Фогельсон Ю. Введение в страховое право

Подождите немного. Документ загружается.

страхование” как будто бы следует, что

здесь нет речи о каком-то риске, а просто

человек накапливает себе средства на

старость, на случай инвалидности или на

какой-то другой случай. Получается, что

“рисковое” - действительно страхование

(защита интереса), а “накопительное” - и не

страхование вовс , а откладывание денег.

Это совершенно не так. Не следует

буквально понимать значение этих

названий.

страхов

Во-первых, и рисковое и накопительное страхование производятся

на случай наступления события, обладающего признаком

случайности. О значении случайности в страховании уже

говорилось и нет нужды повторяться. Простое откладывание денег

не имеет никакого отношения к случайности. Оно может

производиться, например, для покупки квартиры, деньги могут

просто откладываться без связи с наступлением какого-то события.

Во-вторых, застрахованный получает от страховщика не ту сумму,

которую он накопил, внося взносы, а ту, которая оговорена в

договоре.

Например, при выходе замуж дочь страхователя

получает не ту сумму, которая накоплена, а

оговоренную в договоре сумму или, дожив до

определенного возраста, страхователь

ежемесячно и до конца жизни получает пенсию,

независимо от того сколько всего денег он внес

до пенсии.

Т.е. речь идет именно о защите - человек получает столько, сколько

ему обещали выплатить, а не столько, сколько он сам сумел внести.

Если бы это было не так, то речь действительно шла бы о

депозитном вкладе, а не о защите интереса.

Однако, в способах внесении страховой премии для рискового и

для накопительного страхования имеется различие. При рисковом

страховании суммарная величина страховой премии заранее

определена. Она может вноситься частями, но это будет просто

рассрочка уплаты общей суммы премии, которую должен заплатить

страхователь и она всегда известна. При накопительном же

страховании общая сумма премии неизвестна. Известна лишь

сумма регулярно вносимого платежа, а период времени, в течение

которого он будет вноситься не определен. Взносы при

накопительном страховании вносятся до наступления страхового

случая, т.е. длительность периода платежей случайна.

б) Как рассчитывается страховая премия

Итак, страховщик использует при

определении цены страховой услуги

ая

тарифы, рассчитанные на основе

статистики страховых случаев.

Более подробно о расчете тарифа мы

поговорим во втором разделе этого

параграфа. Здесь же разговор не о

том, как тариф рассчитывается, а о

том, как используется

сумма

граница

которой

страхов

обязан

платить

- это та

, выше

щик не

ничего

Как будет видно в следующем параграфе и, особенно, в четвертой

главе книги, в большинстве видов страхования в договоре

страхования обязательно должна быть установлена страховая

сумма, т.е. сумма в пределах которой страховщик выплачивает

возмещение или обеспечение. Можно встретить и другое название

страховой суммы - лимит ответственности страховщика. Т.е.

страховая сумма - это та граница, выше которой страховщик не

обязан ничего платить.

Тариф рассчитывается на единицу страховой суммы (т.е. тариф -

это процент от страховой суммы) и поэтому страховая премия

(взнос) определяется путем умножения тарифа на страховую

сумму.

В некоторых видах накопительного страхования, например в

пенсионном, общая сумма, которую предстоит выплатить

неизвестна, а известна лишь сумма, которая должна выплачиваться

с определенной периодичностью (аннуитет, пенсия). Эта сумма

также носит название страховой. Соответственно и здесь страховой

взнос, вносимый с определенной периодичностью определяется,

как процент (тариф) от суммы обеспечения, выплачиваемого с

определенной периодичностью (аннуитета или пенсии).

Есть два вида страхования - медицинское и соцстрах, в которых

страховая сумма договором страхования не устанавливается.

Взносы по соцстраху просто определяются государством - 5,4% от

фонда оплаты труда. Способ расчета этой цифры точно известен

только чиновникам, которые готовят соответствующие

нормативные акты, но можно предположить, что исходным здесь

является просто потребность соответствующего фонда в

финансовых ресурсах.

