Фаминский И.П., Афанасьев А.К. и др. Основы внешнеэкономических знаний

Подождите немного. Документ загружается.

551

обострилась проблема внешней задолженности. Обеспе-

чить прибыльность этих страховых операций, что является

условием страхования на частной коммерческой основе,

в последнее время часто не удается. Соответствующее воз-

росшей степени риска увеличение страховых премий мо-

жет привести к потере портфеля страхований. Участие

же государства в страховании риска неплатежа является

важным инструментом внешнеэкономической политики

правительства.

Государственные системы страхования экспорта и экс-

портных кредитов существуют во многих развивающихся

и в ряде восточноевропейских стран.

В ходе реформы внешнеэкономической деятельности

в СССР создаются условия, при которых указанные рис-

ки все в большей степени затрагивают финансовое поло-

жение экспортеров. При осуществлении экспортных опе-

раций через собственную внешнеторговую фирму предпри-

ятия и объединения несут ответственность за выполнение

ее финансовых обязательств, поскольку итоги ее деятель-

ности отражаются на балансе предприятия. С переходом

в отношениях между производителями экспортной продук-

ции и внешнеторговыми организациями на договор комис-

сии неплатеж иностранного покупателя непосредственно

снижает объем реализации экспортера. Зачисление средств

в валютный фонд предприятия зависит от поступления

платежа от импортера. Валютные риски при любой фор-

ме организации внешнеэкономической деятельности отно-

сятся на счет продавца. В таких условиях у советских

экспортеров появилась потребность в страховании финан-

совых рисков во внешней торговле.

Круг потенциальных страхователей расширяется в рам-

ках дальнейшей децентрализации внешнеэкономической

деятельности, курса на развитие и углубление валютной

самоокупаемости хозяйственных единиц. В этот круг сей-

час входят осуществляющие экспортную деятельность

предприятия и объединения, внешнеторговые организации,

производственные кооперативы, а также в перспективе

участвующие в кредитовании экспорта банки и создавае-

мые на территории СССР совместные предприятия с учас-

тием иностранных фирм.

С целью страхования финансовых рисков в Советском

Союзе в 1988 году в акционерном обществе Ингосстрах

создан соответствующий отдел. Не исключено, что со вре-

менем встанет вопрос о создании специализированной

организации для страхования экспортных кредитов.

552

Объектами страхования от финансовых рисков в меж-

дународной практике являются:

1. Экспортный коммерческий кредит при заключении

внешнеторговой сделки на условиях рассрочки платежа.

2. Экспортная выручка при оплате наличными. Исполь-

зование отдельных форм международных расчетов пред-

полагает поступление платежа через определенный срок

после поставки товара (до 30 дней и больше), что вклю-

чает определенную степень риска. Следует учитывать, что

на международном рынке часто приходится принимать

предложения покупателя о применении менее выгодных

для экспортера форм расчетов, не обеспечивающих жела-

емой надежности поступления средств.

3. Издержки экспортера по изготовлению заказанной

продукции, от приобретения которой заказчик может от-

казаться в период производства товара (так называемый

производственный, или фабрикационный, риск). Потреб-

ность в страховании издержек наиболее высока при выпол-

нении заказов на специальное оборудование, которое мо-

жет быть реализовано другому покупателю часто с боль-

шим трудом и ценовыми потерями. Для советских экс-

портеров фабрикационный риск велик и в том случае,

когда производитель имеет обязательства в иностранной

валюте перед субпоставщиками и если выручка от реализа-

ции заказанной продукции служит источником погашения

предоставленного Внешэкономбанком СССР валютного

кредита.

4. Банковский кредит по внешнеторговой сделке. Стра-

хование банковских кредитов целесообразно только тогда,

когда риск неплатежа со стороны импортера лежит не-

посредственно на банке, то есть при банковском кредите

покупателю. Такая форма кредитования не развита в со-

ветской банковской практике. К страхованию банковских

кредитов можно будет перейти с совершенствованием в

СССР банковского кредитования экспорта и структуры

банковской системы, устранением автоматизма в кредито-

вании внешнеэкономических связей.

