Горемыкин В.А. Богомолов А.Ю. Бизнес план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов

Подождите немного. Документ загружается.

В соответствии с данными таблицы

11,

рассчитаны показатели

таблицы

12,

в которой представлены доходы, расходы, валовая и чис-

тая прибыль за первые три года эмиссии ДВ Банком по каждому из

трех возможных сценариев развития событий в России.

Как видно из таблицы 12, в худшем варианте эмитент получит свы-

ше 1,5 млн. рублей чистой прибыли за первые три года, в условиях

обстановки без перемен - около 5,0 млн. рублей, а при изменениях к

лучшему - около 20 млн. рублей.

Рентабельность затрат при организации эмиссии и обслуживания

ППС

международного класса на перечисленных выше условиях соста-

вит за первые три года:

237,8%

- при развитии событий по сценарию

А, 715,3: — по сценарию Б и 2864% - по сценарию В. Срок возврата

первоначальных вложений банка (первоначально израсходованных

средств) оценивается для разных сценариев развития событий: от 10

месяцев до 5 недель.

Харктервстика

бизнеса

(зарубежный

опыт).

Применение ППС имеет ряд отличий от обычного кредитования:

- операционные расходы банка существенно выше;

- возможны частичные потери от обмана и невозврата кредита;

- существует риск незаконного использования карточек посторон-

ними лицами;

- трудно предотвратить чрезмерно интенсивное использование

карточек небольшой частью владельцев;

- в кредитной программе с применением ППС участвуют не только

клиент и эмитент, но сервисные и торговые организации вместе с об-

служивающими

их

банками;

- часть операций (особенно с очень крупными суммами) требует

авторизации и подтверждения достаточности финансовых возможно-

стей для обеспечения платежа.

Вместе с тем:

- затраты на организацию кредита однократны;

- клиенту кредит доступен круглосуточно и практически повсеме-

стно;

- привлекательность ППС для клиента возрастает с расширением

географии и номенклатуры объектов применения карточек;

- возможность преодоления административных и таможенных гра-

ниц без сложной процедуры оформления документов на провоз сво-

бодно конвертируемой валюты через пограничные переходы вызыва-

ет особый интерес клиентов, жизнь и работа которых связана с час-

тыми переездами или путешествиями;

- стандартность операций оплаты товаров и услуг по карточке вне

зависимости от вида предприятий торговли и сервиса, страны пре-

790

бывания и языка общения, - значительно стимулирует спрос на кар-

точки;

- возможность использования одной и той же карточки в разных

государствах и простота пересечения границ с позиций валютного

законодательства повышают объем продаж международных карточек.

Плата, получаемая банком за предоставление услуг владельцам

ППС, а также предприятиями торговли и

сервиса,

складываются из:

- тарифа, устанавливаемого на них и взимаемого с клиента регу-

лярно или в виде разовой

платы,

или в виде определенного процента

от суммы всех платежей, произведенных с помощью ППС;

- комиссионных, устанавливаемых банком на определенный пери-

од, для организации торговли и сервиса за право участия в кредит-

ной программе;

- комиссии, взимаемой банком со всех клиентов для покрытия

убытков, понесенных в связи с неплатежеспособностью части клиен-

тов, устанавливаемой

ежегодно;

- тарифов на пооперационные платежи и другие услуги, предостав-

ляемые банком;

- процента, взимаемого банком с владельцев ППС за краткосроч-

ное кредитование.

Все это существенно удорожает предоставление краткосрочного

кредита. Опыт США показывает, что ставка по такому кредиту в 2,48

раза выше, чем ставка по кредитам, предоставляемым банкам США

Федеральной резервной системой,

это соотношение достаточно ста-

бильно во времени.

За последние несколько десятилетий объем использования ППС во

всем мире достиг весьма внушительных размеров, особенно по таким

системам международных карт как «Америкэн Экспресс»,

«Мастер-

кард», «Виза»,

«Диннерс

Клаб»,

«Евро-кард»,

«Дискавер».