Взносы по обязательному медицинскому страхованию также

установлены императивно - 3% от фонда оплаты труда, а взносы по

добровольному медицинскому страхованию рассчитываются на

основе тарифа, но применяется он не к страховой сумме, а к

стоимости медицинских услуг в данном медучреждении. Вообще,

медицинское страхование - очень своеобразный и нетипичный вид

страхования, способы расчета взносов по нему нестандартные и на

них не стоит подробно останавливаться.

в) Взнос в иностранной валюте

Нередки случаи, когда страховая сумма устанавливается в

иностранной валюте. Это во-первых, является способом как-то

предохраниться от инфляции, а во-вторых, для страхования на

случай событий, произошедших в других странах такая форма

может быть единственно возможной.

При страховании ответственности за

причинение вреда выплата производится

потерпевшему. Однако, если вред причинен не

на территории России, то и выплата должна

быть произведена в валюте той страны, где

потерпевший-гражданин имеет постоянное

место жительства, а если это организация, то

постоянное место пребывания. Рубль пока не

является свободно конвертируемым, поэтому

выплата в рублях на территории других стран

никому не нужна.

Поскольку тариф - это процент от страховой суммы, а страховая

сумма выражена в иностранной валюте то и премия выражается в

той же валюте. В таких случаях возможны два варианта:

страхователь должен внести премию либо в иностранной валюте

либо в рублях по текущему курсу.

Пока расчеты идут в рублях, а иностранная валюта используется

только в качестве расчетной единицы, никаких проблем не

возникает. Однако, как только начинаются операции с иностранной

валютой, вступает в действие специальное законодательство о

валютном регулировании. В частности, для того, чтобы российский

гражданин или российская организация могли заплатить

российскому же страховщику премию в иностранной валюте

требуется разрешение Банка России.

Наконец, следует помнить, что если раньше незаконная валютная

операция считалась не просто правонарушением, но уголовным

преступлением, то в новом Уголовном кодексе, вступившем в силу

с 1 января 1997 г. подобный состав преступления не предусмотрен.

Сохранена только финансовая ответственность за незаконные

валютные операции.

г) Неденежные страховые взносы

Вопрос о внесении страховой премии не деньгами, а имуществом

или чем-либо иным - весьма болезненный, так как страховщик и

страхователь иногда бывают в этом крайне заинтересованы, но

активно против выступает страховой надзор. Действительно, на

первый взгляд такой способ внесения взноса противоречит

законодательству, так как во всех нормах законодательства

написано, что страховая премия является платой

за страхование,

что она уплачивается

, но платить можно только деньгами. Кроме

того, с экономической точки зрения неденежный взнос может

неблагоприятно сказаться на платежеспособности страховщика.

Однако, как будет показано в десятом параграфе при обсуждении

юридических моделей уплаты взноса, грамотное в правовом

смысле оформление позволяет избежать нарушения действующего

законодательства. Что же касается экономики, то почему

страховщик, имеющий достаточно прибыли, которая является

обеспечением его устойчивой платежеспособности, не может себе

позволить в некоторых случаях пойти навстречу выгодному

клиенту, которому удобнее внести взнос, например, ликвидной

ценной бумагой ?

Иными словами, при надлежащем внимании к юридической

стороне вопроса и хорошем экономическом обосновании такую

операцию, как неденежная страховая премия произвести вполне

возможно. Что же касается позиции страхового надзора, то ее не

так давно опроверг Высший Арбитражный суд РФ.

д) Уплата первого страхового взноса и действие страховой защиты

Поскольку страхование - принципиально

платная услуга, то с уплатой страховой премии

или первого ее взноса связано само

существование страховых отношений.

Действует правило, подробно рассмотренное в

десятом параграфе, по которому договор

страхования как правило вступает в силу с

момента уплаты первого страхового взноса.