Советский экспортер может быть заинтересован в стра-

ховании только той части валютной выручки, которая по

нормативу отчислений поступит в его распоряжение, а

уплата страховой премии в иностранной валюте, в том чис-

ле для страхования бюджетных поступлений, не вполне

его устраивает. Однако страхование одного интереса как в

рублях, так и в валюте по ряду причин труднореализуемо.

В частности, страховщик должен учитывать возможность

553

перестрахования данной сделки, что при ее частичном

страховании в валюте практически невозможно.

Страхование экономических рисков уже осуществляет-

ся в Ингосстрахе. Международная практика показывает,

что при проведении этих операций может быть обеспечена

безубыточность страховщика, и они проводятся на ком-

мерческой основе.

Страхование от экономических рисков целесообразно

осуществлять по торговому обороту за определенный пери-

од времени, что значительно упрощает практику заключе-

ния договоров на страхование. Страхователю следует в

этом случае принимать на себя обязательство своевре-

менно извещать страховщика обо всех изменениях в отно-

шениях с контрагентами. При этом не исключается воз-

можность страхования и по каждой отдельной сделке.

Оценивать и прогнозировать выплаты страховых сумм

по политическим рискам сложнее. Поскольку большая

часть советского экспорта в развивающиеся страны при-

ходится на поставки в рамках межправительственных

соглашений и государственных кредитов, советские произ-

водители должны быть освобождены от политических

рисков при участии в таких формах внешнеэкономической

деятельности. Страхование политических рисков может

быть предложено советским экспортерам после решения

ряда вопросов юридического, финансового и технического

характера. В частности, понадобится ежегодное установ-

ление лимитов средств в рублях и в валюте, которые бюд-

жет может расходовать на выплату страховых сумм сверх

возмещении за счет страховых премий и регрессных пла-

тежей. Целесообразно также установление лимитов по

группам стран в зависимости от степени политических

рисков, а также максимального размера страховой суммы

по одной сделке.

Операции по страхованию валютных рисков советских

участников внешнеэкономических связей осуществляются

с марта 1988 года Внешэкономбанком СССР. Такое стра-

хование производится по группе свободно конвертируемых

валют на срок до одного года на основе проведения фор-

фардных операций. Клиентам обеспечивается отражение

заранее согласованного рублевого эквивалента по поступ-

лениям и платежам в СКВ по своим счетам и статьям ва-

лютного плана вне зависимости от изменения курса валю-

ты поступления средств (или платежа).

В международной практике есть опыт страхования

валютных рисков на больший срок. Эти операции прово-

554

дятся специализированными организациями по страхо-

ванию экспортных кредитов с участием государства. Реше-

ние вопроса об участии советского страхового органа в

подобных операциях по ряду причин еще не принято.

Страхование экспортных кредитов основывается на

следующих принципах.

1. Платность страховых услуг. Размер страховой пре-

мии оговаривается в страховом полисе. Следует исходить

из того, что принятие сделки к страхованию и уплату

всей или части страховой премии надо стремиться про-

водить до подписания контракта, с тем чтобы стоимость

страхования можно было включить в цену экспортируе-

мого товара.

Согласно установившейся международной практике,

выплата страховой суммы производится в той валюте, в

которой была уплачена страховая премия.

2. Разделение риска. Объем страхования не должен

включать всю сумму сделки. Возможные потери в случае

неплатежа в определенной части несет сам экспортер (до-

ля собственного удержания). Это повышает его ответст-

венность за выбор контрагента.

3. Дифференциация условий страхования. В ее основе

лежит критерий степени экономического и политического

риска, определяемой платежеспособностью контрагента и

его государства, прогнозом политической ситуации, сро-

ком сделки, а также в отдельных случаях ее объемом.

4. Добровольность страхования. Обращение экспортера

к страхованию должно определяться его экономическими

интересами. В то же время в ряде стран наличие по оп-

ределенным сделкам покрытия, полученного в страховом

органе, является условием привлечения экспортного кре-

дита. Поскольку кредитование экспортных операций необ-

ходимо, данное условие фактически обязует страхователя

прибегать к услугам страхового органа. Эта мера является

одним из методов государственного регулирования внеш-

неэкономической деятельности. Возможно, по ряду опера-

ций элемент обязательности страхования финансовых рис-

ков может быть внедрен и в советской практике.

