Геєць О.В., Домрачев В.М., Лондар С.Л. Основи банківської справи та управління кредитними ризиками

Подождите немного. Документ загружается.

Óïðàâë³ííÿ ðèçèêîì ïðîöåíòíî¿ ñòàâêè

Âèêîðèñòîâóþòüñÿ äâà ìåòîäè:

• Ó äîâãîñòðîêîâ³é ïåðñïåêòèâ³ áàíêè àäàïòóþòü â³äïîâ³äí³ ñòàâ-

êè (ô³êñîâàí³ àáî çì³íí³) ³/àáî òåðì³íè ïîãàøåííÿ ñâî¿õ àêòèâ³â ³ çî-

áîâ’ÿçàíü äëÿ îòðèìàííÿ ïîçèö³¿, ÿêà â³äïîâ³äàº ð³âíþ ðèçèêó, âèçíà-

÷åíîìó êåð³âíèöòâîì. Íàñê³ëüêè öå ìîæëèâî, áàíêè íàìàãàþòüñÿ

óíèêàòè ðèçèêó.

• ²íøèé ìåòîä ïîëÿãàº â ïîêðèòò³ âèÿâëåíîãî ðèçèêó ó á³ëüø

â³ääàëåí³ òåðì³íè çà äîïîìîãîþ äåðèâàòèâíèõ ³íñòðóìåíò³â. Âèêîðè-

ñòàííÿ öèõ ³íñòðóìåíò³â ïðèçâîäèòü äî òîãî, ùî ïðèáóòîê ñòàº íóëüî-

âèì.

Òàêèì ÷èíîì, öåé ìåòîä íå ìîæå çàñòîñîâóâàòèñÿ ñèñòåìàòè÷íî,

îñê³ëüêè çâîäèòü ïðèáóòîê áàíêó äî íóëÿ ³ çàëåæèòü, ãîëîâíèì ÷èíîì,

â³ä î÷³êóâàííÿ ðåçóëüòàò³â ðîáîòè.

3.1.3 ÐÈÇÈÊ Ì²ÆÍÀÐÎÄÍÈÕ ÂÀËÞÒÍÈÕ ÎÏÅÐÀÖ²É

Âèçíà÷åííÿ ðèçèêó ì³æíàðîäíèõ âàëþòíèõ îïåðàö³é

Äàíèé ðèçèê º ðåçóëüòàòîì êîëèâàííÿ êóðñ³â ³íîçåìíî¿ âàëþòè ³

ìàº ì³ñöå ó âèïàäêó, ÿêùî áàíê ìàº àêòèâè ³ çîáîâ’ÿçàííÿ â ³íîçåìí³é

âàëþò³. Çàëåæíî â³ä íàïðÿìêó êîëèâàíü êóðñ³â âàëþòè ñòàí áàíêó ìî-

æå áóòè òàêèì:

Âèçíà÷åííÿ ðèçèêó ì³æíàðîäíèõ âàëþòíèõ îïåðàö³é

Öåé ðèçèê âèçíà÷àºòüñÿ ïîçèö³ºþ îáì³íó, òîáòî áàëàíñîì íåòòî

âíåñê³â ó äàí³é âàëþò³.

öåíòíèõ ñòàâîê âèíèêàº, ÿêùî ðàïòîì âàðò³ñòü çàëó÷åíèõ ðåñóðñ³â ïå-

ðåâèùóº ñóìó, îòðèìàíó â³ä íàäàíèõ êðåäèò³â. Òîáòî ðèçèê ïðîöåíò-

íèõ ñòàâîê — öå â³äõèëåííÿ, âíàñë³äîê âïëèâó çîâí³øí³õ ³ âíóòð³øí³õ

ôàêòîð³â, îòðèìàíî¿ ñóìè äîõîä³â áàíêó, ùî âèçíà÷àºòüñÿ íàÿâíîþ

ìàðæåþ, â³ä çàïëàíîâàíî¿, â ðåçóëüòàò³ ÷îãî äëÿ áàíêó çì³íþþòüñÿ

óìîâè ðîçðàõóíêó çà çàëó÷åí³ ðåñóðñè.

Ðèçèê ïðîöåíòíèõ ñòàâîê ïîñò³éíî ñóïðîâîäèòü ïðîöåñ êðåäèòó-

âàííÿ, îñîáëèâî ÿêùî òðèâàë³ñòü ÷àñó, íà ÿêèé çàëó÷àþòüñÿ ðåñóðñè,

³ òðèâàë³ñòü ÷àñó, íà ÿêèé íàäàþòüñÿ ïîçèêè, íå çá³ãàþòüñÿ. Ðèçèê ìî-

æå âèíèêíóòè íàâ³òü ó ðàç³ âèìîãè ïîçè÷àëüíèê³â ³ âêëàäíèê³â ùîäî

êîìïåíñàö³¿ àáî ó âèïàäêó äîñòðîêîâîãî ïîãàøåííÿ, ÷åðåç ùî ïîðó-

øóºòüñÿ ïåðâèííèé áàëàíñ.

Ðèçèê ïðîöåíòíèõ ñòàâîê âèíèêàº ó âèïàäêó:

• ñïðîáè ïîºäíàòè çàëó÷åí³ äåïîçèòè (àáî íàäàí³ êðåäèòè) ï³ä

ô³êñîâàí³ ïðîöåíòí³ ñòàâêè ç äåïîçèòàìè (êðåäèòàìè) ï³ä çì³íí³ ïðî-

öåíòí³ ñòàâêè;

• íàÿâíîñò³ ð³çíèö³ ì³æ ÷àñîâîþ òðèâàë³ñòþ çàëó÷åííÿ äåïîçèò³â

³ íàäàííÿ ïîçèê îäíîãî ³ òîãî æ ðîçì³ðó.

Âèçíà÷åííÿ ðèçèêó ïðîöåíòíèõ ñòàâîê

Ó áàíêó ñêëàäàºòüñÿ ÷àñîâèé ãðàô³ê ïîãàøåííÿ àêòèâ³â ³ çî-

áîâ’ÿçàíü ç ô³êñîâàíîþ ñòàâêîþ; íà éîãî îñíîâ³ âèçíà÷àºòüñÿ îñíîâ-

íà ñòàâêà áàíêó:

• Êîðîòêîñòðîêîâà ïîçèö³ÿ ìàº ì³ñöå, ÿêùî ³ñíóº íàäëèøîê çî-

áîâ’ÿçàíü ç ô³êñîâàíèìè ñòàâêàìè â ïîð³âíÿíí³ ç â³äïîâ³äíèìè àêòè-

âàìè. Âîíà ñïðèÿòëèâà äëÿ áàíêó ó ðàç³ ï³äâèùåííÿ ïðîöåíòíî¿ ñòàâ-

êè ³ íåñïðèÿòëèâà äëÿ áàíêó ó ðàç³ ¿¿ ïîíèæåííÿ.

• Äîâãîñòðîêîâà ïîçèö³ÿ ìàº ì³ñöå ïðè íàäëèøêó àêòèâ³â ç ô³êñî-

âàíîþ ïðîöåíòíîþ ñòàâêîþ â ïîð³âíÿíí³ ç â³äïîâ³äíèìè çîáîâ’ÿçàí-

íÿìè. Âîíà ñïðèÿòëèâà äëÿ áàíêó ó ðàç³ ïîíèæåííÿ ïðîöåíòíî¿ ñòàâ-

êè ³ íåñïðèÿòëèâà äëÿ áàíêó ó ðàç³ ¿¿ ï³äâèùåííÿ.

Çà äîïîìîãîþ ãðàô³êà òåðì³í³â ïîãàøåííÿ â êàçíà÷åéñòâ³ ìîæóòü

âèçíà÷àòè äîïóñòèì³ ìåæ³ êîëèâàíü ïðîöåíòíî¿ ñòàâêè. ²ñíóþòü ð³çí³

ìåòîäè ö³º¿ îö³íêè, òàê³ ÿê ìåòîä òðèâàëîñò³ àáî ìåòîä îö³íêè íà îñ-

íîâ³ ÷èñòî¿ äèñêîíòîâàíî¿ âàðòîñò³.

Àêòèâè â ³íîçåìí³é âàëþò³

Çðîñòàííÿ êóðñó ³íîçåìíî¿ âàëþòè

Ïðèáóòîê

Àêòèâè â ³íîçåìí³é âàëþò³

Ïàä³ííÿ êóðñó ³íîçåìíî¿ âàëþòè

Çáèòîê

Çîáîâ’ÿçàííÿ â ³íîçåìí³é âàëþò³

Çðîñòàííÿ êóðñó ³íîçåìíî¿ âàëþòè

Çáèòîê

Çîáîâ’ÿçàííÿ â ³íîçåìí³é âàëþò³

Ïàä³ííÿ êóðñó ³íîçåìíî¿ âàëþòè

Ïðèáóòîê

âèòðàò ó ðàç³ ï³äâèùåííÿ êóðñó ³íîçåìíî¿ âàëþòè ùîäî íàö³îíàëüíî¿

âàëþòè.

