Догиль Л.Ф. Управление хозяйственным риском

Подождите немного. Документ загружается.

Глава 14. Организация и политика службы управления риском

чительных средств на предотвращение или контролирование веро-

ятности потерь человеческих ресурсов или получение значительных

травм работниками фирмы или другими привлеченными лицами.

Подотчетность. Управляющий службой риска подчиняется

вице-президенту фирмы по финансам.

Обязанности. Служба менеджмента риска несет ответствен-

ность за следующие виды деятельности:

• идентификация и анализ рисков;

• классификация выявленных рисков для оценки максималь-

ного размера вероятного ущерба;

• отбор агентов и брокеров;

• определение самого оптимального способа преодоления выяв-

ленных рисков;

• при принятии решения о страховании обсуждаются условия

страхового покрытия с учетом особого внимания качеству

предоставляемых услуг и их стоимости;

• координация поступающей информации и оказание помощи

со стороны консультантов по вопросам защиты от пожара,

безопасности, охраны и льгот или пособий для работников;

• ответственность за то, чтобы уведомление о риске поступило

своевременно, и решение о принятых мерах принималось на

должном уровне;

• в случае возможных угроз безопасности фирмы управляющий

службой риска будет выступать в качестве руководителя груп-

пы,

собирающей от бухгалтерии и других соответствующих

подразделений данные о потерях, необходимые для получе-

ния средств по застрахованному объекту;'

• совместная работа с юридическим подразделением при уре-

гулировании проблем, возникающих в связи с ответственнос-

тью по возмещению убытков, а также при анализе контрактов,

несущих в себе риск;

• распределение расходов на реализацию программы управле-

ния риском между различными подразделениями фирмы.

Преодоление риска. Управляющий службой риска дает рекомен-

дации по различным уровням удержания риска и осуществляет руко-

водство программой удержаний, если сумма потенциальных убытков

не окажет серьезного воздействия на финансовое положение фирмы.

202

явление хозяйственным риском

Инструкции прьбе с ущербом» полученные из компетентных

внешних органигй, или предложения, поступающие от внутри-

хозяйственных с? субъекта хозяйствования, его отдельных произ-

водственных отд* передаются для реализации в соответствующее

пострадавшее псзделение. Все возникающие при этом расходы

или поступленнДеляются в его распоряжение, „ ,

Приобретертрахового полиса. Данный полис приобретается

в следующих сл*х:

• когда, этобуется по закону или по контрактным обяза-

тельствам

• когда же.яьно получить особые услуги на урегулирование

претензи*жиниринг, проверки и контроль и т.д., которые

. . входят в ный пакет страхового полиса и не могут быть

приобрет дешевле, чем отдельно предоставляемые услуги;

• когда страние экономически оправдано, поскольку расхо-

ды на синие стевени риска больше, чем стоимость страхо-

вого пол

•• когда с? потенциальных убытков достигнет установлен-

ного

HojHBa

или будет выше. Возможны исключения, если

приобре-е страхового полиса нецелесообразно с финансо-

вой точрения или если риск не подлежит страхованию.

Страхованюлжно Обеспечиваться страховыми компаниями,

имеющими цшй рейтинг "Лучший страховщик". Для размеще-

ния страхов* в любой другой компании требуется письменный

документ, обмывающий ТаКое решение. Этот документ представ-

ляется на ря)трение Совету директоров.