Особенно боль-

шой популярностью ППС пользуются в США, где 87% американских

семей имеют хотя бы одну карточку таких систем. Сейчас на амери-

канском потребительском рынке находится в обращении около 750

миллионов различных ППС, при этом 61% семей имеют карточки

«Виза», 50% -

«Мастер-кард»,

24% - «Америкэн экспресс», 23%

-«Дис-

кавер».

ППС создают возможность организации функционирования еди-

ной универсальной расчетной сети.

Сейчас в обороте по всему миру находится около 92 миллионов кар-

точек «Америкэн экспресс», которые принимают к расчету около 3,5

миллионов предприятий торговли и сервиса в 136 странах.

Карточки «Америкэн экспресс» предоставляют владельцам ряд

льгот:

на

них автоматически распространяется программа страхования;

- на

месяцев увеличивается изготовителем срок гарантии на

товар, купленный по карточке;

791

- фирмой заранее не устанавливается лимит предоставляемого кре-

дита, если траты проводятся в разумных пределах со своевременные

погашением задолженности.

К недостаткам системы «Америкэн экспресс» относятся:

- относительно высокий размер годовой платы за пользование кар-

точкой;

- более высокий процент, взимаемый с предприятий торговли и

сервиса.

Годовая плата за карточку «Мастер-кард» значительно меньше.

Дополнительные карточки для членов семьи выдаются бесплатно.

Оплату товаров и услуг по карточкам

«Евро/Мастер-кард»

можно про-

извести более чем в 12 миллионах фирм, а наличные средства полу-

чать в 30 000

банкоматов.

Международная компания «Виза интернешнл», в качестве ассоци-

ированных членов, охватывает более 22000 банков и финансовых уч-

реждений в 199 странах.

Карточками «Виза» можно пользоваться в 10 миллионах предпри-

ятий

это магазины, рестораны, отели, авиакомпании, фирмы по про-

кату

автомашин,

медучреждения, турагентства, юридические фирмы,

заказы товаров и услуг по почте и телефонам в 247 странах и терри-

ториях.

Владельцами карточек «Виза» в мире сейчас являются 320

млн.

че-

ловек. Доля «Виза Интернешнл» составляет более 50% мирового рын-

ка ППС. Карточки полностью заменяют наличные деньги в подавля-

ющем большинстве необходимых

расчетов.

Владелец карточки может

получить в требуемый момент 24 часа в сутки наличные в любой точ-

ке мира более чем в 160 тыс. банкоматов.

ППС «Виза

Голд

Кард» предоставляет их владельцу и ряд

льгот:

Бесплатное членство в Международной Ассоциации пассажирс-

ких перевозок

(ИАПА).

Это дает значительные скидки: до 30% - при

аренде автомобилей, до 40% - при бронировании гостиниц и др.

2. Бесплатная страховка «Интернешнл СОС Асистенс, УК. Владе-

лец карточки, его жена или дети до 23 лет, не состоящие в браке, ро-

дители владельца карточки и родители его супруги, братья и сестры -

все они обеспечиваются бесплатной страховкой, если дорожные би-

леты приобретены по ППС «Виза

Голд

Кард». При этом гарантируется

следующий уровень страхования:

- смерть, полная недееспособность, потеря конечности

20000

дол.

США;

- потеря багажа - до 2000 дол. США;

- задержка багажа (до

часов максимум) - до 80

дол.

за каждый

час задержки.

- дорожная задержка (до 6

час.

макс.) - до 33 дол. за каждый час

задержки.

792

3. Получение информации через СОС-центр по:

- вопросам, касающимся паспортов, виз, прививок, налогов, по-

шлин - в службе дорожной информации;

- по необходимым мед. специалистам в стране планируемого посе-

щения

в службе информации о специалистах - медиках за границей.

4. СОС-центр обеспечит:

- санитарную эвакуацию и/или репатриацию клиента, в случае

болезни и/или несчастного случая по рекомендации специалиста,

если состояние здоровья требует немедленной госпитализаций или

спец. мед. оборудования;

- направление к внезапно заболевшему клиенту мед. специалиста;

- доставку всех необходимых медикаментов и/или медицинского

оборудования владельцу карточки, если они недоступны по месту его

нахождения.

5. Международный юридический совет адвокатов от имени СОС-

центра окажет владельцу карточки представительские консультаци-

онные услуги в уголовных или гражданских делах, возникших при

поездке (оплата юридических услуг и штрафов не взимается).