Âàëþòíà ïîçèö³ÿ çàêðèòà — ñóìà àêòèâ³â òà ïîçàáàëàíñîâèõ âèìîã

çá³ãàºòüñÿ ³ç ñóìîþ áàëàíñîâèõ òà ïîçàáàëàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü ó

êîæí³é ³íîçåìí³é âàëþò³.

Îòæå, ïðè êîðîòê³é ïîçèö³¿ ñèòóàö³ÿ äëÿ áàíêó íåñïðèÿòëèâà ó

ðàç³ ï³äâèùåííÿ êóðñó âàëþòè. Ïðè äîâã³é ïîçèö³¿ ñèòóàö³ÿ áàíêó íå-

ñïðèÿòëèâà ó ðàç³ ïîíèæåííÿ êóðñó âàëþòè.

Óïðàâë³ííÿ ðèçèêîì ì³æíàðîäíèõ âàëþòíèõ îïåðàö³é

1. Âèçíà÷åííÿ îáì³ííî¿ ïîçèö³¿.

Çàçíà÷åíà ïîçèö³ÿ º î÷åâèäíîþ ³ âèçíà÷àºòüñÿ ³ç ð³çíèõ îáë³êîâèõ

áàëàíñ³â, àëå ¿¿ òðåáà ïåðåâ³ðèòè ³ çàòâåðäèòè äëÿ óïåâíåíîñò³, ùî âñ³

îïåðàö³¿ áóëè çàðåºñòðîâàí³ íàëåæíèì ÷èíîì.

Ïîçèö³ÿ âèçíà÷àºòüñÿ ò³ëüêè ÷åðåç ÿêèéñü ïðîì³æîê ÷àñó ï³ñëÿ

îïåðàö³é ðåºñòðàö³¿, îáðîáêè ³ ðåäàãóâàííÿ, â òîé ÷àñ ÿê ä³ëåðàì öåí-

òðàëüíîãî îô³ñó íåîáõ³äíî çíàòè ñòàí íà äàíèé ÷àñ, òîáòî îïåðàòèâíó

ïîçèö³þ.

Ïðè ïîð³âíÿíí³ âåëè÷èí îáë³êîâî¿ ïîçèö³¿ ³ îïåðàòèâíî¿ ïîçèö³¿

íåîáõ³äíî âèÿâëÿòè îáåðåæí³ñòü.

2. Êåð³âíèöòâîì ïîâèíí³ áóòè çàô³êñîâàí³ îáìåæåííÿ äëÿ âèçíà÷åííÿ

ìàêñèìóìó çáèòêó ó ðàç³ íàäçâè÷àéíî íåñïðèÿòëèâî¿ çì³íè âàëþòíîãî

êóðñó.

Ö³ îáìåæåííÿ çàëåæàòü â³ä:

• ðîçì³ðó áàíêó, éîãî àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó;

• íàâè÷îê ³ óì³íü îïåðàòîð³â;

• åôåêòèâíîñò³ ñèñòåì êîíòðîëþ.

Ö³ îáìåæåííÿ ïîâèíí³ áóòè âñòàíîâëåí³ íà òåðì³í ïðîòÿãîì äíÿ

àáî íà òåðì³í ïðîòÿãîì íî÷³. Ðèçèê çá³ëüøóºòüñÿ çà í³÷, îñê³ëüêè â ìå-

æàõ ïåð³îäó ì³æ â³äêðèòòÿì ³ çàêðèòòÿì á³ðæ³ ìîæóòü ñòàòèñÿ çíà÷í³

çì³íè.

3. Êîíòðîëü ïîçèö³¿.

Íåîáõ³äí³ äâà ð³âí³ êîíòðîëþ:

• êîíòðîëü çà äîòðèìàííÿì ³ñíóþ÷èõ îáìåæåíü (â Óêðà¿í³ öå

åêîíîì³÷íèé íîðìàòèâ í13);

• êîíòðîëü ðåçóëüòàò³â.

Ðîçãëÿíåìî öå íà ñïðîùåíîìó ïðèêëàä³. Íåõàé â ðîçïîðÿäæåíí³

óêðà¿íñüêî¿ êðåäèòíî¿ óñòàíîâè ó ô³êñîâàíèé ìîìåíò ÷àñó t º ïåâíà ñó-

ìà äîëàð³â ÑØÀ.

Ïîçèö³ÿ ìîæå áóòè òàêîþ:

Çì³íà îáì³ííîãî êóðñó âàëþòè íà 1% ñïðè÷èíÿº çì³íó â ðåçóëüòà-

òàõ ä³ÿëüíîñò³ áàíêó, ÿêà äîð³âíþº 60 ãðí.

Ïðèáóòîê â 60 ãðí. ó ðàç³ ïàä³ííÿ êóðñó àáî çáèòîê â 60 ãðí. ó ðàç³

çðîñòàííÿ êóðñó îçíà÷àº çàö³êàâëåí³ñòü áàíêó â çíèæåíí³ êóðñó ³íî-

çåìíî¿ âàëþòè.

Âàëþòíà ïîçèö³ÿ áàíêó — ñï³ââ³äíîøåííÿ (ð³çíèöÿ) ì³æ ñóìîþ àê-

òèâ³â òà ïîçàáàëàíñîâèõ âèìîã ó ïåâí³é ³íîçåìí³é âàëþò³ òà ñóìîþ áà-

ëàíñîâèõ ³ ïîçàáàëàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü ó ö³é ñàì³é âàëþò³.

Âàëþòíà ïîçèö³ÿ â³äêðèòà — ñóìà àêòèâ³â òà ïîçàáàëàíñîâèõ âèìîã

ó ïåâí³é ³íîçåìí³é âàëþò³ íå çá³ãàºòüñÿ ³ç ñóìîþ áàëàíñîâèõ ³ ïîçàáà-

ëàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü ó ö³é ñàì³é âàëþò³. Â³äêðèòà âàëþòíà ïîçèö³ÿ

íåñå äîäàòêîâèé ðèçèê ó ðàç³ çì³íè âàëþòíîãî êóðñó.

Âàëþòíà ïîçèö³ÿ â³äêðèòà äîâãà — ñóìà àêòèâ³â òà ïîçàáàëàíñîâèõ

âèìîã ïåðåâèùóº ñóìó áàëàíñîâèõ ³ ïîçàáàëàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü ó

êîæí³é ³íîçåìí³é âàëþò³. Áàíê ³ç òàêîþ ïîçèö³ºþ ìîæå çàçíàòè âèòðàò

ó ðàç³ ï³äâèùåííÿ êóðñó íàö³îíàëüíî¿ âàëþòè ùîäî ³íîçåìíî¿ âàëþòè.

Âàëþòíà ïîçèö³ÿ êîðîòêà — ñóìà àêòèâ³â òà ïîçàáàëàíñîâèõ çî-

áîâ’ÿçàíü ïåðåâèùóº ñóìó àêòèâ³â ³ ïîçàáàëàíñîâèõ âèìîã ó êîæí³é

³íîçåìí³é âàëþò³. Áàíê ³ç òàêîþ ïîçèö³ºþ ìîæå çàçíàòè äîäàòêîâèõ

Àêòèâè Çîáîâ'ÿçàííÿ

Âíåñêè 4 000 äîë. ÑØÀ Áîðã 4 500 äîë. ÑØÀ

Êóï³âëÿ âèìîã 500 äîë. ÑØÀ Ïðîäàæà âèìîã 1 000 äîë. ÑØÀ

4 500 äîë. ÑØÀ 5 500 äîë. ÑØÀ

Âíåñêè íåòòî: 1 000 äîë. ÑØÀ (Êîðîòêîñòðîêîâà ïîçèö³ÿ - ïðè ïàä³íí³ êóðñó äîë. ÑØÀ)

Ïðè ïî÷àòêîâîìó ñï³ââ³äíîøåíí³ 6 óêðà¿íñüêèõ ãðèâåíü çà 1 äîë. ÑØÀ

çì³íà êóðñó íà 1% áóäå îçíà÷àòè:

Âàëþòíèé êóðñ Ê³ëüê³ñòü Â³äïîâ³äíà Ð³çíèöÿ

âàðò³ñòü

5,94 1 000 äîë. ÑØÀ 5 940 60

6 1 000 äîë. ÑØÀ 6 000 0

6,06 1 000 äîë. ÑØÀ 6 060 - 60

àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó. Íàïðèêëàä, êðåäèòíèé ³íñòèòóò, àêö³îíåðíèé

êàï³òàë ÿêîãî ñòàíîâèòü 100 ì³ëüéîí³â äîë. ÑØÀ, ìîæå âñòàíîâèòè

òàê³ ìåæ³:

•40 ìëí. äëÿ îäíîãî êë³ºíòà

•800 ìëí. äëÿ ãðóïè êë³ºíò³â, ùî êîðèñòóþòüñÿ êðåäèòíèìè ë³í³-

ÿìè â³ä 15 äî 40 ìëí. äîëàð³â.

