Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть 2

Подождите немного. Документ загружается.

Статья 823. Коммерческий кредит

При коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона

предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить

деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги). Предоставление подобного кредита

неразрывно связано с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием может

считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда

товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты, либо платеж

производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).

В большинстве случаев коммерческое кредитование осуществляется без специального

юридического оформления, в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, о рассрочке и

др.). Для этих целей сформулировано правило п.2 комментируемой статьи о том, что к коммерческому

кредиту применяются правила главы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из

которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

В соответствии с п.13, 14 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N13/14 проценты,

взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной

оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или

договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом судам

следует руководствоваться нормами ст.809 ГК. Проценты за пользование коммерческим кредитом

подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если законом или договором этот

момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения

товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при

авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит,

своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита.

Коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное,

в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного

установленного законом МРОТ, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя

бы одной из сторон (п.3ст.809 ГК).

В случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного

товара и иное не предусмотрено договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты

подлежат уплате проценты в соответствии со ст.395 ГК со дня, когда по договору передача товара

должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно

уплаченной им суммы (п.4ст.487 ГК). Договором может быть предусмотрена обязанность продавца

уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до

дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В

этом случае проценты взимаются как плата за предоставленный коммерческий кредит.

В случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное

время после его передачи покупателю либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняет

обязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок, покупатель в соответствии

с п.4ст.488 ГК обязан уплатить проценты на сумму, уплата которой просрочена, в соответствии со

ст.395 ГК со дня, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем,

если иное не предусмотрено ГК или договором купли-продажи.

Договором может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму,

соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (п.4ст.488 ГК). Указанные

проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была

произведена, являются платой за коммерческий кредит (ст.823 ГК).

Глава 43. Финансирование под уступку денежного требования

Статья 824. Договор финансирования под уступку денежного требования

1. Договор финансирования под уступку денежного требования является новым для

гражданского права РФ. В большинстве зарубежных стран аналогичный институт, именуемый договором

факторинга (от англ. factor - комиссионер, агент, посредник), не составляет предмет специального

законодательного регулирования.

В нормах гл.43 ГК учтены основные положения Конвенции УНИДРУА по международным

факторным операциям (факторингу), направленной на формирование единых правил регулирования

отношений по договору факторинга в сфере международного экономического оборота. Конвенция

подписана в Оттаве 28 мая 1988г. рядом государств. Российская Федерация ее участником не является.

2. Комментируемая статья содержит легальное определение договора финансирования под

уступку денежного требования.

Сторонами договора являются: финансовый агент - лицо, обладающее разрешением на

предоставление финансирования под уступку денежного требования (см. ст.825 ГК), и клиент -

юридическое лицо или гражданин, осуществляющие предпринимательскую деятельность по

предоставлению товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Помимо финансового агента и клиента

в отношениях, связанных с уступкой и исполнением денежного требования, участвует и третье лицо

(должник), обязанное уплатить по уступленному денежному требованию, вытекающему из договора

между ним и клиентом.

В качестве основных корреспондирующих обязанностей сторон по договору п.1 комментируемой

статьи называет обязанность финансового агента по передаче клиенту денежных средств и обязанность

клиента по уступке финансовому агенту денежного требования к третьему лицу (должнику).

Дополнительно к этому в соответствии с п.2 комментируемой статьи договором могут быть

предусмотрены обязательства финансового агента по оказанию клиенту финансовых услуг,

необходимость которых во многом обусловливается характером возникающих отношений, в частности

видом финансирования и уступки денежного требования. Другие обязанности и права сторон и

связанные с ними обязанности и права третьего лица (должника) раскрываются в нормах гл.43 ГК,

касающихся отдельных условий договора.

Договор финансирования под уступку денежного требования может предусматривать как разовое

(однократное), так и систематическое проведение операций, связанных с финансированием клиента под

уступку денежного требования клиента к третьему лицу. В последнем случае договор приобретает

рамочный характер. По такому договору финансовый агент обязуется передавать клиенту денежные

средства в счет денежных требований клиента к третьим лицам, возникающих в процессе его

хозяйственной деятельности, а клиент обязуется уступать финансовому агенту такие денежные

требования. В договоре устанавливаются общие условия финансирования и уступки денежных

требований, включая определение требований, подлежащих уступке, порядок совершения отдельных

операций, размер вознаграждения финансового агента, срок действия договора и другие положения по

усмотрению сторон.

3. Из содержания п.1 комментируемой статьи и ст.831 ГК следует, что условия договора могут

предусматривать две формы передачи денежных средств финансовым агентом клиенту под уступку

денежного требования: 1) путем покупки денежного требования; 2) путем предоставления денежных

средств в долг.

Использование соответствующей формы финансирования предопределяет различия в составе

обязательств, возникающих у финансового агента.

Покупка требования у клиента имеет следствием возникновение обязательственного отношения

финансового агента с должником, содержанием которого является оплата должником денежного

требования, перешедшего к финансовому агенту. Денежное требование к клиенту может возникнуть у

финансового агента лишь по основаниям, предусмотренным ст.827 ГК и связанным с реализацией

положений об ответственности клиента перед финансовым агентом за недействительность денежного

требования, являющегося предметом уступки, и за его неоплату должником.