до

стр ка

пр

си о

уп пе

вз

говор

ахования к

авило вступает в

лу с м мента

латы рвого

носа

Сторонам договора разрешено назначать другой срок вступления

договора в силу, но для этого необходимо специальное

волеизъявление сторон, т.е. страховщик должен сознательно и

обдуманно пойти на то, что страховая защита начнет

предоставляться раньше, чем будет получен первый платеж. На

случай, если стороны согласовали именно такой вариант,

существует другое правило, все же обеспечивающее платность

страхования - если взнос не будет уплачен к сроку, указанному в

договоре, то действие договора прекращается. Это правило

действует и тогда, когда взнос вносится в рассрочку, но в этом

случае стороны могут предусмотреть и иные последствия

невнесения к сроку очередного платежа. Действительно, первый

платеж в этом случае уже внесен и платность обеспечена.

В. Возврат внесенной страховой премии

а) Возврат по объективным причинам

В некоторых случаях страховщик обязан возвратить часть

полученной страховой премии. Такая обязанность возникает во-

первых, если в период действия договора страхования возможность

наступления страхового случая отпала не из-за самого страхового

случая, а по другим причинам.

Например, автомашина застрахована от угона, а

она попала в серьезную аварию и полностью

вышла из строя так, что угнать ее стало

невозможно.

Товары на складе застрахованы от повреждения

в результате пожара или проникновения воды, а

их украли.

Владелец автомашины застраховал свою

ответственность за причинение вреда и потом

продал машину.

Во всех этих случаях страховщик имеет право оставить себе часть

полученной премии пропорционально сроку фактического

действия договора, т.е. до момента, когда произошло

соответствующее событие - отпала возможность наступления

страхового случая. Остальная часть уплаченной премии должна

быть возвращена страхователю.

По вопросу о возврате страховой премии возник

очень сложный спор. Дом был застрахован его

владельцем от пожара. В период действия

договора страхования часть дома обвалилась, в

результате чего пожар, к счастью, не возник, но

эта часть дома оказалась разрушенной таким

образом, что оставшуюся часть уже нельзя было

использовать, а можно было только снести и

построить новый дом. Формально имущество не

погибло полностью и принципиально

возможность пожара не отпала, поэтому у

владельца не было права требовать возврата

части взноса по этой причине. Однако у

страхователя пропал страховой интерес в

сохранении этого имущества. Надо было

прекращать договор по инициативе

страхователя, но в этом случае он лишался бы

части взноса. Страхователь оказался

юридически весьма грамотным и,

воспользовавшись несовершенством

законодательства, предъявил страховщику

исковые требования, которые он обосновал так.

В п.1 статьи 958 ГК записано следующее

условие возврата части взноса “...если...

возможность наступления страхового случая

отпала и существование страхового риска

прекратилось по обстоятельствам иным, чем

страховой случай.” В подпункте 1) п.2 статьи

929 ГК “риск утраты (гибели) недостачи или

повреждения... имущества” определен, как

подлежащий страхованию имущественный

интерес. Следовательно, сделал вывод истец,

существование страхового риска и

существование страхового интереса - это одно и

то же и прекращение страхового интереса в

сохранении имущества также дает право

страхователю на возврат части взноса.

Здесь мы сталкиваемся с

непоследовательностью применения понятия

“страховой риск”, о чем уже шла речь в первом

параграфе и из-за этого суд оказался в крайне

сложном положении. Суды разных инстанций

по-разному решали это дело, пока одна из

судебных инстанций не нашла чисто

формальных, не имеющих к существу дела

оснований для прекращения дела.

б) Возврат по договоренности. Выкупная сумма

Страхователь в любой момент может прервать договор

страхования, но при этом он не вправе предъявлять страховщику

требование о возврате премии или ее части. Однако, стороны в

договоре страхования могут предусмотреть иной вариант - уплату

страхователю определенной суммы при прекращении договора по

его инициативе. Эта сумма носит название “выкупная сумма”.

Действительно, страховщик сам не может прервать договор, но он

может договориться со страхователем о том, что тот воспользуется

своим правом прекращения договора за определенную сумму.

Возможность согласовывать в договоре

выкупную сумму страховщики используют для

привлечения клиентов определенного типа.

Имеются такие ситуации, когда страхователь

сам еще не знает на какой срок он хочет

застраховать свой интерес. В этом случае он с

большей охотой заключит договор с тем

страховщиком, который возвращает часть

взноса, если страхователю вдруг вздумается

прекратить договор.

