Тютюнник А.В. Банковское дело

Подождите немного. Документ загружается.

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

Формирование капитала

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

тверждения фактической оплаты уставною капитала кредитная

организация в срок, не превышающий одного месяца с даты полной

оплаты, представляет в территориальное учреждение Банка России в

соответствии с нормативными актами Банка России документы, на

основании которых территориальное учреждение может удостовериться

в правомерности оплаты

Именно подтверждение своевременной и правомерной оплаты уставною

капитала являемся основанием для выдачи кредитной организации

лицензии на осуществление банковских операций. Неоплата или

неполная оплата уставною капитала в установленный срок является

основанием для обращения Банка России в суд с требованием о

ликвидации кредитной организации.

Собственные среде та банка (капитал) рассчитываются по специальной

методике в соответствии с Положением Банка России о г 10.02.2003 №

215-П «О методике определения собственных средств (капитала)

кредитных организаций».

Структурные подразделения

Банки могут формировать обособленные структурные подразделения.

Рассмотрим их.

Филиалом банка является его обособленное подразделение,

расположенное вне места нахождения банка и осуществляющее от

его имени банковские операции или их часть, предусмотренные

выданной банку лицензией Банка России.

Представительством байка является обособленное подразделение

банка, расположенное вне места его нахождения, которое

представляет интересы банка и осуществляет их защиту.

Представительство банка не имеет права осуществлять банковские

операции.

Представительства и филиалы не являются юридическими лицами, они

наделяются имуществом юридического лица, создавшего их, и

действуют на основании утвержденных положений. При этом как

представительства, так и филиалы должны быть указаны в уставе

банка.

Руководители представительств и филиалов назначаются

руководителем создавшего их банка и действуют на основании

выданной им доверенности.

Банки открывают филиалы и представительства в уведомительном

порядке.

Филиал банка вправе начать осуществление банковских операций

после согласования с Банком России кандидатур на должности

руководителя данного филиала, заместителей руководителя, главного

бухгалтера, заместителей главного бухгалтера с даты внесения записи

о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и

присвоения ему порядкового номера.

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

Представительство кредитной организации создается по решению

органа управления банка, которому это право предоставлено в

соответствии с ее уставом, в целях представления и защиты ее

интересов на определенной территории, о чем в течение пяти рабочих

дней уведомляется Банк России.

Кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у нее запрета

на открытие филиалов может также открывать внутренние структурные

подразделения вне места нахождения головной организации и филиала.

Поскольку внутренние структурные подразделения не могут иметь

отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских

операций, все проводимые ими операции отражаются в ежедневном

балансе кредитной организации (филиала).

К внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные

офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового

узла и обменные пункты

Дополнительный офис может осуществлять все или часть банковских

операций, предусмотренных выданной кредитной организации

лицензией на осуществление банковских операций (положением о

филиале). При лом дополнительный офис не может располагаться вне

пределов территории, подведомственной территориальному

учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью

соответствующей кредитной организации (филиала).

Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять операции по

предоставлению денежных средств субъектам малого

предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату

(погашению), осуществлять кассовое обслуживание юридических и

физических лиц.

Операционная касса вне кассового узла имеет право осуществлять

только кассовое обслуживание населения: прием и выдачу вкладов,

продажу и покупку ценных бумаг, прием коммунальных и других

платежей от физических лиц.

Обменный пункт осуществляет операции с наличной иностранной

валютой и чеками.

Кредитно-кассовый офис, операционная касса вне кассового узла,

обменный пункт могут располагаться вне пределов территории,

подведомственной территориальному учреждению Банка России,

осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей

кредитной организации (филиала).

Порядок открытия обособленных и внутренних подразделений

кредитных организаций (филиалов) регламентируется Инструкциями

Банка России от 14.01.2004 № 109-И, от 28.04.2004 г. № 113-И «О

порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и

порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов

банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и

валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными

чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной

валюте, с участием физических лиц».

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

Зарубежная практика

Российская система учреждения и государственной регистрации банков

создавалась с учетом международного опыта. Но если зарубежные

системы развивались достаточно долго, естественно, под влиянием

исторических, экономических и политических факторов, судебной и

иной правоприменительной практики, го российская строилась в

короткие сроки, прежде всею на основании политических решений и

быстро растущих потребностей вновь создаваемой рыночной экономики

Рассмотрим примеры практики лицензирования банков м рубежом

Соединенные Штаты Америки

Федеральное правительство США имеет право санкционировать ведение

банковских операций на основании Национального валютного акта от

1863 г. и Национального банковскою акта от 1864 г. Специальные

разрешения называются банковским чартером (хартией).

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

Федеральное законодательство США устанавливает следующую

процедуру получения банковского чартера:

1. Создайся группа учредителей в количестве не менее 5 физических

лиц. Каждый учредитель представляет детальный отчет о состоянии

личных финансов, который направляется в ФБР для проверки.