Финансирование путем предоставления денежных средств в долг, осуществляемое под

обеспечение уступкой денежного требования, влечет возникновение одновременно двух

обязательственных отношений - основного и обеспечительного. Содержанием первого является возврат

клиентом денежных средств, предоставленных ему финансовым агентом; содержанием второго хотя и

является оплата должником денежного требования в счет погашения долга клиента перед финансовым

агентом, но превалирует его обеспечительная функция по отношению к основному обязательству.

4. Переход прав кредитора по денежному обязательству от клиента к финансовому агенту

является специальным видом уступки требования, регулируемым гл.43 ГК. В той мере, в какой данное

регулирование не является исчерпывающим, применению подлежат также общие нормы §1гл.24 ГК о

переходе прав кредитора к другому лицу. В этом отношении следует отметить положения ст.389 ГК о

форме уступки требования, имеющие значение для определения формы договора финансирования под

уступку денежного требования и решения вопроса о необходимости регистрации договора: форма

договора, опосредующего уступку денежного требования (простая письменная или нотариальная),

определяется формой сделки, на которой основано требование, являющееся предметом уступки;

договор, по которому осуществляется уступка денежного требования, основанного на сделке,

требующей государственной регистрации, должен быть зарегистрирован в порядке, установленном для

регистрации этой сделки.

Комментируемая статья ограничивает виды денежных требований, которые могут быть

предметом уступки, требованиями, основанными на сделках о предоставлении клиентом товаров,

выполнении им работ или оказании услуг третьим лицам. Вне сферы применения договора

финансирования под уступку денежного требования остается, в частности, уступка долговых денежных

обязательств, выраженных в обращающихся ценных бумагах (например, вексель, чек, облигация).

5. Уступка клиентом денежного требования может производиться в целях отчуждения

требования финансовому агенту, а также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед

финансовым агентом.

Уступка денежного требования, применяемая в качестве способа обеспечения исполнения

обязательства клиента перед финансовым агентом (абз.2п.1 комментируемой статьи), состоит в

привлечении третьего лица (должника) к исполнению обязательства клиента по возврату

предоставленных ему денежных средств. Особенность такого способа обеспечения заключается в том,

что предъявление денежного требования, являющегося предметом уступки, к исполнению не связано с

неисполнением или ненадлежащим исполнением контрагентом (клиентом) основного обязательства, что

характерно для реализации других установленных законом способов обеспечения исполнения

обязательств. Наоборот, при уступке денежного требования в рамках рассматриваемого договора

предполагается, что финансовый агент вначале производит взыскание по денежному требованию и

лишь в случае, если суммы, полученные от должника, оказались меньше суммы долга клиента

финансовому агенту, обеспеченной уступкой денежного требования, требование о возврате остатка

долга предъявляется клиенту (см. п.2ст.831 ГК). Обеспечительная функция уступки денежного

требования основывается, следовательно, на том, что финансовый агент, не ограничиваясь

требованием к клиенту о возврате предоставленной денежной суммы, получает в свое распоряжение

денежное требование к третьему лицу (должнику), являющееся источником поступления средств в

погашение долга клиента.

Вместе с тем не исключается использование сторонами традиционной схемы отношений, по

которой финансовый агент имеет право получить удовлетворение из стоимости денежного требования

только в случае неисполнения клиентом обеспеченного уступкой денежного требования обязательства

перед финансовым агентом.

В отношении уступки денежного требования как способа обеспечения исполнения обязательств

применяются положения ст.329 ГК о последствиях недействительности обеспечительного или

основного обязательства.

6. Пункт2 комментируемой статьи предусматривает возможность заключения рассматриваемого

договора, содержащего дополнительные условия.

В случаях, когда операции, проводимые по договору, носят систематический характер,

содержание отношений финансового агента с клиентом по общему правилу не исчерпывается

предоставлением финансирования и уступкой денежных требований. Чтобы обеспечить реальное

поступление средств по денежным требованиям, финансовый агент должен играть активную роль в

области контроля за финансово-хозяйственной деятельностью клиента и своевременным исполнением

третьими лицами (должниками) обязательств по оплате денежных требований. Со своей стороны

клиент, в особенности если это небольшое предприятие, не менее заинтересован в квалифицированном

финансовом обслуживании его деятельности. В этих целях обязательства финансового агента по

договору финансирования под уступку денежного требования могут включать оказание клиенту ряда

финансово-бухгалтерских, консультационных и информационных услуг (ведение для клиента

бухгалтерского учета, проверка платежеспособности третьих лиц (должников) и получение с них

дебиторской задолженности, в том числе ее взыскание в судебном порядке, и т.п.).

Особенность услуг, оказываемых финансовым агентом клиенту, состоит в том, что они связаны с

денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Перечень и объем оказываемых услуг

могут различаться в зависимости от потребностей клиента, условий предоставления финансирования и

уступки денежных требований.

Статья 825. Финансовый агент

Предоставление финансирования под уступку денежного требования как вид

предпринимательской деятельности, осуществляемой в соответствии с нормами гл.43 ГК, подлежит

лицензированию. Комментируемая статья определяет виды организаций, имеющих право выступать в

качестве финансового агента.

