соответствии с

международными нормами;

4) обеспечение окупаемости инвестиционного проекта, возврат

инвестированного капитала (1996-2004 гг.);

5) получение прибыли от реализации проекта (с 2005 г.).

Ориентировочная стоимость

проекта-

18 млн. $US.

Проект реализуется за счет акционерного капитала.

Срок окупаемости проекта - 7 лет.

Аккумулированная прибыль за срок реализации проекта

(10

лет)

40.569

млн.

$US.

Внутренняя процентная ставка - 9.9%.

2. Целесообразность развития проекта

2.1. Текущее состояние объекта

Рассматривается здание - каркасное, 4-х и 6-ти этажное (вклю-

чая технические этажи), с подвалом, состоящее из отдельных бло-

ков, смонтированное за период 1982-85 годы. В настоящий время

здание около 9-ти лет находится в состоянии консервации. Отде-

лочные работы не выполнялись.

Общая стоимость объекта (произведенных работ) составляет 32

млн. долларов США.

2.2.

Цели

проекта

Текущее состояние объекта диктует необходимость его развития

в кратчайшие сроки. В связи с этим проект предлагает наиболее

эффективное вложение средств инвесторов в оборудование суще-

ствующего

здания.

Создание реабилитационного центра, оказывающего гостинич-

ные услуги и проблемно ориентированного на оказание медицинс-

ких

услуг (траволечение, массаж,

костоправление

и т.д.). Существен-

но повысит эффектность функционирование клинической больни-

цы и введет новые виды услуг для ее клиентов.

2.3.

Сильные

и слабые стороны проекта представлены в таблице 1.

3. Оценка возможностей рынка

3.1.

Описание предоставляемых услуг

Основные направления деятельности реабилитационного цен-

тра на рынке услуг:

1) предоставление одноместных гостиничных номеров класса

люкс

(100

номеров) и полулюкс (30 номеров) на определенный срок;

654

2) сдача в аренду подвальных помещений под складские хозяй-

ства

(4000 кв. м);

3) сдача в аренду под офисы (2500

кв.м.)

В реабилитационном центре будут оказываться все виды го-

стиничных

услуг,

предлагаемых

классом «4 звезды» (ресторан,

кафе,

сауна...).

Кроме того будут предоставляться следующие ме-

дицинские услуги:

Диагностика:

- клинико-диагностические, биохимические, бактериологичес-

кие, иммунологические, серологические исследования;

- лабораторная ВИЧ-диагностика, биологический контроль, па-

тологическая анатомия, радиологическая, рентгенологическая, уль-

тразвуковая, функциональная, эндоскопическая диагностика.

Таблица 1. Характеристика реабилитационного центра

Сильные стороны

Имеющийся объект

2. Расположение в зеленой зоне

в пределах кольца

3. Возможность предоставления

комплексного экскурсионного

обслуживания

4. Соседство с крупной клиникой

(возможность предоставления

медицинских услуг)

5. Наличие коммуникаций

6. Внешняя изолированность

(автономность)

7. Система безопасности

8. Классность

9. Поддержка со стороны

государственных структур

10. Статус медицинского учреждения

и соответствующие льготы по налого-

обложению

Возможность использования

центра в рамках добровольного

медицинского страхования

Слабые стороны

Оформление земельного участка

2. Относительная отдаленность

от центра г. Москвы.

3. Необходимость формирования

управленческой команды.

655

Таблица 2. Переменные данные для характеристики гостиниц

Переменная Разряд

Разряд гостиницы

высший Б

высший А

Люкс

• Стационарная медицинская

помощь

взрослым по

специальнос-

тям:

-аллергология,

анасхезиология,

реаниматология, гастроэнтеро-

логия, гематология, гинекология, дерматовенерология, диетология,

кардиология, косметология: - терапевтическая, хирургическая; ле-

чебная физкультура, невропатология, онкология, отоларингология,

офтальмология, проктология, протезирование: зубное; психотера-

пия, пульмонология, радиология, рентгенология, стоматология: -

терапевтическая, хирургическая; терапия;

таксикология,

травмото-

логия и ортопедия,

трансфузиология:

клиническая: урология, фи-

зиотерапия, хирургия: гнойная, общая, эндокринология, эндоско-

пия.