6. Если в период поездки владельцу карточки срочно потребуются

услуги переводчика, адвоката, технического персонала и т. п., то он

может обратиться к одному из агентов СОС-Центра.

Перечисленные услуги доступны более чем в 110 странах. ППС

«Виза» предоставляет своим клиентам бесплатный доступ в междуна-

родную автоматизированную телефонную сервисную систему, кото-

рая действует как автоответчик и позволяет клиентам, находящимся

в любой точке мира, оставлять информацию, послания, распоряже-

ния, указания своим родственникам, сотрудникам или деловым парт-

нерам.

Резюмируя вышеизложенное, следует отметить, что общий объем

операций с использованием всех видов ППС в США составляет сейчас

около 260 млрд. дол. в год.

Лучшим вариантом для банка является выдача клиенту ППС в счет

средств, находящихся на его депозитном счете в банке. Здесь имеется

полная гарантия, что банк не понесет каких-либо убытков. При зна-

чительных средствах, аккумулированных клиентом в банке, после-

дний может позволить себе упрощенную систему выдачи кредитной

карточки с более широкими финансовыми возможностями такой кар-

точки.

Обычно процедура выдачи банком именной кредитной карточки

состоит из 5 этапов:

Заполнение клиентом спец. бланка, содержащего информацию

о самом клиенте, адресах проживания в настоящее время и до того,

контактных телефонах, социальном и имущественном положениях,

реквизитах его банковского счета (счетов), источниках и размерах

годового дохода, а также основных условиях взаимоотношений меж-

ду клиентом и банком-эмитентом.

793

Передача заполненного бланка в банк (лично или почтовым от-

правлением).

3. Проверка банком достоверности сообщенной в бланке информа-

ции

(4-8

недель).

4. Принятие банком решения о выдаче или отказе кредитной кар-

точки. В случае положительного решения банком заполняется серти-

фикат о предварительном одобрении открытия кредитной линии, где

клиенту остается заполнить только ответы на несколько вопросов и

поставить в 2-х местах подпись.

Для разных социальных групп населения, а также в зависимости

от

вида (финансовых возможностей) карточки, у клиента запрашива-

ются разные объемы информации.

5. Выдача клиенту карточки (лично или пересылкой по почте) и

вручение информации о его правах и обязанностей в связи с получе-

нием ППС. Эта информация носит форму двустороннего

соглашения,

однако имеет уведомительный характер. Это Соглашение содержит

обширный перечень взаимных обязательств Сторон, но обязательства

клиента развернуты более детально, чем банка. Соглашение являет-

ся результатом хорошей юридической проработки и определенной га-

рантией банка от понесения убытков.

Таким образом, доверие банка при кредитовании владельца ППС,

как правило, базируется на:

-умелом

выборе специальных слоев потенциальных клиентов -вла-

дельцев

ППС:

- тщательной проверке потенциальной платежеспособности кли-

ента в течение определенного срока;

- на документальном закреплении обязательств клиента в штат-

ной и нештатной ситуациях.

Организации торговли и обслуживания, в которых рассчитывает-

ся клиент по кредитным карточкам, подписывают с банком соглаше-

ния, по которому им поступают суммы платежей за вычетом комисси-

онных, выплачиваемых банку за акцепт чека. Величина комиссион-

ных (от 1 до 5%) уменьшает доход торговца от каждой продажи, но

существенно увеличивает количество продаж, расширяя круг клиен-

тов, и поэтому увеличивая сбыт в целом.

3. Оценка рынка сбыта (отечественный опыт).

В последние годы, в результате начатых преобразований и движе-

ния экономических финансов в сторону общемировых процессов, в

России рядом банков реализуются программы безналичных расчетов

в сфере торговли и услуг с использованием ППС.

По оценкам независимых экспертов, «на руках» у 7% граждан Рос-

сии в настоящее время находится до 20 млрд. дол.

США

и много трлн.

794

руб. При таких капиталах уже можно позволить себе обеспечение бе-

зопасности и удобств

даже

при необходимости значительных доп. рас-

ходов. Особенно перспективным становится использование

ППС

развитием в России

региональных,

межрегиональных и международ-

ных компьютерных сетей.