Банки и иные кредитные организации получают право заключать договоры финансирования под

уступку денежного требования с момента получения лицензии ЦБР на осуществление банковских

операций, поскольку этот договор относится к видам сделок, которые кредитные организации вправе

совершать в силу закона (см. подп.2ч.2ст.5 Закона о банках).

Другие коммерческие организации могут заниматься деятельностью такого вида на основании

лицензии, порядок выдачи которой должен быть определен.

Статья 826. Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования

1. Под денежным требованием понимается основанное на обязательственном отношении право

кредитора на получение от третьего лица денежных средств. Предметом уступки, под которую

предоставляется финансирование, могут выступать денежные требования двух видов (абз.1п.1

комментируемой статьи): существующее требование, срок платежа по которому на дату заключения

договора финансирования под уступку денежного требования уже наступил; будущее требование, по

которому срок платежа, определяемый условиями сделки клиента с третьим лицом (должником),

наступает после даты заключения договора финансирования под уступку денежного требования. В

первом случае имеется в виду уступка уже возникшего у клиента права на получение денежных средств

от должника. Во втором случае уступается право на получение денежных средств, которое возникнет в

будущем.

2. В соответствии с абз.2п.1 комментируемой статьи условие договора клиента с финансовым

агентом о денежном требовании, являющемся предметом уступки, должно содержать признаки,

позволяющие отличить уступаемое денежное требование от других однородных требований либо уже в

момент заключения договора (существующее требование), либо не позднее возникновения права на

получение с должника денежных средств (будущее требование).

Денежное требование может быть индивидуализировано путем указания должника, суммы

требования (долга), основания его возникновения (договора между клиентом и должником) и (или) иных

характеристик, служащих целям идентификации требования. Достаточно определенным может быть

признано денежное требование и в отсутствие точного указания его денежной суммы либо должника.

Если клиент уступает финансовому агенту не отдельное требование, а совокупность денежных

требований, то для их определения достаточным может быть указание на признаки группы, к которой

они относятся, в частности: на предпринимательскую деятельность (или один из видов деятельности)

клиента, из которой вытекают требования; на круг должников, к которым обращены требования; на

территорию, с которой связано возникновение требований или на которой имеют место нахождения

должники; на период времени, в течение которого возникают требования, подлежащие уступке; на

суммарный денежный размер уступаемых требований.

Комментируемая статья не содержит ответа на вопрос о последствиях, наступающих в случае

невозможности идентификации требования, являющегося предметом уступки. Полагаем, что в таком

случае финансовый агент вправе требовать от клиента возмещения убытков, причиненных финансовому

агенту вследствие неполучения денежных средств по требованию, неподдающемуся идентификации.

3. При уступке будущего денежного требования заключение договора, предусматривающего

обязательство клиента уступить требование, и переход требования к финансовому агенту, которым

завершается уступка, не совпадают во времени. С учетом этого п.2 комментируемой статьи определяет

момент перехода требования к финансовому агенту, связывая его с наступлением срока платежа, т.е. с

преобразованием будущего требования в существующее. Иначе говоря, будущие денежные требования

переходят к финансовому агенту по мере их возникновения. Если уступка денежного требования

обусловлена определенным событием, то денежное требование переходит к финансовому агенту после

наступления этого события, но, естественно, не ранее наступления срока платежа по данному

требованию.

Поскольку в названных случаях волеизъявление сторон об уступке денежного требования уже

выражено в договоре, дополнительного оформления уступки (путем совершения акта передачи

требования и т.п.) не требуется (см. абз.2п.2 комментируемой статьи). Право на получение денежных

средств с должника возникает непосредственно у финансового агента, как бы минуя необходимую

промежуточную стадию возникновения этого права у клиента как первоначального кредитора.

Статья 827. Ответственность клиента перед финансовым агентом

1. Комментируемая статья конкретизирует общую норму ст.390 ГК об ответственности

кредитора, уступившего требование, применительно к договору финансирования под уступку денежного

требования.

По общему правилу риск недействительности денежного требования несет клиент

(первоначальный кредитор) (п.1), а риск неисполнения должником денежного требования возлагается

на финансового агента (нового кредитора) (п.3). При этом нормы, содержащиеся в п.1 и 3

комментируемой статьи, имеют диспозитивный характер. Договором финансирования под уступку

денежного требования могут быть предусмотрены иные правила распределения рисков.

2. Клиент отвечает перед финансовым агентом за действительность денежного требования,

являющегося предметом уступки, т.е. за то, что клиент обладает правом на передачу денежного

требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых

должник вправе его не исполнять (п.1 и 2 комментируемой статьи).

Право клиента на передачу денежного требования предполагает, что требование реально

существует и принадлежит клиенту, что оно основано на действительной сделке и не относится к

категории прав, которые не могут переходить к другим лицам (см. ст.383 ГК), что клиентом соблюдены

условия допустимости уступки требования (см. ст.388 и 828 ГК). К обстоятельствам, вследствие которых

должник вправе не исполнять денежное требование, относятся, в частности, случаи полного или

частичного прекращения денежного обязательства (об основаниях и способах прекращения см. гл.26

ГК), истечение срока исковой давности, а также случаи нарушения клиентом своих обязательств по

договору, заключенному с должником.