3. Âèçíà÷åííÿ ðèçèêó â êîæíîìó åêîíîì³÷íîìó ñåêòîð³

Áàíê ïîâèíåí îö³íèòè ðèçèêè, ïîâ’ÿçàí³ ç êîæíèì åêîíîì³÷íèì

ñåêòîðîì, ³ äèâåðñèô³êóâàòè ïî ìîæëèâîñò³ ñåêòîðè, âèáðàí³ äëÿ ñâîº¿

ä³ÿëüíîñò³.

4. Âèçíà÷åííÿ ðèçèêó ñòîñîâíî ð³çíèõ òèï³â êë³ºíò³â

Ðîçì³ð ³ òèï ðèçèê³â ìîæå ñèëüíî âàð³þâàòèñÿ çàëåæíî â³ä ðèíêî-

âîãî ñåãìåíòà: ïðèâàòí³ êë³ºíòè, êîìåðö³éí³ àáî ïðîìèñëîâ³ ô³ðìè,

ðåã³îíàëüí³, íàö³îíàëüí³ àáî ì³æíàðîäí³ êîìïàí³¿ ³ ò.ä.

5. Âèçíà÷åííÿ ðèçèêó ñòîñîâíî ð³çíèõ âèä³â íàäàíèõ êðåäèò³â

Ð³çí³ âèäè êðåäèò³â: îâåðäðàôòè, äèñêîíò, ãàðàíò³¿, êîðîòêî- ³ äîâ-

ãîñòðîêîâ³ êðåäèòè ³ ò.ä. ìàþòü ð³çíó âåëè÷èíó ðèçèêó. Îòæå, ðèçèê

òðåáà îö³íèòè ó êîæíîìó âèïàäêó îêðåìî.

6. Âèçíà÷åííÿ ðèçèê³â ó êîæí³é ³ç ãåîãðàô³÷íèõ îáëàñòåé

Åêîíîì³÷í³ òðóäíîù³ â ðåã³îí³ àáî â êðà¿í³ ìîæóòü âïëèíóòè íà

ïëàòîñïðîìîæí³ñòü áàíêó, ò³ñíî âçàºìîïîâ’ÿçàíîãî ç äàíîþ ãåî-

ãðàô³÷íîþ çîíîþ.

Óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèì ðèçèêîì

1. Äèâåðñèô³êàö³ÿ ðèçèê³â

Êåð³âíèöòâî áóäü-ÿêîãî áàíêó ïîâèííî îïòèìàëüíî ðîçïîä³ëèòè

ðèçèê ñåðåä îáøèðíî¿ ìåðåæ³ êë³ºíò³â, òèï³â êðåäèò³â, çàðóá³æíèõ

êðà¿í ³ ò.ä.

2. ×³òêî âèçíà÷åíà ìåòà

Àäì³í³ñòðàö³ÿ áàíêó ïîâèííà âèçíà÷èòè êðåäèòíó ñòðàòåã³þ ³

÷³òêî ñôîðìóëþâàòè ö³ë³:

• Êîìåðö³éí³ ö³ë³: ÿê³ñí³ ³ ê³ëüê³ñí³ ö³ë³ â³äíîñíî êîæíî¿ ãðóïè

êë³ºíò³â, ùî çàëåæàòü â³ä ïîòåíö³éíîãî ðèíêó ³ ïðèáóòêîâîñò³, ùî

ïðîãíîçóºòüñÿ.

• Ö³ë³, ùî ñòîñóþòüñÿ ÿêîñò³ ðèçèêó: ìîæíà âñòàíîâèòè ðåéòèíãî-

âó ñèñòåìó, ùî äîçâîëèòü ïðîâåñòè îö³íêó êîæíîãî êë³ºíòà, çàëåæíî

Ïîçèö³ÿ îáì³ííîãî êóðñó íà áóäü-ÿêèé ìîìåíò ÷àñó ïîâèííà áóòè

â³äîìîþ êåð³âíèöòâó áàíêó, ÿêå ìîæå ïðèéìàòè ð³øåííÿ ïðî çàêðèò-

òÿ ïîçèö³¿ ³ ðåºñòðàö³¿ çáèòêó àáî ïðèáóòêó.

Îñíîâí³ ìåòîäè óïðàâë³ííÿ ðèçèêîì îáì³ííîãî êóðñó ñõîæ³ íà ìå-

òîäè óïðàâë³ííÿ ðèçèêîì ë³êâ³äíîñò³ ³ ðèçèêîì ïðîöåíòíî¿ ñòàâêè.

Îäíîñòîðîííÿ îïåðàö³ÿ ìîæå ï³äòðèìóâàòèñÿ ïîâí³ñòþ àáî ÷àñòêîâî

ïðîòèëåæíîþ çà ïîçèö³ºþ îïåðàö³ºþ, áàíê ìîæå òàêîæ âèêîðèñòàòè

äåðèâàòèâí³ ³íñòðóìåíòè.

3.1.4 ÊÐÅÄÈÒÍÈÉ ÐÈÇÈÊ

Ïðè÷èíè âèíèêíåííÿ êðåäèòíîãî ðèçèêó

Êðåäèòíèé ðèçèê º íàéá³ëüø íåáåçïå÷íèì ³ ïîøèðåíèì âèäîì

ðèçèêó, ç ÿêèì áàíêè ñòèêàþòüñÿ ïðè íåâèêîíàíí³ êë³ºíòîì ñâî¿õ

ô³íàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä áàíêîì, â³í ñòîñóºòüñÿ íàé÷àñò³øå íå-

ïîâåðíåííÿ êðåäèòó. Äëÿ öüîãî ³ñíóº áåçë³÷ ïðè÷èí:

• íåñóìë³íí³ñòü;

• áåçêîíòðîëüí³ñòü;

• åêîíîì³÷íà íåñïðîìîæí³ñòü (áåçðîá³òòÿ ïðèâàòíèõ êë³ºíò³â,

áàíêðóòñòâî êîìåðö³éíèõ ³ ïðîìèñëîâèõ ô³ðì òîùî).

Âèçíà÷åííÿ êðåäèòíîãî ðèçèêó

Êðåäèòíà îïåðàö³ÿ íå çàâåðøóºòüñÿ äîãîâîðîì ïðî íàäàííÿ êðå-

äèòó ³ îòðèìàííÿì ãðîøåé, îñê³ëüêè ïðîòÿãîì âñüîãî ÷àñó ä³¿ ïîçèêè

³ñíóº ðèçèê íåïîâåðíåííÿ êðåäèòó. Ïîðòôåëü êðåäèò³â áàíêó íå-

îáõ³äíî äèâåðñèô³êóâàòè òàêèì ÷èíîì, ùîá íåâäà÷à ïåâíîãî êë³ºíòà

àáî ãðóïè êë³ºíò³â, åêîíîì³÷íîãî ñåêòîðà ïåâíî¿ ãåîãðàô³÷íî¿ îáëàñò³

íå ïîñòàâèëè ï³ä çàãðîçó ³ñíóâàííÿ ñàìîãî áàíêó.

1. Âèçíà÷åííÿ ðèçèê³â, ïîâ’ÿçàíèõ ç êë³ºíòàìè

Ðîçì³ð êðåäèòó, íàäàíîãî îäíîìó êë³ºíòó, íå ïîâèíåí ïåðåâèùó-

âàòè ïåâíèé â³äñîòîê àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó áàíêó; öÿ ìåæà ìîæå

ô³êñóâàòèñÿ äåðæàâíèìè îðãàíàìè.

2. Âèçíà÷åííÿ ðèçèê³â çà ãðóïàìè êë³ºíò³â

Öå îçíà÷àº âñòàíîâëåííÿ îáìåæåííÿ îáñÿã³â êðåäèò³â, ùî íàäà-

þòüñÿ êë³ºíòàì, âèõîäÿ÷è ³ç ñóì, ùî ïåðåâèùóþòü ïåâíèé â³äñîòîê

• ñâîº÷àñíå âèÿâëåííÿ ³ àíàë³ç áóäü-ÿêèõ àíîìàë³é; çëîâæèâàííÿ

êðåäèòíîþ ë³í³ºþ ìîæå áóòè íàñë³äêîì àáî íåïðàâèëüíî¿ îö³íêè

ô³íàíñîâèõ ïîòðåá, àáî çá³ëüøåííÿ öèõ ïîòðåá ó ðåçóëüòàò³ ðîçâèòêó

þðèäè÷íî¿ àáî ô³çè÷íî¿ îñîáè, ÿê³é íàäàíî êðåäèò äëÿ âèð³øåííÿ ïî-

òî÷íèõ ïîòðåá àáî çä³éñíåííÿ íåîáõ³äíèõ âèòðàò.