555

ПРИМЕЧАНИЯ

Г л а в а 1

Ленин В. И. Полн. собр. соч. — Т. 24. — С. 124.

Statistical Abstract of the US. — 1989.

Ленин В. И. Полн. собр. соч. — Т. 3. — С. 57.

Маркс К., Энгельс Ф. Соч. — Т. 25. — Ч. I. — С. 260.

Там же.

Ленин В. И. Полн. собр. соч. — Т. 27. — С. 359.

Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. — М,

1962. — С. 333.

Рикардо Д. Начала политической экономии и налогового обложения. —

Т. I. — М., 1955. — С. 116—117.

Ellsworth R. T. The International Economy. — N. Y., 1956. — P. 124.

См. Народное хозяйство СССР в 1988 году. — М., 1989.

Там же.

Внешняя торговля СССР за соответствующие годы.

Г л а в а 2

Маркс К., Энгельс Ф. Соч. — Т. 13. — С. 38.

Богомолов О. Т. Страны социализма в международном разделении тру-

да. — М., 1980. — С. 15.

Маркс К., Энгельс Ф. Соч. — Т. 4. — С. 157.

Ленин В. И. Полн. собр. соч. — Т. 24. — С. 124.

Monthly Bulletin of Statistics. — 1990. — Febr.

Материалы XXVII съезда Коммунистической партии Советского Сою-

за. — М., Г986. — С. 19.

Маркс К., Энгельс Ф. Соч. — Т. 23. — С. 351.

Там же. — Т. 25. — Ч. I. — С. 281.

См. Ленин В. И. Полн. собр. соч. — Т. 27. — С. 360.

Костенков И. Совместные компании в международной деловой практи-

ке. — М., 1982. — С. 6.

См. Быкова А., Шмелев Н. Конкуренция и кооперация на мировых

рынках «высокой технологии»//МЭМО. — 1986. — № 9. — С. 67.

См. Государственное регулирование деятельности ТНК в развивающих-

ся странах. — М., 1987,

Куцобина Н. К. Рыбное хозяйство Японии. — М., 1979. — С. 219.

Люткенхорст В. Проблемы, вызванные новыми тенденциями в зарубеж-

ных прямых инвестицияхУ/Интерэкономикс. — 1988. — № 5.

По данным, приведенным Л. А. Родиной.

China Daily. — 1989. — 24 March, 11 Apr.

Ibid.

556

Г л а в а 3

Подсчитано по Monthly Bulletin of Statistics за разные годы.

Г л а в а 4

Маркс К., Энгельс Ф. Соч. — Т. 23. — С. 571.

Там же. — Т. 25. — Ч. I. — С. 260.

Г л а в а 5

Ленин В. И. Поли. собр. соч. — Т. 3. — С. 524.

Там же.— Т. 2.— С. 180.

Плетнев Э. П. Империалистическая эксплуатация трудящихся-пересе-

ленцев. — М., 1986.

Там же.

Там же. — С. 18—20.

По статистическим данным Госкомтруда СССР и ВЦСПС за 1989 год.

Там же.

По статистическим данным Госкомтруда СССР за 1989 год.

Г л а в а 7

Плановое хозяйство. — 1988. — № 1. — С. 62.

Болотин Б., Шейнис В. Экономика развивающихся стран в цифрах. —

М„ 1988. — С. 43.

Там же.

Ершов Ю. Сырье, топливо, политика. — М., 1975. — С. 26.

Подсчитано по Болотин Б., Шейнис В. Указ. соч. — С. 203.

с World Watch Paper 82. — 1988. — March. — P. 8.

Brown L. R. State of the World. — N. Y. — L.. 1988. — P. 51.

World Watch Paper 82. — 1988. — March. — P. 10.

Ibid.

Подсчитано по Народное хозяйство СССР в 1988 году. — М., 1989. —

С. 673.

UNCTAD. Statistical Pocket Book. — N. Y., 1989. — P. 67.

Ibid.

Annales des mines. — 1985. — Juil., Aout, Sept. — P. 9.