Клиент обязан передать финансовому агенту документы, удостоверяющие уступаемое

требование, и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования (текст договора,

заключенного с должником; документы, подтверждающие факт поставки товара, выполнения работ,

оказания услуг; информацию о встречных требованиях должника и т.д.).

Финансовый агент вправе требовать от клиента возмещения убытков, причиненных финансовому

агенту вследствие недействительности денежного требования, являющегося предметом уступки.

3. Общее правило п.3 комментируемой статьи о том, что клиент не отвечает за неисполнение

или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, соответствует

логике отношений между клиентом и финансовым агентом. Смысл уступки клиентом денежного

требования помимо получения финансирования часто состоит именно в том, чтобы финансовый агент за

определенную плату принял на себя инкассирование требований, взыскание задолженности с

неисправных должников и связанный с этим риск неисполнения, освободив от этого бремени клиента.

Если договором предусматривается ответственность клиента за неоплату денежного требования

должником, финансовый агент, не получивший надлежащего исполнения от должника, вправе

обратиться к клиенту с требованием вернуть переданные клиенту, но не возмещенные должником

денежные средства. Такое регулирование характерно для уступки денежного требования в целях

обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (см. п.2ст.831 ГК).

Статья 828. Недействительность запрета уступки денежного требования

1. Комментируемая статья содержит изъятие из нормы п.1ст.388 ГК о недопустимости уступки

требования, если это противоречит условиям договора между кредитором и должником.

В соответствии с п.1 комментируемой статьи любое соглашение о запрете или ограничении

уступки денежного требования, существующее между клиентом и должником, не влечет за собой

недействительности перехода права требования от клиента к финансовому агенту. Данное правило

направлено на защиту интересов, прежде всего, мелких кредиторов, которым такой запрет или

ограничение могут быть навязаны экономически более сильным должником, и, следовательно, оно

служит развитию системы финансирования под уступку денежного требования. Характерно, что в

отношении последующей уступки денежного требования, когда его владельцем становится финансовый

агент, применяются иные правила (см. ст.829 ГК).

2. Вместе с тем комментируемая статья не ставит под сомнение действительность соглашения о

запрете или ограничении уступки денежного требования для отношений между клиентом и должником. В

п.2 речь идет лишь о последствиях уступки требования вопреки существующему соглашению. В этом

случае у клиента могут возникнуть определенные обязательства и ответственность перед должником,

предусмотренные законом или договором. Причем исполнение указанных обязательств или мер

ответственности (уплата неустойки, возмещение убытков и т.п.) не переходит от клиента к финансовому

агенту как новому кредитору в денежном обязательстве: требования, которые должник мог бы

предъявить клиенту в связи с нарушением последним соглашения о запрете или ограничении уступки

требования, не имеют силы в отношении финансового агента (см. п.2ст.832 ГК).

Статья 829. Последующая уступка денежного требования

Комментируемая статья касается условий уступки денежного требования, ранее приобретенного

финансовым агентом. Последующая уступка денежного требования допускается только в том случае,

если она разрешена договором финансирования под уступку денежного требования. Во включении в

договор такого условия объективно заинтересован, прежде всего, финансовый агент, поскольку это

расширяет возможности рефинансирования его деятельности банками и иными кредитными

организациями.

В случае последующей уступки денежного требования, разрешенной договором, финансовый

агент, уступающий требование, выступает в роли клиента в отношениях с другим финансовым агентом,

приобретающим требование. Соответственно этому их права и обязанности, а также права и

обязанности должника регулируются положениями данной главы ГК.

Статья 830. Исполнение денежного требования должником финансовому агенту

1. К исполнению должником денежного требования финансовому агенту применяются общие

правила исполнения обязательств. Комментируемая статья обобщает применительно к особенностям

договора финансирования под уступку денежного требования основные положения п.3ст.382 ГК о

последствиях неуведомления должника о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу,

ст.312 ГК об исполнении обязательства надлежащему лицу, ст.385 ГК о праве должника не исполнять

обязательство новому кредитору до предоставления ему доказательства уступки требования этому

лицу, п.1ст.408 ГК о прекращении обязательства исполнением.

2. При уступке денежного требования происходит замена кредитора в обязательстве с

сохранением содержания обязательства в неизменном виде. Пункт1 комментируемой статьи

определяет условия, при которых у должника возникает обязанность произвести платеж финансовому

агенту как новому кредитору. Имеется в виду получение должником письменного уведомления,

содержание которого составляют информация о состоявшейся уступке денежного требования, сведения,

позволяющие отличить денежное требование, подлежащее исполнению, от других требований (см. п. , 2

коммент. к ст.826), а также данные о финансовом агенте, которому должен быть произведен платеж.

Уведомление об уступке денежного требования может быть направлено должнику как клиентом,

так и финансовым агентом. При этом следует учитывать, что по смыслу п.3ст.382 ГК обязанность

уведомления должника об уступке требования возлагается на финансового агента как на нового

кредитора, поскольку именно он несет риск вызванных для него неуведомлением должника

неблагоприятных последствий. Во избежание недоразумений порядок и условия уведомления следует

определять в договоре финансирования под уступку денежного требования. Должник, не получивший

письменное уведомление об уступке, считается надлежащим образом исполнившим денежное

требование, произведя платеж по нему клиенту.