Хорошо понимая именно эту ситуацию в России в настоящее вре-

мя, многие банки начали активную компанию по созданию и эмиссии

собственных ППС, а также по эмиссии и обслуживанию международ-

ных

ППС.

Основным потребителем ППС является нарождающийся «средний

класс», куда входят: бизнесмены, руководители промышленных пред-

приятий разных форм

собственности,

чиновники разного уровня, ра-

ботники частной и кооперативной торговли и сферы обслуживания.

Согласно статистическим данным, в России сейчас около 4 млн. че-

ловек имеют доходы, превышающие 500 дол. США в месяц, т. е. на

уровне доходов среднего американца. Из них 95% не имеют ни одного

ППС, в то время как в США «среднестатистический американец» вла-

деет тремя.

тем не менее, 5% россиян, обладающих ППС «Виза», «Дин-

нерс

клаб»

«Евро/Мастер-кард»,

обеспечили только за 1993 г. оборот

по картам на территории России в 280 млн. дол. США.

Это прекрасная иллюстрация чрезвычайной перспективности рос-

сийского рынка ППС?

Что же побуждает владельцев валюты в России приобретать ППС?

Причины распределились так:

- покупка товаров и получение услуг со скидкой - 53,6%;

оплата

рублях

по

курсу пересчета

ММВБ

53,3%;

- возможность оплаты покупок за рубежом без вывоза наличной

валюты - 39,6%;

- безопасное хранение валюты и осуществление безналичных пла-

тежей;

- возможность совершать покупки в валютных магазинах стран

СНГ-14,0%;

- престижность обладания ППС

-5,1%.

В России развитие рынка ППС идет по двум основным направле-

ниям:

Вступление ряда банков в международные системы ППС, при-

нимаемые практически во всех странах мира.

2. Происходит внедрение ППС собственной системы.

4. Оценка конкурентов

Наибольший объем реализации ППС

у банка «Столичный», кото-

рый вложил основную часть средств на создание АО «ТВ Со». Однако

практически все банки эмитируют и обслуживают не один, а много

795

видов

ППС,

как российских, так и международных. При этом тарифы

у банков на оказание услуг очень отличаются.

Банки стремятся разрабатывать и выпускать собственные ППС,

которые не обеспечены ни платежной системой, ни развитой потре-

бительской сетью, ни системой организаций и предприятий, исполь-

зующих

эти

ППС.

Многие банки пытаются объединяться в единую платежную си-

стему, в которой могут функционировать ППС, принимаемые всеми

предприятиями. Зачастую эти объединения более декларативны, чем

реальны.

3. На наш взгляд, для массового российского пользователя ППС

предпочтительнее международная кредитная карточка, которая мо-

жет одновременно решить ряд задач: покупки товара в любом регио-

не мира, обеспечить хорошие бытовые условия работы и отдыха при

изменении места пребывания, оплатить транспортные расходы, ус-

луги связи, а также обеспечить сохранность крупных денежных

средств без собственного риска.

4. Анализ тарифов показывает, что цены не отражают объем необ-

ходимых трудозатрат, а скорее, используют конъюнктурные сообра-

жения. Поэтому есть большие возможности уменьшения расценок на

оказание услуг, если это будет необходимо по конкурентным сообра-

жениям.

Пока главный узел эмиссии и использования ППС в России скон-

центрирован в Москве, но уже началась активная работа и на пери-

ферии (в Екатеринбурге — АО «ТВ

Са-Урал»,

в Липецке, Саратове,

Санкт-Петербурге, Риге, Киеве, Магнитогорске, Нижнем Новгороде,

Днепропетровске, Пензе, Челябинске, Тольятти и др. городах СНГ.

На периферии находятся многочисленные потенциальные клиен-

ты и пользователи ППС.

5. Стратегия

маркетинга

Большой поток импорта в Россию идет через Владивосток. Во Вла-

дивосток идут деньги для покупки импортных товаров. Деньги везут

большие в условиях, далеких от комфортных. Обеспечение безопас-

ности перевозки больших денежных наличных средств стоит дорого,

а безналичный расчет - не годится, так как он плохо прогнозируем во

времени исполнения и не гарантирует сохранение товара продавцом

до момента поступления безналичной оплаты.