6. Âðàõóâàííÿ âàðòîñò³ ãàðàíò³¿

Áàíê ïîâèíåí ìàòè íà óâàç³, ùî âàðò³ñòü ãàðàíò³¿ êðåäèòó ìîæå

ì³íÿòèñÿ ïðîòÿãîì òåðì³íó ä³¿ êðåäèòó. Ó ïîä³áíîìó âèïàäêó ïîòð³áíî

âäàòèñÿ äî íîâèõ ãàðàíò³é.

7. Åôåêòèâíà ðîáîòà þðèäè÷íîãî â³ää³ëó

Ïîâí³ñòþ óíèêíóòè çáèòê³â â³ä íåïîâåðíåíèõ êðåäèò³â íåìîæëè-

âî, ïðîòå ðîçì³ð çáèòê³â äóæå ñèëüíî çàëåæèòü â³ä åôåêòèâíî¿ ðîáîòè

þðèäè÷íîãî â³ää³ëó, çîêðåìà â³ä êîíòðîëþ çà äîòðèìàííÿì ïåðåäáà-

÷åíèõ òåðì³í³â, ìîæëèâ³ñòþ îíîâëåííÿ ãàðàíò³é, ñïîñòåðåæåííÿì çà

õîäîì âèêîíàííÿ êðåäèòíî¿ óãîäè.

3.1.5 ²ÍØ² ÂÈÄÈ ÐÈÇÈÊÓ

Ðèíêîâèé ðèçèê

Îñíîâíà ôóíêö³ÿ áàíê³â íà çîâí³øí³õ ðèíêàõ (ô³íàíñîâèõ, ãðî-

øîâèõ, äåðèâàòèâ³â) ïîëÿãàº â ïðåäñòàâëåíí³ ³íòåðåñ³â ñâî¿õ êë³ºíò³â

íà òàêèõ ðèíêàõ, òîìó ðèçèê ïîâ’ÿçàíèé ç îñîáîþ êë³ºíòà.

Ç ìåòîþ ï³äâèùåííÿ ïðèáóòêîâîñò³ ³ çàâäÿêè íàÿâíèì ìîæëèâîñ-

òÿì, çä³áíîñòÿì ³ òåõí³÷í³é êîìïåòåíö³¿ ïåðñîíàëó áàíê ìîæå îïåðó-

âàòè â³ä âëàñíîãî ³ìåí³. Ùîá óíèêíóòè çíà÷íèõ çáèòê³â, ãåíåðàëüíîìó

êåð³âíèöòâó íåîáõ³äíî ñôîðìóëþâàòè îñíîâí³ îïåðàòèâí³ ïðàâèëà,

âñòàíîâèòè îáìåæåííÿ çà êîæíèì ³ç òèï³â îïåðàö³é ³ âèçíà÷èòè ñèñ-

òåìó êîíòðîëþ.

Ïîíÿòòÿ «ðèíêîâèé ðèçèê» âêëþ÷àº â ñåáå ð³çí³ òèïè ðèçèê³â (âà-

ëþòíèé, ðèçèê ïðîöåíòíî¿ ñòàâêè, ïîñòà÷àííÿ ³ ò.ä.).

Àäì³í³ñòðàòèâíèé ³ îáë³êîâèé ðèçèê

1. Áóõãàëòåðñüêèé îáë³ê áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè õàðàêòåðèçóºòüñÿ âå-

ëèêîþ ê³ëüê³ñòþ îïåðàö³é, ïîñò³éíèì äîñòóïîì âñ³õ ñï³âðîá³òíèê³â äî

áàíê³âñüêèõ ðàõóíê³â ³ ñêëàäíèì öèêëîì.

2. Ðèçèêè ð³çíîãî òèïó ìîæóòü âèíèêíóòè ïðè:

• äîïóùåíí³ ïîìèëêè â äîêóìåíòàõ;

â³ä éîãî ô³íàíñîâîãî ñòàíó, ìåòîä³â óïðàâë³ííÿ ³ åêîíîì³÷íîãî îòî-

÷åííÿ. Òàêà îö³íêà áóäå ô³êñóâàòè ìàêñèìàëüíèé ðîçì³ð ³ âèäè êðå-

äèò³â, ùî éîìó íàäàþòüñÿ.

• Ö³ë³ ùîäî çàáåçïå÷åííÿ ïðèáóòêîâîñò³: íåîáõ³äíî çíàéòè ïðèé-

íÿòíèé áàëàíñ ì³æ ðèçèêîâàíèìè êðåäèòàìè ç õîðîøîþ ìàðæåþ ³

ìåíø ðèçèêîâàíèìè êðåäèòàìè ç íåâèñîêîþ ìàðæåþ.

3. ×³òêà øêàëà äåëåãóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³

Ç ì³ðêóâàíü åôåêòèâíîñò³ ä³ÿëüíîñò³ áàíêó íàäàííÿ êðåäèò³â íå

ìîæå çàëåæàòè â³ä ð³øåíü îäí³º¿ ëþäèíè àáî îäíîãî êîì³òåòó; òîìó

ïîâíîâàæåííÿ äëÿ íàäàííÿ êðåäèò³â ïîâèíí³ áóòè äåöåíòðàë³çîâàí³.

Ó á³ëüøîñò³ áàíê³â îáìåæåííÿ âñòàíîâëþþòüñÿ íà ê³ëüê³ñí³é îñ-

íîâ³, çàëåæíî â³ä ïîñàäè áàíê³âñüêîãî ïðàö³âíèêà.

Îáìåæåííÿ ïðè íàäàíí³ áàíê³âñüêèõ êðåäèò³â

Öÿ ñèñòåìà ìîæå áóòè äîïîâíåíà ñèñòåìîþ ÿê³ñíèõ îáìåæåíü

(ìàéíîâ³ ïîçèêè, ì³æíàðîäí³ êðåäèòè, ñåðåäíüî- ³ äîâãîñòðîêîâ³ êðå-

äèòè).

4. Ðåòåëüíèé ÿê³ñíèé àíàë³ç

Ð³øåííÿ ùîäî íàäàííÿ, çá³ëüøåííÿ, çíèæåííÿ îáñÿãó êðåäèòó àáî

â³äìîâè â³ä íàäàííÿ êðåäèòó ïðèéìàºòüñÿ íà îñíîâ³ äîêóìåíòà, ÿêèé

ì³ñòèòü âñþ íåîáõ³äíó ³íôîðìàö³þ (ô³íàíñîâó, åêîíîì³÷íó, àäì³-

í³ñòðàòèâíó).

Áàãàòî áàíê³â ìàþòü ñòàíäàðòèçîâàí³ äîêóìåíòè äëÿ åôåêòèâíîãî

çáîðó ³íôîðìàö³¿ ùîäî ïîçè÷àëüíèêà.

5. Ïîñò³éíå ñïîñòåðåæåííÿ êðåäèòó

Êðåäèòíèé ìåíåäæìåíò ñêëàäàºòüñÿ ç òðüîõ îñíîâíèõ åëåìåíò³â:

• êîæíèé êë³ºíò ïîâèíåí äî ê³íöÿ îáñëóãîâóâàòèñÿ îäíèì

ñï³âðîá³òíèêîì;

• áóäü-ÿêà íåîáõ³äíà ³íôîðìàö³ÿ ùîäî âñ³õ íàäàíèõ êë³ºíòó êðå-

äèò³â ïîâèííà íàäõîäèòè äî îäíîãî â³äïîâ³äàëüíîãî;

Ïîñàäîâ³ îñîáè ³ ñòðóêòóðè

Îâåðäðàôò

Äèñêîíò

Äèðåêòîð ô³ë³¿ áàíêó

Ãåíåðàëüíèé äèðåêòîð áàíêó

Êðåäèòíèé êîì³òåò áàíêó

50 000

100 000

ïîíàä íàâåäåí³ âèùå ñóìè

100 000

1 000 000

Ðèçèê îáðîáëåííÿ äàíèõ

Ñèñòåìà îáðîáëåííÿ äàíèõ — öå íå ò³ëüêè çàñ³á ³íôîðìàö³¿, àëå ³

çàñ³á âèðîáíèöòâà.

Ðèçèêè: • ðóéíóâàííÿ àáî âòðàòè ³íôîðìàö³¿ â áàç³ äàíèõ,

• ïîìèëêè ó âèáîð³ äîðîãîãî îáëàäíàííÿ,

• âòðàòè äàíèõ àáî çì³íè â àóäèòîðñüêèõ ðåçóëüòàòàõ,

• øàõðàéñòâà.