В принципе, клиент и финансовый агент могут договориться об условиях, при которых факт

уступки денежного требования сообщаться должнику не будет. По зарубежному опыту инициатива

негласной уступки требования исходит, как правило, от клиента, имеющего основания полагать, что

уступка может расцениваться его должниками как свидетельство финансовых затруднений клиента.

3. Обязанность предоставления должнику доказательства уступки денежного требования в

соответствии с п.2 комментируемой статьи возлагается на финансового агента. Таким доказательством

может служить, прежде всего, текст договора между клиентом и финансовым агентом. Если должник не

получил от финансового агента запрошенное доказательство уступки, то осуществление платежа по

денежному требованию непосредственно клиенту считается надлежащим исполнением обязательства.

4. Вместе с тем факт неуведомления должника об уступке денежного требования либо

непредставления ему доказательств, удостоверяющих уступку требования, не колеблет положение

финансового агента как нового кредитора: финансовый агент не теряет права на суммы платежа,

причитающиеся ему, но поступившие клиенту. Последний обязан возвратить полученное финансовому

агенту. Разумеется, что в этом случае следует считаться с риском неплатежа со стороны клиента.

Осуществление должником платежа клиенту вопреки письменному уведомлению или

представленным доказательствам о переходе прав кредитора к финансовому агенту является

исполнением ненадлежащему кредитору, которое не освобождает должника от соответствующего

обязательства перед финансовым агентом.

5. Исполнение денежного требования должником финансовому агенту в соответствии с

правилами, изложенными в п.1 и 2 комментируемой статьи, рассматривается в качестве надлежащего

исполнения, прекращающего обязательство, первоначальным кредитором по которому был клиент (см.

п.3 комментируемой статьи, а также п.1ст.408 ГК).

Статья 831. Права финансового агента на суммы, полученные от должника

1. Права финансового агента на суммы, полученные от должника во исполнение денежного

требования, определяются в зависимости от формы финансирования и цели уступки денежного

требования. Этим же обусловливаются и устанавливаемые комментируемой статьей различия в

ответственности клиента перед финансовым агентом за то, что полученные финансовым агентом

денежные средства окажутся меньше сумм финансирования, предоставленных клиенту.

2. При финансировании путем покупки денежного требования (п.1 комментируемой статьи)

финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение

требования, включая суммы от взыскания неустойки, а также от применения к должнику ответственности

за неисполнение денежного обязательства (см. ст.395 ГК).

Одновременно с этим финансовый агент как правообладатель несет предпринимательский риск,

связанный с неполучением по денежному требованию средств в том размере, на который он

рассчитывал, совершая покупку, в частности и по той причине, что точный денежный размер

уступаемого клиентом будущего требования не мог быть определен в момент заключения договора (см.

ст.826 ГК и коммент. к ней). Клиент, исполнивший свою обязанность по уступке требования, не

отвечает перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за

которую агент приобрел требование.

3. Применение обеспечительной уступки денежного требования (п.2 комментируемой статьи)

имеет целью гарантировать исполнение основного обязательства клиента по погашению имеющегося у

него перед финансовым агентом долга (см. п. , 5 коммент. к ст.824). При предъявлении денежного

требования к исполнению права финансового агента на денежные средства, полученные от должника, в

основном аналогичны правам залогодержателя на суммы, вырученные при реализации заложенного

имущества (см. п.5 и 6ст.350 ГК): если суммы, полученные от должника по уступленному денежному

требованию, превысят сумму долга клиента, то финансовый агент обязан передать клиенту сумму

превышения, а если эти суммы окажутся меньше долга клиента финансовому агенту, то клиент остается

ответственным перед финансовым агентом за остаток долга. Факт превышения или непокрытия суммы

долга отражается в отчете финансового агента, предоставляемом клиенту.

Норма о возврате клиенту суммы, превышающей долг клиента, является диспозитивной,

договором финансирования под уступку денежного требования может быть предусмотрено оставление

этой суммы у финансового агента.

Статья 832. Встречные требования должника

1. Пункт1 комментируемой статьи определяет право должника на предъявление к зачету против

требования финансового агента своих денежных требований, основанных на договоре с клиентом,

которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке

требования финансовому агенту.

Зачет встречных требований должника производится в соответствии со ст.410-412 ГК,

предусматривающими условия, необходимые для проведения зачета как основания прекращения

обязательства (ст.410), случаи недопустимости зачета (ст.411), правила зачета при уступке требования

(ст.412).

2. В соответствии с п.2 комментируемой статьи требования должника, связанные с нарушением

клиентом соглашения о запрете или ограничении уступки требования, не могут быть зачтены против

денежного требования, предъявляемого финансовым агентом к исполнению. Исключаемые из зачета в

отношении финансового агента требования должник вправе зачесть в общем порядке против

требований, предъявляемых клиентом (см. п.2ст.828 ГК и коммент. к нему).

Статья 833. Возврат должнику сумм, полученных финансовым агентом

Комментируемая статья определяет возможности должника требовать возврата сумм,

уплаченных финансовому агенту по перешедшему к нему денежному требованию, в случае нарушения

клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником. В п.1 комментируемой статьи

сформулировано общее правило; п.2 содержит исключения из него.