Эту возможность также часто используют, когда необходимо

заключить договор на небольшой срок, но запрещено заключать на

такой срок договоры данного вида.

Договоры страхования жизни должны

заключаться не менее, чем на год. Договоры,

заключенные на меньший срок могут быть

признаны недействительными. Но в схемах

выплаты зарплаты через страховые компании (о

них мы уже говорили и еще будем говорить)

иногда бывает потребность заключить договор

страхования жизни на месяц. В этом случае

заключают договор на год, но “выкупают” его у

страхователя через месяц.

Глава 3. Как работает страховая компания

§7. Сбор страховой премии

2. Страховой тариф

А. Основной принцип расчета тарифа

а) Структура тарифной ставки

Расчет страховых тарифов - это сложная экономико-математико-

статистическая задача. Решению этой задачи посвящены тома

специальной литературы, кандидатские и докторские диссертации

и здесь, конечно, нет смысла углубляться в способы ее решения. Но

главный принцип, на котором основана логика всех решений этой

задачи, по смыслу своему несложен и его следует знать всем, кто

участвует в страховых отношениях. Это, так называемый, принцип

эквивалентности или “принцип нуля”. Однако, прежде чем перейти

к самому принципу следует рассказать, как устроена тарифная

ставка.

Тарифная ставка (тариф) состоит из двух частей:

• части, предназначенной для будущих страховых выплат

(нетто-ставка) и

• части, которая обеспечивает страховщику расходы на ведение

дел плюс небольшую прибыль страховщика, а также

проведение предупредительных мероприятий, уменьшающих

вероятность страховых случаев (нагрузка).

Нетто-ставка + нагрузка = брутто-ставка.

На рисунке эта структура показана в наглядной форме. Сокращение

РПМ обозначает “Резерв предупредительных мероприятий”.

Проценты, конечно, показаны примерно, для каждого конкретного

тарифа процентное соотношение нетто-ставки и нагрузки свое, но

нагрузка редко бывает больше 40% от брутто-ставки. При

накопительном страховании она колеблется в пределах до 10% от

брутто-ставки.

б) Принцип эквивалентности

Теперь вернемся к принципу эквивалентности. Если представить

себе, что все страхователи собрались вместе и сложили в одну

кассу все свои платежи страховщикам без учета нагрузки (нетто-

премия), а все страховщики собрались вместе и сложили в другую

кассу все свои выплаты страхователям то в обеих кассах должно

оказаться примерно одинаковое количество денег. Вот смысл

принципа эквивалентности. А теперь выразим это же самое

немного более формальным способом. Если обозначить S -

страховую сумму по конкретному договору страхования, а t -

нетто-ставка по этому договору, то нетто-премия одного

страхователя своему страховщику будет

St. Вся нетто-премия, выплаченная страхователями страховщикам

составит

. Если обозначить V - выплату страховщика страхователю по

конкретному страховому случаю, то все выплаты страховщиков

страхователям составят . Принцип эквивалентности в этих

обозначениях выразится формулой

Страховые суммы - величины известные, страховые выплаты

можно оценить зная статистику страховых случаев, и исходя из

этой формулы в принципе можно рассчитать нетто-ставку тарифа.

Из принципа эквивалентности виден, в частности, глубокий

общественный смысл страхования, как взаимопомощи. Все

страхователи объединяют свои ресурсы с тем, чтобы в данный

момент помочь тому, кому хуже всех. Каждый при этом знает, что

и ему помогут, когда неприятность случится с ним. Сумма, стоящая

в формуле слева - это ресурсы, отложенные обществом на случай

неприятностей, а сумма, стоящая справа - это помощь, оказываемая

обществом тем своим членам, которым не повезло. Страховщики

играют здесь роль перераспределителя общественных ресурсов.

Именно поэтому и нельзя произвольно завышать или занижать

нетто-ставку. Завышая ее, страховщики собирают со страхователей

больше, чем выплачивают им, а занижая - выплачивают больше,

чем собирают. Поэтому, читая баланс страховщика, который он

обязан публиковать ежегодно, посмотрите на соотношение между

суммой собранной им премии и суммой произведенных выплат.