Запасы и добыча важнейших видов минерального сырья развитых и

развивающихся стран. -- М„ 1989. — С. б (далее Запасы и добыча...)

Болотин Б., Шейнис В. Указ. соч. — С. 42, 47.

Подсчитано по Запасы и добыча...

Подсчитано по GATT. International Trade.— 1970, 1987/88.

Конъюнктура мирового хозяйства и основных товарных рынков в

1989 г. — 1990. — С. 224.

Внешняя торговля. — 1988. — № 11. — С. 18.

UNCTAD. TD/B/C/6/136. — 1986. — 14 Aug. — P. 4.

GATT. International Trade 1988—1989. — 1989. — P. 48.

UNCTAD. Handbook of International Trade and Development Statistics. —

N. Y., 1989. — P. 528.

UNCTAD. Trade and Development Report. — 1986. — P. 11.

GATT. International Trade 1988—1989. — 1989. — P. 80.

Коммунист. — 1986. — № 16. — С. 111.

557

World Commission on Environment and Development, Our Common

Future. — N. Y., 1987. — P. 85.

UNCTAD. TD/B/C/1/274. — 1988. — P. 2.

Economic Declaration. Eighth Conference of Heads of State of Government

of Non-Aligned Countries. — Harare, 1986. — 1—6 Sept. — P. 37.

UNCTAD. Statistical Pocket Book. — N. Y., 1989. — P. 66.

Financial Times. — 1986. — 3 Sept.

World Watch Paper 84. — 1988. — June. — P. 5.

Brown L. R. Op. cit. — P. 11.

1980 Yearbook of World Energy Statistics. — 1981. — P. 39; 1985 Energy

Statistics Yearbook. — 1987. — P. 31.

UNCTAD. Statistical Pocket Book. — 1989. — P. 58.

Japan 1990. An International Comparison. — Tokyo, 1990. — P. 66.

БИКИ. — 1989. — 3 авг.

GATT. International Trade 1988—1989. — 1989.

Внешнеэкономические связи СССР в 1989 г. — М., 1990.

GATT. International Trade 1988—1989. — 1989. — P. 54.

European Chemical News. — 1989. — 27 March.

GATT. International Trade 1988—1989. — 1989. — P. 51.

Г л а в а 8

Маджаро С. Международный маркетинг. — М., 1979. — С. 134.

Г л а в а 1 1

Оценка на базе данных статистики платежных балансов ведущих

капиталистических стран за 1985—1987 годы.

Engineering News Record. — 1988. — July, Aug.

Рассчитано по Engineering News Record за 1985—1988 годы.

См, Consulting Engineer.~1989.-No 4. — March; Worldwide Pro-

jects. — 1988. — No 3.

Расчеты автора по данным журнала Hydrocarbon Processing за 1975—

1985 годы.

Здесь и далее данные приведены на основе биржевых отчетов фирм

и других справочных материалов о международных инжиниринговых

фирмах.

Consulting Engineer. — 1989. — June. — P. 31.

Рассчитано по ежегодным обзорам рынка инжиниринговых услуг в

журнале Engineering News Record и статистики платежных балансов.

Там же.

Г л а в а 12

Shipping Statistics Yearbook. — Bremen, 1989. — P. 87.

Ibid.

INCOTERMS 1980. ICC Publication No 350. — P., -19.80. Русский

текст см. Зыкин И. С. Обычаи и обыкновения в международной тор-

говле. — М., 1983.

Г л а в а 1 6

См. Постановление Совета Министров СССР № 888 от 25 июля 1988 г.

Ленин В. И. Полн. собр. соч. — Т. 27. — С. 334.

Дополнительно см. Проблемы организации внешней торговли капита-

листических и развивающихся стран. — М., 1987.

558

Г л а в а 1 9

См. Четыркин В. М. Финансовые вычисления во внешнеэкономической

деятельности. — М., 1984.

Г л а в а 20

Financial Times. — 1982. — 6 Dec. — P. 10.

Г л а в а 21

Kotler Ph. Principles of Marketing. — Prentice-Hall, 1986. —P. 4.