По смыслу п.1 должник, располагающий основанным на законе или договоре требованием к

клиенту о возврате уплаченных сумм, не вправе предъявлять его финансовому агенту. Пункт2

комментируемой статьи предусматривает лишь два случая, когда должник вправе обратить взыскание

наряду с клиентом против финансового агента: если финансовый агент либо не осуществил обещанный

платеж клиенту, либо осуществил его, зная о нарушении клиентом соответствующего обязательства

перед должником. Наличие этих обстоятельств, включая связь обещанного или произведенного платежа

с уступленным требованием и нарушенным обязательством, доказывается должником.

Глава 44. Банковский вклад

Статья 834. Договор банковского вклада

1. Вклад - это денежные средства в валюте РФ либо иностранной валюте (ст.140 ГК),

размещаемые в банках или кредитных организациях юридическими или физическими лицами.

Договор банковского вклада (депозита) по своей правовой природе является разновидностью

договора займа (ст.807 ГК), поскольку денежные средства передаются вкладчиком, являющимся

кредитором, банку-должнику. Однако по договору займа заемщик после передачи ему денежных средств

становится их собственником, тогда как по смыслу п.1 комментируемой статьи вещно-правовых

отношений между банком и клиентом не возникает. Как и ранее действовавшее законодательство

(ст.110, 111 Основ гражданского законодательства), действующий Закон о банках (ст.36) указывает, что

банк обязан хранить денежные средства на счете клиента, что подтверждает права вкладчика как

собственника на денежные средства, внесенные им во вклад.

Поэтому в судебной практике имели место иски об истребовании своего имущества из чужого

незаконного владения (виндикации) (ст.301 ГК), предъявлявшиеся клиентом банку в случае

неисполнения последним своих обязательств по возврату денежных средств, внесенных клиентом во

вклады. Безналичные денежные средства, находящиеся во вкладах, по нашему мнению, не могут

принадлежать никому на праве собственности. Банк не "хранит" денежные средства на счете клиента, а

лишь обеспечивает их учет, обязуясь возвратить сумму вклада и выплатить клиенту предусмотренные

договором банковского вклада проценты. В связи с этим в случае нарушения банком своих

обязанностей, в частности при невыполнении требования клиента о возврате последнему денежных

средств, находящихся во вкладе, задержке в перечислении средств указанному им лицу и т.п., банк

несет ответственность в форме возмещения убытков и иных формах, установленных законом.

Договор банковского вклада является реальным и возмездным. Обязательства банка возвратить

сумму вклада с начисленными процентами возникают у банка только после внесения вкладчиком

денежных средств на депозитный счет, открытый на его имя в банке или иной кредитной организации.

Возмездным данный договор является потому, что при любых обстоятельствах банк обязан выплатить

вкладчику проценты. Поэтому даже при досрочном расторжении договора банковского вклада по

инициативе вкладчика банк не имеет права отказывать последнему в выплате процентов и тем более

взыскивать с клиента неустойку, уменьшая сумму внесенных им денежных средств. Однако это не

лишает банк права при досрочном расторжении договора банковского вклада клиентом уменьшить

сумму процентов, выплачиваемых ему в порядке, предусмотренном договором.

2. Признание договора банковского вклада, стороной в котором является гражданин, публичным,

означает обязанность банка заключить такой договор с любым гражданином на одинаковых условиях,

предусмотренных в отношении данной категории вклада, и запрет на установление каких-либо льгот или

ограничений для отдельных граждан.

3. Заключение договора банковского вклада между банком и клиентом оформляется открытием

последнему так называемого депозитного счета. Депозитный счет является разновидностью банковского

счета, поэтому во многом правила его открытия и ведения одинаковы с правилами открытия и ведения

иных счетов, открываемых в банках и других кредитных организациях. Так, для открытия депозитного

счета в банке клиенту следует представлять те же документы, что и для открытия расчетного (текущего

валютного) счета юридического лица или текущего счета физического лица. Физические лица при

расторжении договора банковского вклада или окончании срока его действия могут направлять

находящиеся на депозитном счете денежные средства на счета третьих лиц. Юридическим лицам это

прямо запрещено. Все денежные средства, находящиеся на депозитном счете юридического лица,

должны быть зачислены на его расчетный (текущий валютный) счет и лишь с этого счета юридическое

лицо имеет право осуществлять последующие расчеты с третьими лицами.

4. В соответствии со ст.1 Закона о банках кроме банков существуют небанковские кредитные

организации, имеющие право осуществлять отдельные виды банковских операций, предусмотренные

вышеназванным Законом, на основании лицензии, выдаваемой ЦБР. Привлечение вкладов является

одним из видов банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитные организации

в случае получения ими специальной лицензии. По смыслу п.4 комментируемой статьи именно к таким

небанковским кредитным организациям, принимающим вклады от юридических лиц, должны

применяться правила гл.44 ГК.

Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

1. Согласно п.1 комментируемой статьи стороной договора банковского вклада может быть банк,

имеющий лицензию ЦБР, включающую право на привлечение вкладов. Порядок выдачи таких лицензий

определен ст.12-16, 36 Закона о банках, а также Инструкцией ЦБР от 23.07.98 N75-И "О порядке

применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и

лицензировании банковской деятельности" (в ред. от 05.07.02)*(158).