Страховолис приобретается через имеющих соответствующую

лицензию арв или брокеров, располагающих техническими воз-

можностям^ерсоналом, достаточными для обслуживания прёдо-

ставляемогАиса. •

6. Условустановленные для подразделений. Менеджер каж-

дого из поселений Несет ответственность за осуществление дея-

тельности гтвётствии с нормами, политикой й требованиями ус-

тава фирмР обязан представлять планы по новым проектам на

рассмотре^лужбе управления риском для изучения возможнос-

тей возни]£ния риска, а также докладывать ей о возникновении

любых^щ^дай~или-убыляшв^____^^^

Подраз'ния принимают на себя расходы^а^покрьттое-убыт^

ков до уро установленного для менеджера подразделения; однако

эта суммгЛолжна составлять менее 1 ООО дол. На каждый случай

Глава 14. Организация и политика службы управления риском

убытка расходы подразделений по страхованию определяются служ-

бой управления риском. В них входят пропорциональная доля от

страховых и административных расходов фирмы, а также надбавка,

покрывающая разницу между суммами удержания убытков подраз-

деления и в целом по предприятию. Отчисления подразделений на

страховые взносы включают в себя пропорциональную долю страхо-

вых и административных расходов фирмы плюс надбавку на покры-

тие разницы между суммами удержания убытков в целом и по под-

разделению. Убытки включаются в систему страховых взносов, в

функциональную систему и оценку по фактору производительности

на момент проверки результатов.

Общие условия. Каждый из контролеров производственных

подразделений должен отвечать за предоставление в службу управ-

ления риском информацию об изменениях в стоимости собственности,

реализации активов и о существенных изменениях в деятельности.

Для того чтобы быть в курсе всех направлений деятельности фирмы,

управляющий риском или его представитель должны, как минимум,

ежегодно посещать все основные подразделения.

Совет директоров несет конечную ответственность за обеспечение

беспрерывной реализации программы управления риском. Пересмотр

программы, включая риски потерь, мероприятия по снижению убыт-

ков,

планы по удержанию и страховое покрытие, проводится Сове-

том директоров, его комитетом или консультантами не менее одного

раза в год. В протоколе заседания Совета директоров фиксируется

дата проведения пересмотра, а также утверждение его Советом.

Практическое задание

Группа студентов делится на несколько подгрупп. Каждой под-

группе дается задание по выработке политики в области управления

риском исходя из конкретных целевых задач базового предприятия.

В процессе подготовке к обсуждению в группе должны быть со-

ставлены краткие аннотации.

Контрольные вопросы

Назовите основные организационные аспекты формирования

структуры управления риском.

В чем выражаются организационные особенности службы уп-

равления риском?

204

Управление хозяйственным риском

Назовите основные коммуникационные каналы, обеспечиваю-

щие эффективную работу службы управления риском

Каким образом устанавливаются

реализуются функционаЛь

ные обязанности работников службы управления риском?

Какие подходы применяются

риск-менеджменте

для

реше-

ния целевых задач?

Рекомендуемая литература

главе

Аварии

катастрофы. Предупреждение

ликвидация

послед-

ствий: Учеб. пособие:

В 3 кн, / Под ред. К.Е.

Кочеткова.

В. А. Кот-

ляровгкого

А.В. Забегаева.

М.:

АСВ, 1995.

Кн. 1.

Глущенко

В. В. Управление рисками. Страхование.

М.:

ТОО НИИ

"Крылья'*,

1999.

Хохлов

Н. В

Управление

риском: Учеб.

пособие для вузов,

М;

ЮНИТИ-ДАНА

1999

Човушян

Э.О.,

Сидоров

МЛ.

Управление

риском и устойчивое

развитие

Учеб. пособие

для

эконом, вузов.

М.: РЭА им,

Г.В.

Плеха-

нова,

1999

Шапкин

А.С.

Экономические

финансовые риски.

Оценка, уп-

равление, портфель

инвестиций

Монография.

М.;

Дашков

К.

2003

ГЛАВА 15. СТРАХОВАНИЕ И УПРАВЛЕНИЕ

РИСКАМИ В РАЗНЫХ СТРАНАХ

15.1.

Национальные страховые рынки

Транснациональным корпорациям, компаниям, фирмам, неком-

мерческим организациям, государственным органам и отдельным

лицам приходится защищать результаты своей деятельности или

получать дополнительные доходы или другие выгоды не только в

своей стране, но и в других государствах. Следовательно, страхова-

ние рисков может осуществляться на уровне национального или

транснационального рынков, где организационно-правовым струк-

турам и отдельным лицам предоставляются страховые полисы и

программы страхования жизни, здоровья, имущества и страхования от

несчастных случаев, коммерческого и территориального, а также дру-

гих рисков..