Стационарная

.медицинская

помощь детям по

специальностям:

•

аллергология, анастезиология и реаниматология,

гастроэтеро-

логия, диетология,

дерматовенералогия,

кардиология, лечебная

физкультура,

неврапатология,

неотатология, нефрология, отоларин-

гология, офтальмология, педиатрия, психиатрия

(психоневралогия),

психотерапия, рентгенология, стоматология: терапевтическая, хи-

рургическая;

травматология и ортопедия, трансплантация органов и

(или)

тка-

ней человека; трансфузиология: клиническая; урология, физиоте-

рапия, хирургия: гнойная, общая эндоскопия.

•

Традиционная

.медицинская

деятельность:

акупунктура,

ма-

нуальная

терапия,

массаж:.

• Медико-педагогическая деятельность:

логопедия.

•

Фар-мацевтичеосая

больничная деятельность: фармацевтичес-

кое больничное производство и контроль его качества, фармацев-

тический

внутрибольничный

контроль, закупка медикаментов, хра-

нение мелких партий медикаментов.

Вспомогательная медицинская деятельность:

• выполнение сервисных услуг (монтаж, накладка, ремонт, тех-

ническое обслуживание медицинских изделий и медицинского обо-

рудования);

656

• выполнение метрологических услуг (только для госпредприя-

тий);

•

организация,

ремонт, оформление медицинских кабинетов

(рен-

тгенологических,

физиотерапевтических,

лабораторных, аптек, сте-

рилизационных).

Трансфузиология

производственная.

Медицинский менеджмент: организация медицинской помощи.

Медико-технический менеджмент: организация производства,

закупки и торговля изделиями медицинской техники, предметами

медицинского назначения и лекарственными средствами.

Организационно-методический менеджмент: маркетинговые

услуги (формирование и управление рынком медицинских

услуг).

Обязательная медицинская деятельность: государственные

мероприятия по мобилизационной подготовке,

ГО

и службе экстрен-

ной медицинской помощи в чрезвычайных ситуациях.

Медицинская статистика.

Организация

донорства.

Новые медицинские технологии (профилактика, диагностика,

лечение, медицинская

реабилитация):

апробация и внедрение.

Новые

медицинские

приборы, аппараты, лечебно-диагности-

ческие комплексы, апробация, внедрение.

Новые диагностические средства, лекарственные и биологи-

чески активные вещества и препараты: апробация и внедрение.

Санитарное просвещение.

Медико-образовательная

деятельность (подготовка специали-

стов со средним специальным медицинским образованием) по спе-

циальностям: лабораторная диагностика (фельдшер-лаборант, ме-

дицинский технолог); сестринское дело (медицинская сестра широ-

кого профиля, организатор, преподаватель сестринского дела,

медицинская сестра детских лечебно-профилактических учрежде-

ний, медицинская сестра реабилитационная).

3.2.

Анализ

конкурентов

В настоящее время отсутствуют конкуренты по полному спектру

предоставляемых реабилитационным центром услуг. Поэтому будем

рассматривать конкуренцию по отдельным видам деятельности, за-

данным настоящим бизнес-планом.

В Москве существует порядка

17О-20О

гостиниц (включая ве-

домственные и

министерские).

Из них было обследовано 66 гости-

ниц. В процессе обследования из рассмотрения исключались наи-

более престижные гостиницы (примерно

гостиниц) и самые пло-

хие («для

беженцев»).

Как правило, гостиницы расположены в многоэтажных корпу-

сах, однако существенная часть этих зданий сдана в долгосрочную

аренду либо выделилась в самостоятельные гостиницы. Около де-

657

42-6444