Основными требованиями, предъявляемыми ЦБР к банкам, ходатайствующим о выдаче им

лицензий, включающих право привлечения вкладов юридических и физических лиц, являются: наличие

уставного капитала в установленном ЦБР размере; оборудования, необходимого для осуществления

банковских операций; а также выполнение квалификационных требований, предъявляемых к

специалистам в соответствии с нормативными актами ЦБР.

2. Пункт2 комментируемой статьи определяет правовые последствия для лиц, неправомочных

совершать данный вид банковских операций либо совершающих их с нарушением действующего

законодательства или банковских правил. Это относится также к банкам, которые, несмотря на

неудовлетворительное финансовое положение и наличие предписания ЦБР об ограничении проведения

отдельных видов банковских операций (в первую очередь такие ограничения касаются приема денежных

средств во вклады), продолжают привлекать денежные средства от населения и юридических лиц.

Вкладчик-гражданин может потребовать немедленного возврата вклада и уплаты процентов,

предусмотренных ст.395 ГК, а также возмещения убытков сверх суммы указанных процентов.

Если вклад сделан юридическим лицом, то такой договор считается недействительным (ст.168

ГК) с применением правил ст.1103, 1107 ГК.

Ответственность юридических лиц и граждан, незаконно осуществляющих вышеназванные

банковские операции, не ограничивается положениями комментируемой статьи. Так, в соответствии со

ст.13 Закона о банках осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за

собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления

данных операций, а также взыскание штрафа в 2-кратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального

органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или ЦБР. Граждане,

незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-

правовую, административную или уголовную ответственность.

3. Аналогичные правовые последствия применяются к лицам, осуществляющим привлечение

денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи ценных бумаг, выпуск которых признан

незаконным. Незаконным в данном случае можно признать либо эмиссию ценных бумаг лицом, не

имеющим такого права в соответствии с действующим законодательством (например, выпуск

депозитных сертификатов не кредитной организацией; выпуск облигаций юридическим лицом с не

полностью оплаченным уставным капиталом), либо с нарушением установленных законом правил их

выпуска (например, продажа акций до регистрации проспекта эмиссии).

Под привлечением денежных средств во вклады под векселя, следует понимать не выдачу

(выставление) векселя одним лицом на другого с целью оформления и обеспечения каких-либо сделок,

а эмиссию, т.е. специальный вид деятельности организации, направленный на привлечение денежных

средств граждан и юридических лиц. Вексель может быть выставлен (выпущен) сроком: по

предъявлении; в установленный промежуток времени от предъявления; в установленный промежуток

времени от даты; на определенную дату. Значение данного реквизита состоит в том, что с наступлением

срока платежа возникает право держателя требовать платеж по векселю. Право векселедателя на

установление любых из вышеназванных сроков платежа при выдаче векселя для оформления какой-

либо сделки не ограничено. При выпуске (эмиссии) векселей с целью привлечения денежных средств во

вклады может быть установлен только один срок платежа - "по предъявлении", поскольку только такие

векселя подлежат оплате немедленно по их предъявлении после выставления, что дает возможность их

держателям получить вклады по первому требованию.

Статья 836. Форма договора банковского вклада

1. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме с соблюдением

положений ст.434 ГК. Договор банковского вклада может быть заключен путем составления одного

документа в двух экземплярах (ст.36 Закона о банках). Заключение договора банковского вклада

подтверждается выданной вкладчику сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным

сертификатом, либо иным документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких

документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в

банковской практике обычаями делового оборота. Порядок выпуска и обращения депозитных и

сберегательных сертификатов регулируется Положением о сберегательных и депозитных сертификатах

кредитных организаций, утвержденным письмом ЦБР от 10.02.92 N14-3-20 (в ред. от 29.11.2000)*(159).

2. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет за собой его

ничтожность со всеми последствиями, предусмотренными ст.395, 1102, 1107 ГК.

Статья 837. Виды вкладов

1. Договор банковского вклада может быть заключен на любых условиях, не противоречащих

закону. В банковской практике наиболее распространены договор банковского вклада "до

востребования", т.е. выдача вклада производится по первому требованию вкладчика, и "срочный вклад"

- возврат вклада осуществляется по истечении определенного договором срока. Договором может быть

предусмотрено внесение вклада на иных условиях их возврата (например, выплата производится при

наступлении определенных условий - рождении ребенка, вступлении в брак и т.п.).

2. Независимо от вида вклада, банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому

требованию вкладчика. Условия договора, исключающие эту обязанность банка (кроме договора

банковского вклада, заключаемого с юридическими лицами), являются ничтожными. В практике

встречались случаи, когда банк включал в договор банковского вклада условия о взыскании с вкладчика

неустойки за досрочное расторжение договора или отказывал последнему в выплате процентов по

вкладу. Такие условия договора банковского вклада не основаны на законе. Банк обязан в любом случае

вернуть вкладчику сумму вклада и не может уменьшить ее путем взыскания штрафных санкций.