Нынешняя ситуация экономической глобализации характеризу-

ется тем, что транснациональные корпорации развиваются, используя

на внешних рынках благоприятные местные условия. В большин-

стве стран мира существуют национальные страховые рынки. Спе-

циалист в области страхования и менеджмента риска Джон Хэмп-

тон (США) выделяет самые крупные и важные рынки, которые

развиваются в различных странах.

США представляют самый крупный мировой рынок в области

страхования имущества и страхования от несчастных случаев.

Здесь находится второй по величине в мире рынок страхова-

ния жизни. Страховые компании предлагают огромный выбор

страховых полисов. В сфере имущественного страхования и

страхования от несчастных случаев особое внимание уделяется

риску ответственности в результате расширительного толко-

вания судебными органами страны ответственности, вытекаю-

щей из правонарушений.

Япония сформировала первый в мире рынок страхования жизни

и второй по величине в области страхования имущества и от

несчастных случаев. Однако данные рынки являются закры-

тыми, где доминирует небольшое число страховщиков. Стра-

ховые полисы в большинстве случаев предоставляются отече-

ушение хозяйственным риском

ствевными гекими компаниями, что позволяет частным

лицам нако> капитал. Программы страхования имущества

и от несчахх случаев Предлагаются самым богатым соб-

ственника^ра. .

3. Евроцейсксэбщество создало высокоразвитый рынок путем

введения ссованных

правил,

призванных

облегчить пред-

ложение сивого полиса и услуг за

пределами

территори-

альных гр* стран — членов сообщества. Однако националь-

ные рынк?личак»тся числом предлагаемых видов полисов,

систем раДеления и ожиданий потребителей. Каждый из

них отраяязыковые, социальные и культурные различия, а

также не<ак°

ые экономические

условия

уровни

жизни.

Четыре (Р развивающиеся в экономическом отношении

страны: рнг, Сингапур, Тайвань и Южная Корея. Объеди-

няющая ысокоинтенсивная экономика позволяет ускорен-

ными теДО формировать национальные рынки. Однако они

отличаюдруг от друга направлениями развития страхова-

ния РыСиягапура упорядоченный и регламентированный,

отражав стремление правительства данной страны и на-

рода к

сильным

накоплениям и

деловому

взаимодействию.

В Тайве&звивающийся национальный рынок, стремящийся

выйти *мки относительно ограниченного диапазона стра-

ховани*зни, пенсий и страхования от несчастных случаев.

ЮжнаРея формирует развитой рынок страхования Жизни

и стро* освоить новые направления страхования продук-

ции и

- Рьгаок страховых услуг Гонконга в основномг нета-

рифнь

отражает широкий

подход данной страны к страхо-

ваниюнеса.

Кита^олагает

крупным

рынком,

где

доминирует

один стра-

ховщ- Народная страховая компания страны, обеспечива-

юща^ьщую часть страхования жизни и имущества. Ки-

тайеруководство использует механизм страхования для

нако™

средств, идущих на капиталовложения и обеспе-

ченитребностей субъектов хозяйствования в

инвестициях,

а та^раждан страны,

включая больных

и пожилых людей.

6. Акт*

действующие

потенциальные

страховые рынки

стран

Вос°й Европы и бывшего СССР,

устаревшие

зачастую

щейереды

промышленные предприятия

Tpe

f внимательного

oтбopa^тp^x^вщикaмифигJШBJIpи^тpa-

xoiH имущества и от несчастных

случаев.

Ст)Вы

рынки других

стран.

Для каждой из них характерна

своя специфика. Во многих развивающихся странах государ-

ственные компании имеют практически монопольные права.

Проявляется разнообразие традиций и систем в отношении

основных требований, предлагаемых видов страховых полисов,

рекомендаций, а также-социальной и экономической роли стра-

ховых компаний. В странах Восточной Европы наиболее разви-

тыми и популярными видами являются рынки по страхованию

краткосрочных кредитов от коммерческого риска и по страхова-

нию краткосрочных отечественных долговых требований под

гарантии правительства. Республики бывшего СССР формируют

страховые рынки с государственным участием для обеспечения

возвратности вложенных средств и защиты имущественных

интересов. Здесь как в Чехии, Словакии, Венгрии, Польше наи-

более выраженный интерес формирования рынков по страхо-

ванию краткосрочных экспортных кредитов и краткосрочных

отечественных долговых требований от коммерческого риска.