Êîíòðîëü: • îáìåæåíèé äîñòóï ó ïðèì³ùåííÿ;

• çàõèñò áàçè äàíèõ;

• çâåðíåííÿ äî ³íøèõ êîìïàí³é;

• ñîðòóâàííÿ îïåðàö³é;

• äîáðå çíàííÿ ïðîãðàìíîãî çàáåçïå÷åííÿ;

• îáìåæåíèé äîñòóï äî êîìï’þòåðíî¿ ìåðåæ³.

3.2 ÊÎÅÔ²Ö²ªÍÒÈ ÁÅÇÏÅ×ÍÎ¯ Ä²ßËÜÍÎÑÒ²

ÁÀÍÊ²Â

Ìàòåð³àë³çàö³ÿ çãàäàíèõ âèùå ðèçèê³â ìîæå ìàòè ñåðéîçí³

íàñë³äêè íå ò³ëüêè äëÿ êðåäèòíî¿ óñòàíîâè îêðåìî, àëå ³ äëÿ âñ³º¿

áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè çàãàëîì:

• Ìàòåð³àë³çàö³ÿ ðèçèê³â ìàº áåçïîñåðåäí³é âïëèâ íà ô³íàíñîâ³

ðåçóëüòàòè ÷åðåç íåîáõ³äí³ñòü ñïèñàííÿ âòðà÷åíî¿ â ðåçóëüòàò³ ðå-

àë³çàö³¿ ðèçèêó ñóìó. ßêùî ñïèñàíà ñóìà âèñîêà, òî âîíà âïëèíå íà ðå-

çóëüòàòè, ÿê³ ìîæóòü ïðèéíÿòè íåãàòèâíèé õàðàêòåð. ßêùî àêö³îíåð-

íîãî êàï³òàëó íåäîñòàòíüî, â öüîìó âèïàäêó ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³

âíåñêè êë³ºíò³â, ïðîòå öå íåîïðàâäàíî ç åêîíîì³÷íî¿ òî÷êè çîðó.

• ²ñíóþ÷³ çâ’ÿçêè ì³æ êðåäèòíèìè óñòàíîâàìè çá³ëüøóþòü ðèçèê,

ïðèâîäÿ÷è äî åôåêòó «ñí³æíî¿ ëàâèíè», îñîáëèâî, ïðè âèñîêîìó

â³äñîòêó ì³æáàíê³âñüêèõ îïåðàö³é. Öå ÿâèùå íàçèâàºòüñÿ ñèñòåìàòè÷-

íèì ðèçèêîì.

• ïîìèëêîâîìó çàïèñó â õîä³ îïåðàö³¿;

• øàõðàéñòâ³;

• âòðàò³ ïëàò³æíèõ êîøò³â;

• âòðàò³ äîêóìåíò³â.

Ä³àãðàìà 3.2

3. Äëÿ îáìåæåííÿ ðèçèê³â ïîòð³áíî âðàõóâàòè íèæ÷åíàâåäåí³ ìî-

ìåíòè:

• ïîâíîâàæåííÿ;

• âèêîíàííÿ;

• êîíòðîëü (äèâ. ä³àãðàìó 3.2).

4. Ìîæëèâ³ñòü ñïîñòåðåæåííÿ ³ êîíòðîëþ çà âñ³ìà ðàõóíêàìè â

áóäü-ÿêèé ÷àñ ó ðàç³ íåîáõ³äíîñò³.

ÏÐÎÂÅÄÅÍÍß ÎÏÅÐÀÖ²É ² ÐÎÇÏÎÄ²Ë ÏÎÂÍÎÂÀÆÅÍÜ

Ïåðåë³ê îïåðàö³é Ñïèñîê îñ³á

(ãðîøîâ³, êðåäèòí³ ) (óïîâíîâàæåíèõ äëÿ

ï³äïèñàííÿ îáìåæåíü

äåëåãóâàííÿ)

ÂÈÊÎÍÀÍÍß

Òåõí³÷íå îáðîáëåííÿ

Áóõãàëòåðñüêå îáðîáëåííÿ

Ðîáî÷³ âêàç³âêè

ÊÎÍÒÐÎËÜ

Êîíòðîëü ïîâíîâàæåíü

Êîíòðîëü îáðîáêè äàíèõ

äî âèêîðèñòàííÿ êîäó ï³ñëÿ âèÿâëåííÿ ïîìèëêè

äîñòóïó äî îáðîáëåííÿ

• ×àñòêà öèõ çîáîâ’ÿçàíü ìîæå ñëóæèòè îö³íêîþ ðèçèêó ³ çíàõî-

äèòüñÿ â ìåæàõ 0—100%. Çàãàëüíà ñóìà öèõ çîáîâ’ÿçàíü º çíàìåííè-

êîì â³äíîøåííÿ äëÿ âèçíà÷åííÿ êîåô³ö³ºíòà.

• ×èñåëüíèê ÿâëÿº ñîáîþ àêö³îíåðíèé êàï³òàë (ç òî÷êè çîðó îáå-

ðåæíîñò³), òîáòî îñíîâíèé àêö³îíåðíèé êàï³òàë + äîäàòêîâèé

êàï³òàë:

Íèæ÷å íàâåäåíî ðîçðàõóíîê êîåô³ö³åíòà Êóêà, ÿêèé âêàçóº íà

ðîçïîä³ë ðèçèêó.

Ïî÷àòêîâèìè óìîâàìè º òàê³. Àêö³îíåðíèé êàï³òàë áàíêó ñêëàäàº

800 ìëí. ó.î., çàãàëüíèé îáñÿã çîáîâ’ÿçàíü êë³ºíò³â — 9500 ìëí. ó.î.

Â³äîì³ çîáîâ’ÿçàííÿ êë³ºíò³â: À — 250 ó.î., Â — 201, Ñ—195, D — 180,

E — 165, F — 150, G — 130, H — 121, I — 115, J— 100 ìëí. ó.î. Òîä³ êî-

åô³ö³åíò Êóêà ñêëàäàº 800/9500 (8,42%). ²ñíóþ÷³ îáìåæåííÿ 25%

àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó — öå 200 ìëí. ó.î., 15% — 130 ìëí. ó.î. Ëåãêî

áà÷èòè, ùî êë³ºíòè À ³ Â ìàþòü çîáîâ’ÿçàííÿ, ùî ïåðåâèùóþòü âñòà-

íîâëåíèé ë³ì³ò. Çàãàëüíà ñóìà çîáîâ’ÿçàíü çíàõîäèòüñÿ â ìåæàõ

15–20% ³ ñêëàäàº 941 ìëí. ó.î.

Âèäíî, ùî êîðîòêîñòðîêîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ (òåðì³í ìåíøå í³æ

5 ðîê³â) ñêëàäàþòü 80 ìëí. ó.î., äîâãîñòðîêîâ³ (ïîíàä 5 ðîê³â) –

120 ìëí. ó.î., êîðîòêîñòðîêîâ³ ðåñóðñè — 140 ìëí. ó.î., äîâãîñòðî-

êîâ³ — 60 ìëí. ó.î.

Äàíà êðåäèòíà óñòàíîâà ïîêðèâàº á³ëüø³ñòü ñâî¿õ äîâãîñòðîêîâèõ

çîáîâ’ÿçàíü çà ðàõóíîê êîðîòêîñòðîêîâèõ ðåñóðñ³â.

Ð³çíèöÿ ñêëàäàº 140—80 = 60 (ìëí. ó.î.).

Êîåô³ö³ºíò àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó ³ ïîñò³éíèõ ðåñóðñ³â íå äîòðè-

ìóºòüñÿ: 60/120 =50%.

Äàíà êðåäèòíà óñòàíîâà íå ìàº äîñòàòíüî¿ ê³ëüêîñò³ äîâãîñòðîêî-

âèõ ðåñóðñ³â.

Êîåô³ö³ºíò ðîçä³ëó ðèçèêó

Çîáîâ’ÿçàííÿ ïåðåä áàíêîì (êðåäèòí³ ãàðàíò³¿ ³ ò.ä.) äëÿ îäíîãî

ïîçè÷àëüíèêà ïîâèíí³ áóòè íå á³ëüøèìè çà 25% ñóìè àêö³îíåðíîãî

êàï³òàëó.

• Íà æàëü, òàêîãî âèäó ðèçèêè íîñÿòü ðåàëüíèé õàðàêòåð ³ áàãàòî

áàíê³â çáàíêðóòóâàëè ïðîòÿãîì îñòàíí³õ äåñÿòè ðîê³â ç ð³çíèõ ïðè÷èí

(êàçíà÷åéñüêà êðèçà, íåâäà÷³ êë³ºíò³â — âåëèêèõ ïðîìèñëîâö³â,

ì³æíàðîäí³ ðèçèêè, ïîâ’ÿçàí³ ç êîíòðàãåíòàìè, çíèæåííÿ ïðîöåíò-

íèõ ñòàâîê, ðèíêîâ³ îïåðàö³¿).