3. Договор банковского вклада является возмездным. Поэтому вкладчик имеет право на

получение процентов по вкладу даже в случае истребования им денежных средств до истечения срока

действия договора банковского вклада или до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре.

Однако вышеуказанными действиями вкладчик, по существу, односторонне изменяет условия договора

банковского вклада (ст.310 ГК), что делает такой договор не "срочным", а вкладом "до востребования".

Поэтому банк имеет право уменьшить сумму процентов первоначально предусмотренных договором

банковского вклада до размера процентов, выплачиваемых банком по вкладам "до востребования" или

установить в договоре более низкую процентную ставку по своему усмотрению.

4. В случае не востребования клиентом суммы вклада в сроки, предусмотренные договором

банковского вклада, договор автоматически считается продленным на такой же срок либо на условиях

вклада "до востребования", либо на иных условиях, предусмотренных договором (например, на условиях

договора банковского счета).

Статья 838. Проценты на вклад

1. Договор банковского вклада, как отмечалось, является возмездным. Поэтому банк обязан

начислять на сумму вклада проценты, размер и порядок начисления которых определяются данным

договором. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан

выплачивать проценты в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день

платежа. Ставка рефинансирования установлена только для рублевых кредитов и неприменима к

валютным обязательствам. В этих случаях возможно использовать процентную ставку банка-должника

по применяемым им валютным вкладам с аналогичными условиями.

2. Пункт2 комментируемой статьи предусматривает право банка в одностороннем порядке

изменять процентную ставку по вкладу до востребования, если стороны прямо не установили в договоре

запрет на ее изменение. При этом в случае уменьшения размера процентов новый размер процентов

применяется к вкладам, внесенным вкладчиком по истечении месяца с момента сообщения, если иное

не предусмотрено договором. Форма сообщения не регламентируется. Это могут быть объявления в

средствах массовой информации либо в помещении банка и др. Способ уведомления вкладчика может

быть оговорен в договоре.

3. Пункту3 комментируемой статьи не соответствует ст.29 Закона о банках, предоставляющая

банку в договоре срочного банковского вклада, стороной которого являлся гражданин, предусматривать

право на одностороннее уменьшение процентной ставки. В п.3 комментируемой статьи в отношении

"срочных" вкладов физических лиц говорится, что "определенный договором банковского вклада размер

процентов... не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом или

договором".

Конституционный Суд РФ постановлением от 23.02.99 N4-П*(160) признал не соответствующим

Конституции, ее ст.34 и 55 (ч.2 и 3) положение ч. 2ст.29 Закона о банках об изменении банком в

одностороннем порядке установленной договором с гражданином процентной ставки по срочным

вкладам граждан. Конституционный Суд РФ указал, что данная норма ст.29 Закона о банках не может

применяться без определения в федеральном законе оснований, обусловливающих возможность

соглашения сторон об одностороннем изменении банком процентной ставки по вкладам граждан. Таким

образом, правило, предусмотренное п.3 комментируемой статьи применительно к физическим лицам,

подлежит неукоснительному применению.

Для аналогичных вкладов юридических лиц возможность одностороннего изменения (в том числе

и уменьшения) размера процентов может быть предусмотрена договором.

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

1. Порядок начисления процентов на вклады до вступления в силу частивторой ГК определялся

нормативными актами ЦБР, на базе которых банки утверждали собственные правила или технические

порядки начисления процентов.

Императивность данной нормы лишает банки права самостоятельно определять иной порядок

начисления процентов на вклады.

2. По общему правилу проценты выплачиваются вкладчику ежеквартально по его требованию,

если иной срок выплаты не предусмотрен договором.

При возврате вклада банк обязан выплатить вкладчику все начисленные к этому сроку проценты.

Постановлением Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 04.12.2000 внесено дополнение в постановление

Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N13/14 следующего содержания: "Пунктом2ст.839 Кодекса установлено,

что, если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада

выплачиваются по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот

срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. В связи с этим

необходимо учитывать, что в случае увеличения вклада на сумму невостребованных процентов

взыскиваемые за просрочку возврата вклада проценты, предусмотренные пунктом1ст.395 Кодекса,

начисляются на всю сумму вклада, увеличенного (подлежавшего увеличению) на сумму

невостребованных процентов".

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1. Проблема обеспечения возврата вкладов наиболее остро встала после августовского кризиса

1998г. Вкладчики не смогли вернуть вложенные ими денежные средства, несмотря на наличие

судебных решений в их пользу и гарантий, содержащихся в комментируемой статье.

В соответствии с п.1 комментируемой статьи основным способом обеспечения возврата вкладов

населения названо их обязательное страхование. Иные способы обеспечения могут быть

предусмотрены законом.

В целях защиты интересов вкладчиков был принят ряд законов, в частности, Закон о банкротстве

кредитных организаций и Федеральный закон от 08.07.99 N144-ФЗ "О реструктуризации кредитных

организаций" (в ред. от 21.03.02)*(161), в соответствии с которым создано Агентство по

реструктуризации кредитных организаций (АРКО). Агентством были предприняты некоторые меры,

способствующие выдаче вкладов граждан, а также юридических лиц.

В соответствии со ст.38 Закона о банках для обеспечения гарантий возврата привлекаемых

банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается

Федеральный фонд обязательного страхования вкладов.