Рассмотренные выше уровни развития важнейших страховых

рынков различных стран, а также дальнейшее усиление экономичес-

кой глобализации требуют соответствующей координации междуна-

родных программ по управлению риском.

15.2.

Программа управления рисками в мировом масштабе

Транснациональные хозяйственные формирования, фирмы, кор-

порации развиваются успешно, если используют на внешних рын-

ках благоприятные местные условия и экономические ситуации,

которые они сами же создают с помощью государства. Для управле-

ния разнообразными рисками, возникающими на качественно но-

вом этапе хозяйственной деятельности, разрабатываются программы

управления рисками в мировом масштабе. Ниже приводятся наибо-

лее распространенные положения данных программ.

Разнообразие видов страхового покрытия. В странах, где данное

покрытие надлежащим образом не обеспечивается, транснаци-

ональные компании могут осуществлять только некоторые

международные операции. При разнообразии видов страхового

покрытия каждая организационно-правовая структура, осуще-

ствляющая хозяйственную деятельность на мировом уровне,

разрабатывает широкую международную программу. Соотно-

шение между страхованием рисков и их удержанием, связан-

ных с собственностью предприятия и его ответственностью, уста-

навливается и координируется страховщиками и брокерами.

Управление хозяйственным риском

Разнообразие отношений с работниками в разных странах мо-

жет быть объединено в единую программу. В данном разделе

учитывается специфика социальных и экономических разли-

чий при осуществлении хозяйственной деятельности в том или

другом государстве. При атом уделяется особое внимание изыс-

канию возможностей льготного страхования жизни,здоровья,

пенсионным выплатам. ••. •

3. Согласованность денежных суМм покрытий вероятных потерь

при Проявлении форс-мажорных и других неблагоприятных

событий имеет особо важное значение, если законодательство

ТОЙ Или иной страны предусматривает в обязательном порядке

страховые выплаты. В данном случае может произойти Дубли-

рование покрытий. Возможно также возникновение трудно-

стей с формированием сумм страховых выплат при отсутствии

страхования рисков или средств контролирования убытков на

местном уровне. Большая вероятность пробелов в реализации

общей стратегии транснациональной компании. Для согласо-

вания деятельности по управлению в области риска данному

субъекту хозяйствования необходимо знать условия И тради-

ции, существующие в разных странах.

Услуги на местном уровне необходимо использовать в полной

мере. Поэтому важно адекватно реагировать на судебные иски,

выполнять нормативные требования на национальном уровне

и регулировать притязания относительно компенсации убыт-

ков в связи с травмами или другими претензиями служащих,

клиентов и третьих лиц. Все это требует скоординированных

действий относительно возможностей"т!олного соблюдения за-

конов, нормативных актов, стандартов, регламентов той страны,

с субъектами хозяйственной деятельности которой приходится

сотрудничать на мировом и национальном уровнях.

Решению финансовых проблем может отводиться в програм-

мах управления риском в мировом масштабе существенное

место. В некоторых из них могут предусматриваться налого-

вые льготы, предоставляемые на местном уровне. Однако при

проведении анализа и оценки возможностей защиты от убыт-

ков,

а также использования местных преимуществ необходимо,

учитывать валютные ограничения, запреты и прочие проблемы.

Уклонениё^от^на^клчлгсстаете^^ ожесточенной борьбы в

международном бизнесе. Транснациональные компании счи-

тают» что они платят налоги более ответственно, чем многие

местные фирмы. Свою роль здесь играют запутанность и нечет-

Глава 15. Страхование и управление рисками в разных странах

кость налоговых кодексов в отдельных странах. Все это может

осложнить деятельность в государствах, активно проводящих

политику протекционизма в отношении обмена валюты.