Ùîá ïðîòèä³ÿòè öèì ðèçèêàì, ³ îñîáëèâî äëÿ çàõèñòó äåïîçèò³â,

äåðæàâíà âëàäà óòðèìóº êîíòðîëþþ÷³ îðãàíè (áàíê³âñüêèé íàãëÿä) ³

âñòàíîâëþº â³äïîâ³äí³ çàïîá³æí³ ïðàâèëà (³íñòðóêö³ÿ ïðî ïîðÿäîê

ðåãóëþâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â â Óêðà¿í³).

3.2.1 Ì²Í²ÌÀËÜÍÈÉ ÀÊÖ²ÎÍÅÐÍÈÉ ÊÀÏ²ÒÀË

Ó âñ³õ êðà¿íàõ äåðæàâí³ îðãàíè ïðèéìàþòü ð³øåííÿ â³äíîñíî

ì³í³ìàëüíîãî àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó.

3.2.2 ÊÎÅÔ²Ö²ªÍÒÈ ÏÎÊÐÈÒÒß ² ÐÎÇÄ²ËÅÍÍß

ÐÈÇÈÊÓ

Â Óêðà¿í³ ä³ÿëüí³ñòü áàíê³â ðåãëàìåíòóºòüñÿ ²íñòðóêö³ºþ «Ïðî ïî-

ðÿäîê ðåãóëþâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â â Óêðà¿í³», çàòâåðäæåíîþ ïîñòà-

íîâîþ Ïðàâë³ííÿ ÍÁÓ â³ä 28.08.2001ð. ¹ 368.

Íèæ÷å íàâåäåíî êîåô³ö³ºíòè, ÿê³ ðåãëàìåíòóþòü ä³ÿëüí³ñòü áàíê³â

â ªÑ, çîêðåìà ó Ôðàíö³¿.

Êîåô³ö³ºíòè ïîêðèòòÿ ðèçèê³â êîíòðàãåíò³â ïåðåñë³äóþòü ìåòó

çáåðåæåííÿ ïëàòîñïðîìîæíîñò³ áàíê³â.

Êîåô³ö³ºíò ïîêðèòòÿ ðèçèêó

Ó ªâðîï³ (Áàçåëüñüêèé êîì³òåò ç áàíê³âñüêîãî íàãëÿäó) âèêîðèñ-

òîâóþòüñÿ äâà ð³çíèõ êîåô³ö³ºíòè: ºâðîïåéñüêèé êîåô³ö³ºíò ïëàòîñ-

ïðîìîæíîñò³, ÿêèé çàñòîñîâóºòüñÿ äî âñ³õ áàíê³â, ³ êîåô³ö³ºíò Êóêà,

ÿêèé çàñòîñîâóºòüñÿ äî áàíê³â, ùî çàéìàþòüñÿ ì³æíàðîäíèìè îïå-

ðàö³ÿìè. Ö³ êîåô³ö³ºíòè çîáîâ’ÿçóþòü áàíêè ïîñò³éíî òðèìàòè ïåâíó

ñóìó àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó ó â³äïîâ³äíîìó ïðîöåíòíîìó ñï³ââ³äíî-

øåíí³ äî âèäàíèõ êðåäèò³â:

• Âñ³ çîáîâ’ÿçàííÿ ïîâèíí³ áóòè çàðåºñòðîâàí³ (êðåäèòè, ö³íí³ ïà-

ïåðè).

Àêö³îíåðíèé êàï³òàë

Êîåô³ö³ºíò Êóêà = 8%.

Çîáîâ'ÿçàííÿ ïåðåä áàíêîì çâàæåí³ íà ðèçè êè

≥

Îòæå, äåðæàâíèìè îðãàíàìè âñòàíîâëåí³ îñíîâí³ êîåô³ö³ºíòè

áåçïåêè äëÿ îáìåæåííÿ ðèçèêó, ïîâ’ÿçàíîãî ç áàíê³âñüêîþ

ä³ÿëüí³ñòþ.

3.3 ÏÀÐÀÌÅÒÐÈ ÁÀÍÊ²ÂÑÜÊÎÃÎ ÓÏÐÀÂË²ÍÍß

3.3.1 ÅÔÅÊÒ Ö²Í

×èñòèé áàíê³âñüêèé ïðèáóòîê, îòðèìàíèé ç ïðîöåíòíî¿ ìàðæ³,

÷óòëèâèé äî êîëèâàíü ïðîöåíòíèõ ñòàâîê

Ç áîêó êðåäèò³â äåáåòîâ³ ïðîöåíòí³ ñòàâêè íåãàéíî ïðèâîäÿòü äî

çì³í, ç áîêó ðåñóðñ³â êðåäèòí³ ïðîöåíòí³ ñòàâêè ïðèâîäÿòü äî çì³í ³ç

çàòðèìêîþ.

Îòæå, â ïåð³îä çðîñòàííÿ ïðîöåíòíèõ ñòàâîê ìàðæà ìàº òåíäåíö³þ

äî çðîñòàííÿ, òîä³ ÿê â ïåð³îä çíèæåííÿ ïðîöåíòíèõ ñòàâîê — äî çíè-

æåííÿ.

Êîì³ñ³éí³

Êîì³ñ³éí³ âèïëà÷óþòüñÿ çà íàäàííÿ ïîñëóã ³ íå çàëåæàòü â³ä ïðî-

öåíòíî¿ ñòàâêè, òîìó âîíè â³ä³ãðàþòü íàäçâè÷àéíî âàæëèâó ðîëü â

êîíòðáàëàíñ³ ó âèïàäêó çíèæåííÿ ìàðæ³.

Ñóìà çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä áàíêîì, êîæíå ç ÿêèõ ìàº âåëè÷èíó â ìå-

æàõ 15—25% ñóìè àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó, íå ìîæå ïåðåâèùóâàòè ñó-

ìó àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó á³ëüøå í³æ ó â³ñ³ì ðàç³â.

3.2.3 ÊÎÅÔ²Ö²ªÍÒ ÀÊÖ²ÎÍÅÐÍÎÃÎ ÊÀÏ²ÒÀËÓ

² ÏÎÑÒ²ÉÍÈÕ ÐÅÑÓÐÑ²Â

Êîåô³ö³ºíò àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó ³ ïîñò³éíèõ ðåñóðñ³â ìàº òàêèé

âèãëÿä:

3.2.4 ÊÎÅÔ²Ö²ªÍÒ Ë²ÊÂ²ÄÍÎÑÒ²

Öåé êîåô³ö³ºíò âèêîðèñòîâóºòüñÿ ç ìåòîþ çàïîá³ãàííÿ íåñïðî-

ìîæíîñò³ áàíêó ó âèïàäêó âåëèêèõ âèëó÷åíü ç áîêó êë³ºíò³â: áàíê ïî-

âèíåí ìàòè ïåâíó ñóìó ë³êâ³äíèõ àêòèâ³â.

Ñóìà ë³êâ³äíèõ àêòèâ³â (ç òåðì³íîì íà ìåíø í³æ îäèí ì³ñÿöü) ïî-

âèííà áóòè âèùîþ çà îáñÿã çàëó÷åíèõ ðåñóðñ³â, çàëó÷åíèõ íà òàêèé æå

òåðì³í. Ìåæà ë³êâ³äíîñò³ > 100%.

3.2.5 ÊÎÅÔ²Ö²ªÍÒ ÂÀËÞÒÍÎ¯ ÏÎÇÈÖ²¯ ÑÒÀÂÊÈ

Êîåô³ö³ºíò âàëþòíî¿ ïîçèö³¿ — öå â³äíîøåííÿ ñóìè êîðîòêî¿ òà

äîâãî¿ âàëþòíî¿ ïîçèö³¿ äî ñóìè àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó (íîð-

ìà < 15%).

Çàãàëüíèé ð³âåíü â³äíîøåííÿ ïîâèíåí áóòè íèæ÷å çà 40% àêö³î-

íåðíîãî êàï³òàëó.

3.2.6 ÎÁÌÅÆÅÍÍß Ó×ÀÑÒ² ÀÊÖ²ÎÍÅÐ²Â

Ó ÍÅÁÀÍÊ²ÂÑÜÊÈÕ Ï²ÄÏÐÈªÌÑÒÂÀÕ

Ó÷àñòü â îêðåìîìó íåáàíê³âñüêîìó ï³äïðèºìñòâ³ ïîâèííà íå ïå-

ðåâèùóâàòè 15% ñóìè àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó áàíêó.

Çàãàëüíà ó÷àñòü â òàêèõ ï³äïðèºìñòâàõ íå ïîâèííà ïåðåâèùóâàòè

60% àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó áàíêó.