В этих условиях наличие ППС у покупателя товара позволяет или

расплачиваться прямо с помощью ППС в магазине или получать че-

рез банкомат наличные средства для оплаты товара. Уловив эту воз-

можность, клиентами столичных банков становятся жители перифе-

рии, но это отдельные личности, которые приезжают во Владивосток.

796

Эффективнее было бы предложить эмиссию

ППС

прямо на перифе-

рии, где находится 19 филиалов ДВ банка.

В настоящее время в

ДВК

банке имеют счета и свои деньги около

30000 юр. лиц. Это 80% числа промышленных предприятий г. Влади-

востока и Приморского края и

170000

физических лиц.

Учитывая имеющееся конкурентные предложения, цена на изго-

товление персонифицированного ППС международного класса не дол-

жна превышать 6 дол. США (для ППС с магнитной полосой) и 21 дол.

США (для ППС с чипом). В этом диапазоне от 6 до

дол. США можно

разместить все типы ППС, например, классик, бизнес, серебряная,

золотая, платиновая и т. д.

Реклама должна вестись ознакомительная и демонстрационная.

Для этого можно использовать как СМИ, так и специальные полигра-

фические издания. Можно задействовать ряд газет, с которыми ДВКБ

работает в тесном постоянном контакте, а также телевидение. При

необходимости возможно изготовление спец. полиграфических изда-

ний, рекламных листков, плакатов, листовок и т. п. В целом для этих

целей достаточно будет выделить от 100 до 500 тыс. рублей в год -до-

полнительно

уже имеющимся расходам на рекламу.

Повышение роста динамики продаж ППС в ДВКБ можно обеспе-

чить не только общепринятой рекламой, но и рядом других специаль-

ных мероприятий, если в этом будет дополнительных необходимость.

К числу этих мероприятие можно

отнести:

- выпуск персональных ППС, на которые будет перечисляться зар-

плата и с которых она будет клиентом свободно расходоваться;

- выпуск корпоративных ППС коллективного пользования;

- использование системы

многоуровнего

маркетинга;

- развитие региональной инфраструктуры предприятий торговли

и сервиса, принимающих ППС в качестве расчетных средств.

Послепродажное обслуживание клиентов может осуществляться

как в ДВКБ, так и в его

филиалах (с их действующими отделения-

ми).

В случае необходимости может быть развернута дополнительная

сеть

на крупных предприятиях, таких как

Приморнефтепродукт,

Вла-

дивостокское авиапредприятие, завод «Аскольд» в г. Арсеньев, «Уссу-

рийский бальзам». Находкинский морской порт и др.

в. План производства

Изготовление ППС с логотипом заинтересованных организаций

можно вести двумя путями:

- по кооперации с почтовые ящики, которые располагают соответ-

ствующим оборудованием, оснасткой и материалами;

- закупив и смонтировав собственное оборудование, набрав необ-

ходимый штат специалистов и даже принимая со стороны дополни-

тельные заказы на изготовление ППС.

797

По первому пути целесообразно идти в начале эмиссии. Для этого

можно использовать кооперацию с такими предприятиями во Влади-

востоке, как

«Сфера-кард»,

«Золотая корона» и другие.

Эти почтовые ящики располагают оборудованием, производитель-

ность которого — 10000 пластиковых карточек в день. Этого количе-

ства вполне достаточно для эмиссии в первый год-полтора. При этом

стоимость ППС с магнитной дорожкой, полосой, логотипом, голограм-

мой, трехцветным дизайном, — не превышает 10 рублей, с цветной

фотографией и защищенным образцом подписи владельца ППС допол-

нительно - до 6 дол. США, а с чипом - до

30-42

дол. США. По второму

пути можно

пойти,

если будет на то желание или необходимость, ког-

да объем эмиссии станет весьма

значительным.

А каким именно? Это

можно рассчитать.

Минимально необходимый комплект оборудования и расходных

материалов, выпускаемых в США (Арканзас) стоит 600 тысяч дол.