6. Информационные аспекты о ходе реализации программы уп-

равления в области риска должны быть в полной мере отражены,

поскольку рецепт для хорошего менеджмента есть 90% ин-

формации плюс 10% вдохновения и предпринимательского

чутья. Информация в риск-менеджменте имеет фундаменталь-

ное значение. Убытки при проявлении форс-мажорных обсто-

ятельств могут быть более разрушительными, чем потери от

ожидаемой сверхприбыли. Примером может служить практика

мер безопасности на предприятии, занимающемся производ-

ством комплектующих изделий и отдельных дефицитных дета-

лей и являющейся поставщиком в мировом масштабе. Пожар

может уничтожить основной цех как единственного постав-

щика необходимых узлов. Убытки из-за прекращения деятель-

ности могут намного превзойти материальный ущерб от самого

пожара. Отсутствие информации о риске пожаров на местном

уровне может привести к тому, что служба в области управле-

ния риском окажется не в состоянии принять меры по недо-

пущению такой катастрофы. Поэтому в данном разделе про-

граммы дается детальное, разностороннее описание систем и

процедур информационного обеспечения хозяйственной дея-

тельности на международном уровне.

15.3.

Международные стратегии по страхованию

и управлению рисками

Процесс интеграции государств в мировую экономику в условиях

глобализации может быть эффективным только в том случае, когда

диверсифицированные многоотраслевые концерны, основу которых

составляют объединившиеся банковский и промышленный капитал,

страховые компании, брокеры и другие посредники, а также фирмы,

предлагающие услуги по управлению в условиях риска, — все они

смогут конкурировать на международных рынках.

В последнее время основой международной торговли становятся

уже не разовые сделки, а долговременные стратегические альянсы и

соглашения о сотрудничестве и совместных разработках по разви-

тию того или иного направления научно-технического прогресса.

Сейчас именно глобализация, мировой рынок фактически определяют

опережающий уровень стандартов качества и технико-экономические

210 •

Управление хозяйственным риском

показатели продукции, выпускаемой как материнской компанией

и ее филиалами, так и дочерними предприятиями. Формируются рынки

информационных Технологий и международной информации. Учи-

тывая возрастающую ценность своевременной информации, элект-

ронные сделки все чаще заменяют традиционный контракт. Наряду

с широко распространенными рисками производственного, финансо-

вого,

коммерческого, инновационного характера, также возникают

сетевые, информационные, интернет-риски. Каждый из перечислен-

ных рисков по сумме.возможных цотерь может переходить с регио-

нального, странового уровней на межстрановой, приобретая глобаль-

ный характер. Возникает настоятельная необходимость разработки

международных стратегий по страхованию и управлению рисками,

где.

должны рассматриваться следующие вопросы.

: 1. Контролирование рынка. В некоторых странах доступ иа рынок

регулирует правительство и предоставляет наибольшие возмож-

, ности закрепления на отдельных его сегментах или рыночных

.,.

нишах местным субъектам хозяйствования. В других госу-

дарствах доступ на местные рынки строго регламентирован.

Культура рынка. Здесь важно установить этнический состав

покупателей страховых полисов. К примеру, в ряде стран Юго-

Восточной Азии предпринимательская деятельность Ведется

Либо местным населением, либо иностранцами китайского

происхождения. Особенности культуры каждой из категорий

потенциальных партнеров по бизнесу требует применения раз-

личных стратегий. Новой организационной формой трансна-

циональных корпораций становятся семейные империи китай-

ской диаспоры, характеризующейся большой склонностью к

сотрудничеству с потенциальными конкурентами. Менеджеры

, из Китая гораздо чувствительнее к "сохранению лица" , чем

их гонконгские коллеги.

3.. Особенности клиентов. На отдельных рынках решение о по-

купке страхового полиса от имени стороны, стремящейся обес-

печить свой риск, принимает брокер или агент. В других слу-

чаях местная страховая компания может отфильтровать для

своего клиента все виды покрытия и услуг. Кроме того, в пос-

леднее время основой международной торговли становятся уже

не разовые сделки, а долговременные стратегические альянсы

и^югТгашения-о-ссзр^гдничестве, которые заключают между

собой Международные корпорацшгг—

Стратегия выхода на рынок. В некоторых случаях транснаци-

ональной корпорации выгодно приобрести местную компанию