Существует «черный список» нежелательных кандидатов

2. Учредители разрабатывают уставные документы (договор об

объединении капиталов), заполняют специальную форму

(организационный сертификат) и вносят средства уставного фонда на

специальный счет. Имя кандидата на пост председателя правления

банка предается широкой огласке.

3. Организационный сертификат передается в ОСС для получения

чартера

В законе нет критериев, на основании которых можно принять

положительное или отрицательное решение о выдаче чартера. Однако в

ходе многочисленных судебных споров сложился порядок,

закрепленный положениями Службы Финансового Контролера, по

которому при принятии решения она руководствуется критериями и

методикой Федеральной корпорации по страхованию депозитов (FDIC).

Уставный капитал нового банка должен составлять не менее 1 млн

долл. При этом с использованием указанной методики изучаются

следующие вопросы:

• » финансовая предыстория;

• в адекватность структуры капитала;

• • расчет будущих доходов, прогноз структуры пассивов и активов;

• в общая характеристика управления;

• в выгоды и потери общины (community) от открытия банковского

учреждения на ее территории;

• в соответствие корпоративных норм и прав банка нормам

банковского права, «целям и задачам федерального закона о

страховании вкладов».

При всей внешней «размытости» этих критериев требования достаточно

жесткие. Федеральные власти не желают выдавать чартер банку,

который в конце концов может обанкротиться. Банкротство банка

связано с серьезными убытками и недовольством общественности,

может дестабилизировать как банковскую систему, так и всю

экономику. Считается, что у вновь организуемого банка гораздо больше

шансов стать банкротом, чем у давно функционирующего, поэтому

исследованию этого аспекта при выдаче разрешения уделяется

пристальное внимание.

Важное значение имеет и другой фактор: выдача чартеров новым

банкам в состоянии увеличить как число банковских услуг,

предоставляемых обществу, так и усилить конкуренцию в банковской

сфере. Известны десятки судебных процессов, где выдвигались

требования отозвать чартер, не допустить открытия новых банков.

Препятствия для выдачи новых чартеров связаны с той политической

оппозицией, которую уже существующие банки создают открытию

новых конкурирующих банков. Поэтому конкуренция на рынке

банковских услуг жестко регламентируется.

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

Верховный суд США подтвердил, что Служба Финансового

Контролера имеет право принимать положительные и отрицательные

решения по выдаче банковской лицензии (чартера) самостоятельно.

Однако ее решение должно быть обоснованным и взвешенным. В

случае отказа происходят публичные слушания. Заявки на открытие

новых банков подвергаются серьезной экспертизе с целью определения

экономической безопасности и целесообразности их открытия.

Экономическая логика и многочисленные судебные процессы привели к

тому, что в качестве объективных критериев были приняты требования

FDIC. Банк, не соответствующий требованиям системы страхования, т.

е. не имеющий твердых гарантий возврата привлеченных средств

вкладчиков, автоматически лишается права на чартер, а значит, и

права заниматься банковской деятельностью. Можно сказать, что

универсальный коммерческий банк и член FDIC в США - это одно и то

же.

Благодаря этому бюрократические препоны на пути создания банка в

70 80-е гг. XX в. ослабли, процедура стала более прозрачной по

сравнению с предыдущими десятилетиями, что позволило новым банкам

выходить на рынок. Однако общее число кредитных учреждений в США

неуклонно сокращается в ходе процесса объединения и укрупнения

банков (табл. 2.1).

Таблица 2.1

По закону все национальные банки должны вступать в Федеральную

Резервную Систему (Federal Reserve System). Коммерческий банк,

обратившийся с просьбой о вступлении в Федеральную Резервную

Систему (ФРС) и допущенный к членству в ней, становится банком -

членом ФРС. Банки штатов могут вступить в систему по желанию и при

соответствии требованиям, предъявляемым Федеральной Резервной

Системой.

С 1950 по 1980 г. число банков-членов ФРС сократилось с 6870 до

5422, а число банков-нечленов выросло с 7251 до 9414. Для борьбы с

этой тенденцией Конгресс США в 1980 г. принял закон о

дерегулировании депозитных учреждений и о контроле за денежным

обращением.

Новый закон устранил основной стимул, побуждавшею банки оставаться

за пределами Федеральной Резервной Системы, - более низкие

требования к банковским резервам. После завершения периода ввода

закона в действие в 1987 г. все депозитные учреждения США должны

держать одинаковый процент своих текущих (чековых) депозитов и

наличных срочных депозитов в резервах либо в форме наличности в

расходной кассе, либо в форме депозитов в федеральных резервных

банках.

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

либо на специальном депозите типа «pass through) в банке или в

Федеральном банке кредитования жилищного строительства (FHLB).

В число депозитных учреждений, подпадающих под действие этого

закона, входя г коммерческие банки, сберегательные банки,

сберегательные и ссудные ассоциации, кредитные союзы, агентские кон

юры и отделения иностранных банков, корпорации, созданные в

соответствии с законом Эджа (специализированные отделения банков

США, наделенные правом ведения внешних операций). С 1980 г.