Собранная сумма должна быть немного - процентов на пятнадцать -

больше выплаченной. Если разница больше - лучше не иметь дело с

таким страховщиком.

Таким образом, контроль за нетто-ставкой обеспечивает

деятельность страховщика, как перераспределителя ресурсов. А

контроль за нагрузкой обеспечивает еще одну важнейшую

функцию страховщика - инвестиционную. Очень просто -

страховщик, как и любая коммерческая организация стремится

увеличивать прибыль, но нагрузка контролируется, следовательно

для увеличения прибыли ее использовать нельзя. Однако можно

увеличивать прибыль, помещая временно свободные ресурсы под

процент. Т.е., помимо перераспределения ресурсов, принцип

эквивалентности и контроль за тарифом обеспечивают еще и

инвестиционный процесс, что также весьма общественно полезно.

Итак, уважаемые господа читатели, когда вы страхуете свои

интересы, вы не только обеспечиваете себе защиту от

неприятностей, но и участвуете в мощном общественном

перераспределении капиталов и создаете инвестиционный

потенциал общества, т.е. обеспечиваете рабочие места себе же или

своим детям и друзьям.

Б. Тариф по рисковому страхованию

а) Убыточность страховой суммы

Давайте воспользуемся теперь принципом эквивалентности для

расчета нетто-ставок. Для этого каждую сумму, из стоящих справа

и слева от знака равенства разобьем на отдельные слагаемые. Одно

слагаемое в сумме слева - это конкретная страховая премия, а одно

слагаемое в сумме справа - это конкретная выплата. Возьмем

теперь все слагаемые слева и справа, относящиеся, скажем, к

договорам морского страхования грузов, заключенным в

отношении одних и тех же опасностей, в одно и то же время.

Нетто-ставка тарифа в этих договорах должна быть примерно

одинаковой, поскольку и интересы и опасности примерно

одинаковые. Выделим эти слагаемые из правой и из левой сумм и

запишем принцип эквивалентности в отношении только этих

слагаемых, т.е. в отношении только морского страхования грузов от

рассматриваемых опасностей (эквивалентность будет носить здесь

“локальный” характер и поэтому величины обозначены индексом

l). Поскольку нетто-ставка теперь величина постоянная, то ее

можно вынести за знак суммы и “локальный” принцип

эквивалентности будет выглядеть так

Из этого равенства уже легко подсчитать “локальную” нетто-ставку

l =

(дробь, стоящая в этом выражении справа, называется

убыточностью страховой суммы).

Итак, ясно, что если нетто-ставку считать по убыточности

страховой суммы все “локальные” эквивалентности будут

соблюдаться, а следовательно будет соблюдаться и “глобальная”

эквивалентность, так как “глобальная” эквивалентность - это

просто сумма “локальных”. Убыточность страховой суммы легко

подсчитать, если вести статистические наблюдения за страховыми

суммами S

и за страховыми выплатами V

. Так и поступают.

Основой для расчета нетто-ставок по рисковым видам страхования

служат показатели убыточности страховой суммы.

Для того, чтобы читателям были понятны

порядки величин, приведем здесь табличку

показателей убыточности, взятую из

Методики расчета тарифных ставок,

которую разработал страховой надзор

Вид страхования Грубая оценка

убыточности

Страхование от несчастных случаев и

болезней, медицинское страхование

0,3

Страхование средств наземного

транспорта

0,4

Страховании грузов и имущества,

кроме средств транспорта

0,5

Страховании средств воздушного и

водного транспорта

0,6

Страхование различных видов

ответственности и страхование

финансовых рисков

0,7

б) Рисковая надбавка

Однако, все не так просто, как это кажется на первый взгляд. Нам

ведь нужно, чтобы эквивалентность соблюдалась в текущем,

скажем, в 1997 г., а договоры страхования мы заключаем в 1996 г.,

следовательно и показатели убыточности страховой суммы можем

подсчитать только для предыдущих лет, а эти показатели в 1997 г.

могут оказаться другими и фактически нужная нам

эквивалентность 1997 г. не получится.