Ðèçèê, ïîâ'ÿçàíèé ç êîíòðàãåíòîì

Ðèçèê ïðîöåíòíî¿ ñòàâêè

Ðèçèê ë³êâ³äíîñò³

Âàëþòíèé ðèçèê

⇒

Êîåô³ö³ºíò Êóêà

Ñï³ââ³äíîøåííÿ àêö³îíåðíîãî

êàï³òàëó ç ïîñò³éíèìè

ðåñóðñàìè

Êîåô³ö³ºíò ë³êâ³äíîñò³

Îáìåæåííÿ âàëþòíî¿ ïîçèö³¿

Ïîñò³éí³ ðåñóðñè ç ÷àñîì á³ëüøå 5 ðîê³â

60%.

Çîáîâ'ÿçàííÿ ç ÷àñîì á³ëüøå 5 ðîê³â

≥

ÌÎÄÓËÜ 3: ÏÅÐÅÂ²ÐÒÅ ÂÀØ² ÇÍÀÍÍß

3.3.2 ÅÔÅÊÒ ÑÓÌÈ ÊÐÅÄÈÒÓ

Åôåêò îáñÿãó

Ðîçøèðåííÿ îáñÿãó ä³ÿëüíîñò³ ìîæå êîìïåíñóâàòè çíèæåííÿ

ìàðæ³ ïðè íåñïðèÿòëèâèõ çì³íàõ ïðîöåíòíèõ ñòàâîê.

Îñê³ëüêè ð³çí³ âèäè îïåðàö³é ïðèíîñÿòü ð³çíèé ïðèáóòîê, âàæëè-

âå çíà÷åííÿ ìàº ðîçâèòîê íàéá³ëüø ïðèáóòêîâèõ îïåðàö³é, öå çìîæå

êîìïåíñóâàòè ³íø³ íåáàæàí³ òåíäåíö³¿.

Åôåêò ñòðóêòóðè

Ìîäèô³êàö³ÿ ñòðóêòóðè àêòèâ³â ³ ïàñèâ³â âïëèâàº íà ÷èñòèé áàí-

ê³âñüêèé ïðèáóòîê, öå ïðîÿâëÿºòüñÿ, íàïðèêëàä, ïðè çíèæåíí³ âàð-

òîñò³ ðåñóðñ³â ³ ï³äâèùåíí³ âàðòîñò³ çîáîâ’ÿçàíü.

Åôåêò ñåñ³é

Íàêëàäí³ âèòðàòè ìîæóòü ñêëàäàòè çíà÷íó ÷àñòêó ÷èñòîãî ïðèáóò-

êó (60—70%), òîìó ¿õ çðîñòàííÿ ïîâèííå áóòè íèæ÷èì çà çðîñòàííÿ

âàðòîñò³ ÷èñòîãî ïðèáóòêó, ÿêà íîñèòü äóæå íåïîñò³éíèé õàðàêòåð.

Åôåêò ðèçèêó

Ó ïðîöåñ³ ïîâåðíåííÿ êðåäèòó çì³íþþòüñÿ åêîíîì³÷í³ óìîâè ³

âîíè íå çàâæäè ñïðèÿòëèâ³ äëÿ ïîçè÷àëüíèêà.

Çì³ñò çàïèòàíü

Â³äïîâ³ä³

Òàê

Í³

Êðåäèòíà óñòàíîâà ïîâèííà ïðîâîäèòè òàêó æ ïîë³òèêó â³äíîñíî

ðèçèêó, ÿê ïðîìèñëîâà àáî êîìåðö³éíà êîìïàí³ÿ

Êë³ºíò ìîæå âèëó÷èòè ñâî¿ äåïîçèòè ç áàíêó â áóäü-ÿêèé ÷àñ ï³ñëÿ

çàê³í÷åííÿ òåðì³íó äîãîâîðó.

Ðèçèê ë³êâ³äíîñò³ º íàñë³äêîì âèíèêíåííÿ ð³çíèö³ ì³æ îáñÿãàìè

âèäàíèõ êðåäèò³â ³ çàëó÷åíèõ ðåñóðñ³â

Áàíê ç³øòîâõóºòüñÿ ç ðèçèêîì ïðîöåíòíî¿ ñòàâêè ò³ëüêè ó ðàç³

íåîïëàòè áîðã³â

Ïðè çì³ííèõ ïðîöåíòíèõ ñòàâêàõ êðåäèò³â ðèçèê ïðîöåíòíî¿

ñòàâêè â³äñóòí³é

Âàëþòíèé ðèçèê ìàº ì³ñöå ò³ëüêè ó ðàç³ ì³æíàðîäíèõ

êîìåðö³éíèõ îïåðàö³é êë³ºíò³â

Áàíê ìîæå îòðèìóâàòè âèñîêèé ïðèáóòîê àáî çáèòêè íà

âàëþòíîìó ðèíêó

Êðåäèòíèé ðèçèê º íàñë³äêîì îñíîâíî¿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â:

íàäàííÿ êðåäèò³â

Áàíêè íå ç³øòîâõóþòüñÿ ç êðåäèòíèì ðèçèêîì ó ðàç³ îòðèìàííÿ

çàñòàâè ÿê ãàðàíò³¿ ï³ä âèäàíó ïîçèêó

Êîæíèé áàíê ìîæå âèêîðèñòàòè âëàñí³ ìåòîäè äëÿ ïîêðèòòÿ

ð³çíèõ ðèçèê³â áåç ÿêîãî-íåáóäü êîíòðîëþ

Êîåô³ö³ºíòè áåçïå÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â ðåãóëþþòüñÿ

äåðæàâíèìè îðãàíàìè ç ìåòîþ çàïîá³ãàííÿ áàíêðóòñòâó áàíê³â

Áàíê ìîæå çá³ëüøèòè îáñÿã êðåäèò³â, ùî âèäàþòüñÿ áåç ÿêèõ-

íåáóäü îáìåæåíü, çà íàÿâíîñò³ ãàðàíò³é âèñîêî¿ ÿêîñò³

Âàëþòíà ïîçèö³ÿ ïîâ'ÿçàíà ³ç çì³íàìè êóðñó âàëþòè

×èñòèé äîõ³ä â³ä ïîñåðåäíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ º ìåíø áåçïå÷íèì â

ïîð³âíÿíí³ ç ÷èñòèì äîõîäîì, ùî îòðèìóºòüñÿ âíàñë³äîê

êîì³ñ³éíèõ çáîð³â àáî ïîñëóã

Ò³ëüêè ìàë³ áàíêè ìîæóòü çáàíêðóòóâàòè

• Ðîçì³ð (ìàêñèìóì ³ ì³í³ìóì).

• Ïðîöåíòíà ñòàâêà.

• Ìåòà.

• Òåðì³í.

• Ãàðàíò³¿.

• ²íø³.

— Ùî íåîáõ³äíî äëÿ çàáåçïå÷åííÿ âèã³äíîñò³ òà óñï³øíîñò³ ö³º¿

êàìïàí³¿?

— ßê³ ôóíêö³¿ áàíêó ïîâ’ÿçàí³ ³ç çä³éñíåííÿì ö³º¿ áàíê³âñüêî¿ îïå-

ðàö³¿?

— ßê³ çàâäàííÿ â ö³é êàìïàí³¿ º ïðèéíÿòí³ ³ ç ÷èì âîíè ïîâ’ÿçàí³?

— ßê³ êîøòè íåîáõ³äí³ äëÿ ñòàðòó ö³º¿ êàìïàí³¿?

— ×è ìîæíà çàïðîïîíóâàòè ñòóäåíòàì ³íø³ âèäè ïîñëóã?

— Ùî ìîæå çðîáèòè áàíê äëÿ çáåðåæåííÿ ¿õ ÿê êë³ºíò³â?

ÏÐÀÊÒÈ×ÍÀ ÑÈÒÓÀÖ²ß ¹ 2: ²íâåñòèö³¿ â ªâðîïó

Äëÿ ïðîíèêíåííÿ íà ðèíîê ªâðîïåéñüêîãî Ñï³âòîâàðèñòâà ³ ðîç-

âèòêó íà íüîìó ñâîãî á³çíåñó ãåíåðàëüíå êåð³âíèöòâî ÿïîíñüêîãî áàí-

êó óõâàëèëî ð³øåííÿ ïðî ïðèäáàííÿ ÿêîãî-íåáóäü ºâðîïåéñüêîãî áàí-

êó, áàæàíî í³ìåöüêîãî.

Ö³ë³ ãåíåðàëüíîãî êåð³âíèöòâà ïîâ’ÿçàí³ ç ³íòåðåñàìè âåëèêèõ

êë³ºíò³â áàíêó, ùî ïðîæèâàþòü â ªâðîï³, ³ çä³éñíåííÿì áàíê³âñüêèõ

îïåðàö³é ç âåëèêèìè ïðîìèñëîâèìè ³ êîìåðö³éíèìè êîìïàí³ÿìè

ªâðîïè, à òàêîæ ç ìîæëèâ³ñòþ îòðèìàííÿ ïðÿìîãî äîñòóïó íà ô³íàí-

ñîâ³ ðèíêè. Êåð³âíèöòâî çíàº, ùî îñíîâíîþ ïðîáëåìîþ ³íîçåìíîãî

áàíêó â ªâðîï³ º íàëàãîäæåííÿ ñèñòåìè çàëó÷åííÿ ì³ñöåâèõ äåïîçèò³â

äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ñâî¿õ êðåäèò³â, ùîá ïîçáàâèòèñü íåîáõ³äíîñò³ âèõî-

äó êîæíîãî ðàçó íà ãðîøîâèé ðèíîê.