Sausser W. L Entrepreneurial Success: Lessons from Entrepreneurial

Failures//SAM. Adv. Management Journal. — 1987. — Vol. 52. -— No 3. —

p, 32_35,

См. Evans J. R., Herman B. Marketing. — N. Y., 1987. — P. 12—13.

Ries A., Trout J. Marketing Warfare. — N. Y., 1986. — P. 72.

Men-is T. Strategy and Organisation//Journal of General Management. —

Vol. 13.—No 2.—P. 90—96.

См. Myers J. N. Marketing. — N. Y., 1986. — P. 338.

Ibid.

Ibid. — P. 339.

Ibid. — P. 343—344.

См. Жучков В. В., Ремизов В. С., Поляков В. В. Методы коллективной

экспертной оценки в прогнозировании мирового рынка//БИКИ. —

1986. — Приложение № 8. — С. 63—88.

Подробнее см. Системное прогнозирование мировых товарных рынков//

БИКИ. — 1984. — Приложение. — С. 21—41.

Г л а в а 2 2

Экономическое положение капиталистических и развивающихся стран.

Приложение к журналу МЭМО. Обзор за 1988 г. и начало 1989 г. —

1989. — С. 54.

Там же. — С. 55.

Shinohara M. Industrial Growth, Trade and Dynamic Patterns in the Japane-

se Economy. — Tokyo, 1982. — P. 75.

Oriental Economist — 1984. — No 882. — P. 24.

Keneth D. Building an Import/Export Business. — N. Y., 1987. — P. 181—

182.

Г л а в а 2 3

Ленин В. И. Поли. собр. соч. — Т. 2. — С. 190.

UNCTAD. Doc. TD/328. — Add. 4. — P. 14.

Внешняя торговля. — 1987. — № 9. — С. 4.

Подробнее см. Дюмулен И. И. Барьеры на торговых путях. — М., 1977.

UNCTAD. Doc. TD/B/1126. — Add. 1. — P. 4, 7.

IBID. — P. 4.

Голиков A. H. THK и развивающиеся страны. — М., 1987. — С. 126 —

127.

OECD Development Assistance Committee. — 1989. — P. 56, 304.

Г л а в а 2 6

Рассчитано по данным регистрации совместных предприятий в Минфине

СССР.

559

Учебник

для экономического образования

Основы

внешне-

экономических

знаний

Редактор Н. П. Болдырева

Оформление художника Л. С. Вендрова

Художественный редактор С. С. Водчиц

Технический редактор З. Д. Гусева

Корректор К. С. Чигринова

ИБ № 1546

Сдано в набор 20.06.90. Подписано в печать 18.10.90.

Формат 84 X 108'/з2. Бумага типографская № 2. Гарниту-

ра «Таймс». Печать высокая. Усл. печ. л. 29,40. Усл. кр.-отт.

29,40. Уч.-изд. л. 34,00. Тираж 39000 экз. Заказ № 1133.

Цена I р. 40 к. Изд. № 25—Э/89.

Издательство «Международные отношения»

107U78, Москва, Садовая-Спасская, 20

Ярославский полиграфкомбинат Госкомпечати СССР, 150014,

Ярославль, ул. Свободы, 97.

560

Основы внешнеэкономических знаний: Учебник

О-75 для экономического образования / Под ред. И. П. Фа-

минского. — М.: Междунар. отношения, 1990.—560 с.

ISBN 5-7133-0240-7

Главная задача учебника, подготовленного коллективом авторов ВНИИВС

при ГВК СМ СССР, состоит в том, чтобы дать будущим специалистам

нашей промышленности основы знаний о международных экономических отноше-

ниях, в том числе показать важнейшие тенденции и перспективы их развития,

познакомить с организацией и техникой внешнеэкономических операций.

Изложение материала построено по принципу — от наиболее общих, фунда-

ментальных понятий, дающих представление о современной мировой экономике

как базе внешнеэкономической деятельности, к конкретным сведениям и рекоменда-

циям по ее осуществлению.

Для студентов экономических, инженерно-экономических и технических специ-

альностей высших учебных заведений, преподавателей вузов, слушателей институтов

повышения квалификации и работников внешнеэкономических служб министерств,

ведомств, предприятий и организаций.

0605010300—074

25—90

ББК 65.9 (2) 8

003(01)—90