Практика показывает, что для нормальной работы такого оборудова-

ния достаточно 120 м

рабочей площади в производственном поме-

щении (это будет стоить до 200 тысяч дол. США при строительстве

нового помещения сейчас). Для работы на этом оборудовании доста-

точно 5 человек, включая художника-дизайнера. Считая среднюю

зарплату на 1 человека 5000 рублей в месяц, получаем годовой фонд

оплаты труда — 300 000 рублей или 10000 дол. США (принимая 1 дол.

= 30 рублей). С учетом эксплуатационных расходов, требуемая сумма

в первый год приобретения оборудования оценивается в 900 тысяч

дол. США.

Если считать, что каждое эмитированное ППС международного

класса принесет эмитенту 240 дол. (как показано в разделе 9), то безу-

быточное использование собственного технологического оборудова-

ния для производства ППС наступят тогда, когда эмиссия ППС пре-

высит 3750 карточек в год, а это очень небольшая величина для тако-

го региона, как Дальний Восток.

Впрочем, приобретение собственного оборудования - мера не вы-

нужденная, при желании можно работать по кооперации с другими

фирмами, выполняющими заказы на изготовление ППС, столько лет,

сколько будет целесообразно.

Юридический

план

Дальневосточный коммерческий банк

(ДВКБ)

является акционер-

ным банком, зарегистрирован в

Государственном

банке РСФСР 28 сен-

тября 1990 года за № 422.

Учредители ДВКБ: АО «Дальневосточное морское пароходство», АО

«Владивостокская база тралового и рефрижераторного флота», управ-

ление Дальневосточной железной дороги, завод «Варяг».

Основные виды деятельности ДВКБ:

798

- открытие и ведение счетов, как рублевых, так и валютных, кли-

ентов и банков-корреспондентов;

- расчеты по поручению клиентов

банков-корреспондентов и

их кассовое обслуживание;

- финансирование капитальных вложений по поручению владель-

цев или распорядителей инвестируемых средств;

- привлечение вкладов, депозитов и предоставление кредитов;

- выпуск, покупка, продажа и хранение платежных документов и

других ценных бумаг;

- ДВКБ входит в 30 крупнейших банков России.

1997

г. ДВКБ инвестировал более 1,8 млрд рублей в основном в

промышленность, что в 16 раз больше, чем за 1996 г.

За

1997

г. платежный оборот по международным операциям ДВКБ

вырос в 2,2 раза, а количество операций - в 2,9 раза.

ДВКБ связан корреспондентскими отношениями с банками

США,

Японии, Юж. Корее,

КНР

и др. странах Банк принимает и оплачивает

дорожные чеки «Виза», «Америкэн Экспресс», «Томас Кук», «Бэнк оф

Америка».

Орагнизационный

план

Персонал

ДВКБ

- это специалисты с высшим и средним специаль-

ным образованием, профессионально подготовленные для работы с

ценными бумагами, денежными знаками. Перечень видов деятельно-

сти ДВКБ, представленный в разделе 7, показывает, что никаких спе-

циальных дополнительных требований к систематическому образо-

ванию персонала, который будет заниматься ППС, предъявлять не

придется. Необходимо будет просто провести текущее обучение по

48-

часовой специально составленной программе, дающей набор опреде-

ленных знаний по пластиковым платежным средствам.

Будем считать, что для эмиссии и обслуживания ППС в каждом

филиале и самом банке будут дополнительно выделены по одному опе-

рационисту и одному кассиру. Никаких других

должностей дополнительно выделять не нужно, так как все даль-

нейшие операций учета и отчетности обеспечиваются вычислитель-

ной техникой. Тогда общее количество дополнительно необходимых

сотрудников составляет 40 человек

(19

филиалов

•+•

Центральный офис)

с должностными окладами на действующем сейчас уровне по

1000

рублей в месяц, что составит годовой фонд оплаты труда этих сотруд-

ников в 480 тысяч рублей. Для простоты дальнейших расчетов при-

нимаем 500 тысяч рублей в год.

9. Финансовый план

Как было отмечено в разделе 7, общее количество сотрудников

ДВКБ по состоянию на

1.01.1998

г. составило

1219

человек. Из этого

799