численность банков-членов неуклонно возрастала, а численность

банков-нечленов сокращалась. В 1994 г. число банков членов ФРС

выросло до 10 759 и лишь в последующие годы снова начало

сокращаться вместе с общим числом банков (1994 г. 10 759. 1995 г. 10

242, 1996 г. 9822, 2000 г. 8572. 2001 г. -8326, 2002 г. 8171).

Любая компания, контролирующая банк, называется банковским

холдингом. Под контролем понимается владение более 25%

голосующих акций. Согласно закону о банковском холдинге от 1956 г.

такая компания обязана обратиться в Совет ФРС за получением

разрешения. Совет ФРС рассматривает этот вопрос с точки зрения

развития конкуренции и недопущения монополизма. Законом 2002 г.

(Bank Companies Holding Act 2002) полномочия по согласованию таких

сделок были переданы Службе Финансового Контролера, а в части

банков штатов - аналогичным службам на уровне штагов. Причем

схпласование требуется уже при покупке более 5% голосующих акций.

Наиболее распространенным типом банков в США являлся

бесфилиальный банк. По этой причине число банков в США

значительно превосходит число банков в любой другой стране. До

второй мировой войны большинство штатов запрещало открытие

отделений. В наши дни в подавляющем большинстве штатов разрешено

открытие отделений на всей территории штата. В ряде штатов было

введено разрешение на проникновение ограниченного числа банков, не

относящихся к этим штатам.

Противодействие введению законодательства, разрешающего открытие

сет отделений банков, в значительной степени отражает нежелание

представителей банковских кругов на местах утрачивать контроль над

своими банками. Однако структура банковской системы США все время

меняется. Бесфилиальные банки сохраняют свое значение, но

отделения, банковские холдинговые компании и прочие

организационные структуры играют сейчас все возрастающую роль.

Еще одним нововведением, приводящим к стимулированию открытия

отделений банков внутри штата, стало открытие банков с

ограниченными услугами, которые были созданы за пределами тех

штатов, в которых располагались их родительские банки или

банковские холдинговые компании. Банк с ограниченными услугами

представляет собой контору -отделение банка, которая не осуществляет

какого-либо одного из основных видов деятельности, характеризующих

коммерческий банк, - открытия чековых депозитов или выдачи

коммерческих ссуд. Банки с ограниченными услугами обходят

законодательные ограничения, связанные не только с внутриштатным

банковским делом, но и с владением банком со

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com

стороны небанковских деловых единиц. Последние и создали банки с

ограниченными услугами. К подобным небанковским деловым единицам

относятся такие компании, как Сирс энд Робэк (Sears and Roebuck),

Америкэн Экспресс (American Express).

Служба Финансового Контролера поощряла развитие банков с

ограниченными услугами, поддержав ходатайства об учреждении

подобных организаций, поступившие как от банков, так и от

небанковских деловых единиц. Однако Совет управляющих ФРС до

1984 i. оказывался поддерживать ходатайства банковских холдинговых

компаний об учреждении банков с ограниченными услугами.

Федеральная Резервная Система прекратила чинить препятствия

процессу создания банков с ограниченными услугами лишь в 1986 г.,

когда Верховный суд США постановил, что она превысила свои

законные полномочия.

Развитие системы банковских отделений с самостоятельным балансом

(филиалов) получило толчок в период нестабильности в банковском

деле в 1980-х гг. Эти тенденции усилились в ходе кризиса 2000 г.

Многие банки открыли отделения, предоставляющие весь диапазон

банковских услуг. Представители государства, занимающиеся

регулированием банковских операций, обычно пытаются присоединить

«больные» финансовые учреждения (как сберегательные учреждения,

так и банки) к более сильным учреждениям. Однако, поскольку далеко

не всегда удается найти такие сильные финансовые учреждения в

пределах того же штата, где расположено и «больное» финансово-

кредитное учреждение, власти одобрительно относятся к слияниям

банков (предоставляющих все виды банковских услуг) даже в тех

случаях, когда они расположены в разных штатах. Это явилось началом

радикального изменения организации банковской системы США.

Швейцария

Общие принципы лицензирования банковской деятельности в

Швейцарии сложились к началу XX в. Лицензию согласно Закону о

банках выдает Федеральная банковская комиссия (Bankenkomission)

(далее - ФБК) на следующих условиях:

1. Учредители должны внести не менее 2 млн швейцарских франков в

уставный капитал банка. Реальная величина оплаченного уставного

капитала, как правило, бывает больше в несколько раз, минимум

допускается лишь при регистрации регионального банковского

учреждения.

2. Руководящий состав должен иметь профессиональные навыки и

безупречную репутацию, абсолютную честность (например, штраф за

безбилетный проезд в общественном транспорте - достаточное условие

для отклонения кандидатуры!). Если предложенные кандидатуры не

соответствуют этим требованиям, ФБК предлагает своих кандидатов.

Если консенсус не достигается, ФБК имеет право отказать в выдаче

лицензии.

3. Большинство членов правления должны иметь швейцарское

гражданство и проживать в Швейцарии. Большинство руководителей

банка

ТОЛЬКО для ОЗНАКОМЛЕНИЯ www.moimirknig.com для www.mirknig.com