Áóëè âèáðàí³ òðè ð³çíèõ áàíêè äëÿ ìîæëèâîãî ïðèäáàííÿ. Ïåð-

øèé — Ôðàíöóçüêèé êîìåðö³éíèé áàíê ç õîðîøîþ ìåðåæåþ ô³ë³àë³â;

äðóãèé — Í³ìåöüêèé êîìåðö³éíèé áàíê áåç ìåðåæ³ ô³ë³àë³â, ÿêèé

çä³éñíþº ñâîþ ä³ÿëüí³ñòü ÷åðåç öåíòðàëüíå â³ää³ëåííÿ çà äîïîìîãîþ

òåëåêîìóí³êàö³éíî¿ ìåðåæ³ ³ îáñëóãîâóº êë³ºíò³â ïî âñ³é ªâðîï³;

òðåò³é — Êðåäèòíèé áàíê, ùî ñïåö³àë³çóºòüñÿ íà ïðîâåäåíí³ ïðîöåäó-

ðè çëèòòÿ ô³ðì, ïðèäáàíí³ ö³ííèõ ïàïåð³â ³ êàï³òàëó ³ ïðîâåäåíí³ îïå-

ðàö³é íà ô³íàíñîâîìó ðèíêó.

ÌÎÄÓËÜ 4: ÏÐÀÊÒÈ×Í² ÑÈÒÓÀÖ²¯

ÏÐÀÊÒÈ×ÍÀ ÑÈÒÓÀÖ²ß ¹ 1: Âèçíà÷åííÿ ñòðàòåã³¿ äëÿ ïðîâåäåí-

íÿ êàìïàí³¿ ç âèäà÷³ êðåäèò³â ñòóäåíòàì

Âèùå êåð³âíèöòâî âàøîãî áàíêó áàæàº çá³ëüøèòè êë³ºíòóðó çà ðà-

õóíîê ñòóäåíò³â ³ âèêîðèñòîâóº íàÿâí³ñòü ñâîãî âïëèâó íà ñèñòåìó

ñòèïåíä³é, ùî íàäàþòüñÿ ñòóäåíòàì, ³ ìîæëèâ³ñòü â³äêðèòòÿ íîâîãî

óí³âåðñèòåòó äëÿ ïî÷àòêó êàìïàí³¿ ç âèäà÷³ ïîçèê ñòóäåíòàì.

Âè ïðàöþºòå â åêîíîì³÷íîìó â³ää³ë³ öåíòðàëüíîãî â³ää³ëåííÿ áàí-

êó ³ îòðèìóºòå çàâäàííÿ ðàçîì ç ãåíåðàëüíèì ìåíåäæåðîì ðîçðîáèòè

ïðîåêò äëÿ çä³éñíåííÿ ö³º¿ êàìïàí³¿ ïðîòÿãîì 6 ì³ñÿö³â ç äàíîãî ìî-

ìåíòó.

Ðåàëüíå äîñë³äæåííÿ äàíî¿ ïðîáëåìè â áàíêó íå ïðîâîäèëîñÿ, òî-

ìó âè ìàºòå â ñâîºìó ðîçïîðÿäæåíí³ ëèøå íåïîâíó ³íôîðìàö³þ, íà-

äàíó êðåäèòíèì â³ää³ëîì.

• ×èñëî ñòóäåíò³â â ðåã³îí³ — áëèçüêî 40 000.

• Â³ê — 17—25 ðîê³â.

• Ðåñóðñè — ñòèïåíä³¿, òèì÷àñîâà ðîáîòà, áàòüê³âñüê³ êîøòè. Ñå-

ðåäí³é ïîêàçíèê — íåâ³äîìèé.

• Òèïîâ³ ô³íàíñîâ³ ïîòðåáè — âèòðàòè íà íàâ÷àííÿ, òðàíñïîðò,

ìåáë³, êèøåíüêîâ³ âèòðàòè.

Áàíê ìàº â ñâîºìó ðîçïîðÿäæåíí³ ïîðòôåëü íà 3 500 ñòóäåíò³â, ùî

º êë³ºíòàìè áàíêó. 50% ç íèõ êðåäèò íàäàâàâñÿ ðàí³øå (ó ñåðåäíüîìó

10 000 ó ì³ñöåâ³é âàëþò³) áåç ïðîâåäåííÿ ÿêîãî-íåáóäü ìàðêåòèíãó.

Íèí³ 10% öèõ êðåäèò³â çíàõîäÿòüñÿ ï³ä ñóâîðèì êîíòðîëåì âíàñë³äîê

íåâèçíà÷åíîñò³ ç ¿õ ïîãàøåííÿì.

Âñ³ áàíêè íà äàí³é òåðèòîð³¿ êîíêóðóþòü íà öüîìó ðèíêó, à îäèí ç

íèõ îñîáëèâî â³äîìèé íèçüêèìè ïðîöåíòíèìè ñòàâêàìè.

Ñåðåäíÿ ñóìà íàäàíèõ ñòóäåíòàì ïîçèê ñêëàäàº ïðèáëèçíî 5 000 ó

ì³ñöåâ³é âàëþò³, á³ëüø³ñòü ïîçèê áóëà âèäàíà ñòóäåíòàì ï³ä ãàðàíò³¿ ¿õ

áàòüê³â.

Êåð³âíèöòâî ãîòîâå íàäàòè êðåäèòíó ë³í³þ íà ñóìó äî 1 000 000,

àëå îñòàòî÷íå ð³øåííÿ ç äàíîãî ïèòàííÿ ïîâèííå áóòè ïðèéíÿòå ï³ñëÿ

íàäàííÿ âàìè íåîáõ³äíî¿ ³íôîðìàö³¿ ç òàêèõ ïèòàíü:

— ßê³ çàãàëüí³ õàðàêòåðèñòèêè öèõ êðåäèò³â:

²². ÓÏÐÀÂË²ÍÍß

ÊÐÅÄÈÒÍÈÌÈ

ÐÈÇÈÊÀÌÈ

ÇÌ²ÑÒ

ÌÎÄÓËÜ 1: Ñòðàòåã³ÿ êîìåðö³éíîãî áàíêó â êðåäèòóâàíí³

ÌÎÄÓËÜ 2: Îðãàí³çàö³éíèé òà ãàëóçåâèé ðèçèêè

ÌÎÄÓËÜ 3: Îö³íêà òà óïðàâë³ííÿ ô³íàíñîâèìè ðèçèêàìè

ÌÎÄÓËÜ 4: Ïðîöåñ ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ïðî íàäàííÿ

êðåäèòó

ÌÎÄÓËÜ 5: Ìåòîäè âèì³ðþâàííÿ ðèçèêó

ßê åêîíîì³ñòà ÿïîíñüêîãî áàíêó âàñ ïîïðîñèëè â³äïîâ³ñòè íà

íèæ÷åíàâåäåí³ ïèòàííÿ (ç âðàõóâàííÿì ô³íàíñîâî¿ ñèòóàö³¿ â êîæíî-

ãî ³ç çàçíà÷åíèõ áàíê³â):

• ßê³ îñíîâí³ ïðè÷èíè çóìîâëþþòü òîé ôàêò, ùî ïðèäáàííÿ º

íàéêðàùîþ ñòðàòåã³ºþ äëÿ âèõîäó íà ðèíîê ªâðîïåéñüêîãî Ñï³âòîâà-

ðèñòâà â ïîð³âíÿíí³ ç ìîæëèâ³ñòþ ñòâîðåííÿ âëàñíî¿ ìåðåæ³ ô³ë³àë³â?

×è º ö³ ïðè÷èíè êîìåðö³éíèìè, ïðàâîâèìè ÷è ³íøîãî ïëàíó?

• ßêèé ç áàíê³â âèäàºòüñÿ âàì íàéá³ëüø âèã³äíèì äëÿ ïðèäáàííÿ,

âðàõîâóþ÷è ö³ë³, ùî ñòàâëÿòüñÿ âàøèì êåð³âíèöòâîì? Îá´ðóíòóéòå

ïåðåâàãè ³ íåäîë³êè êîæíîãî ç öèõ áàíê³â ùîäî àíàë³çîâàíîãî ïðîåêòó

åêñïàíñ³¿ â ªâðîïó âàøîìó ãåíåðàëüíîìó êåð³âíèöòâó.