Догиль Л.Ф. Управление хозяйственным риском

Подождите немного. Документ загружается.

Глава 10. Становление и развитие механизма хозяйствования

ливости и теория Л. Портера И Э. Лоулера, включающую как эле-

менты теории ожиданий, так и теории справедливости. При этом

относительная значимость потребностей и ожиданий людей, расши-

ряющих возможности влияния на всесторонне подготовленного в

профессиональном плане работника при выполнении им целевых

задач в условиях воздействия неблагоприятных факторов, меняется

в различных странах. Каждая этническая культура вырабатывает

свои представления об основных источниках риска, уровнях безо-

пасности, главных объектах защиты, допустимости проявления не-

благоприятных факторов в вариантах передачи рисков. В наиболее

общем виде эти представления отражаются в "ценностной ориента-

ции" или "культурных синдромах". Триандис и Хофстед использо-

вали следующие аксиологические показатели, которые в альтерна-

тивной форме дают последовательные характеристики, применимые

к каждой этнической культуре и позволяющие оценить ее сходства

и отличия от других:

1) простота — сложность культуры. Под простыми понима-

ются этнические культуры аграрных развивающихся стран, жите-

лей, проживающих в сельских районах. Сложные культуры пред-

ставляют население индустриально развитых стран, городов, крупных

промышленных центров;

2) индивидуализм — коллективизм. Первый связан с соперни-

чеством и допускает выгодность потерь одного в пользу другого.

Коллективизм, напротив, ориентирует на обеспечение благосостоя-

ния каждого из окружающих, включая потомков;

3) открытость — закрытость. В открытых этнических куль-

турах прослеживается большая терпимость населения к отклоне-

нию поведения индивидов от общепринятых норм, правил, стандар-

тов.

Закрытые культуры не допускают разнообразие мировоззрений.

Здесь каждый член сообщества должен вести себя в соответствии с

групповыми нормами;

4) определенность — неопределенность. Степень определенно-

сти в повседневной хозяйственной деятельности дает возможность

планировать то, что необходимо делать для достижения целевого ре-

зультата. Однако этнические культуры, исключающие гарантии вы-

живания в мире неопределенности, отличаются наличием множе-

ства общепринятых правил поведения. Культуры противоположного

типа настроены на преодоление неопределенности с целью достиже-

ния будущих результатов на основе не только прошлого опыта, но и

на выявлении угроз, потерь и дополнительных возможностей, т.е.

для них характерна большая готовность к риску;

Умение хозяйственным риском

близость —Ыленностъ от власти.

Малая дистанция

властным структурбусловливает большую свободу

для

индиви-

дуальных суждение основном характерна

для

стран

западным

типом культуры. Вюбенности западной цивилизации, определя-

ющие

ее

повышеннотовность

рискованной деятельности, вхо-

дят

круг постояк этнических черт миропонимания, целевых

устремлений

воледействию

условиях неопределенности воздей-

ствия отрицательнракторов. Рост риска здесь воспринимается

большинством хоз.вующих субъектов

как

случайное

легко

преодолимое следст инновационного, крайне ускоренного эконо-

мического развитиапротив,

этнических культурах

большой

дистанцией власти цряются производственные отношения, пост-

роенные

на

коллектив, полном доверии

руководству;

6) мужскоеженл начала.

этнических культурах

мужским

началом предпочте отдается ценностям материальных вещей,

власти, представитости. Главный

же

ценностью культур

женс-

ким началом являездм человек,

его

воспитание

смысл жизни.

Названные вышсиологические показатели,

одной стороны,

ориентируют трансюнальные корпорации

на

разработку страте-

гий извлечения прии

на

рынках каждой отдельной страны

уче-

том этнического

соа

покупателей.

другой стороны, подробная

характеристика эттьтурных различий необходима

для

органи-

зации совместных истранных предприятий. Если производством

или предприятием эводят незнакомые

местными порядками

управляющие,

то

вжает опасность дополнительных операционг

ных рисков. Кроме

некоторые национальные традиции значи-

тельно отличаются систем экономически развитых стран.

Это

затрудняет реализагконтрактов

разрешение коммерческих спо-

ров,

поскольку разасия

данном случае обусловливаются куль-

турными традиция*

не

юридическими нормами.

Таким образом, оъным предпринимателям, менеджерам, транс-

национальным ко>ациям, некоммерческим организациям,

государственным

орм

приходится проводить комплекс мотива-

ционных

мер по

сннию рисков

не

только

своей стране,

но и

других государствах ообразными методами: налоговой политикой,

административнымиами, юридическими нормами, рекламирова-

нием здорового обраазни, соблюдением правил дорожного движе-

ния, разъяснением

потребителей товаров

услуг, поведением

общественных местаЗыту.

целях мотивации снижения ущербов

в страховании

на

шнальных

транснациональных страховых

рынках законодатед определено,

что

владелец застрахованного

Глава 10. Становление и развитие механизма хозяйствования

• 153

имущества обязан принять все меры по спасению этого имущества, а

страховщик обязан оплатить расходы, связанные со спасением иму-

щества.

10.4.

Контроль и ответственность при управлении рисками

В менеджменте риска контроль осуществляется с целью подтвер-

ждения следующих моментов:

1) приемлемость того или иного вида риска для субъекта хозяй-

ствования с присущей для него сферой и условиями деятель-

ности;

2) степень достижения поставленных целевых задач на основе

реализации комплекса организационных мер по управлению

рисками;

3) сравнение проявивших себя положительных или негативных

факторов с прогнозируемыми или планируемыми и соизмере-

ние величины полученных выгод или ущерба с ожидаемыми.

Как в общей системе управления предприятием, так и в менедж-

менте риска осуществляется контроль одноактный и процессный.

Первый включает комплекс проведенных разовых мероприятий по

установлению степени проявления каждой из рискованных ситуа-

ций, подтверждению того, что предприятие достигло целей в управ-

лении рисками, а поглощение рисков обоснованно.

Процессный контроль управления рисками осуществляется пе-

риодически во времени и охватывает как комплекс отдельных рис-

кованных операций, так и хозяйственный процесс в целом на пред-

приятии. Здесь важно разумно ограничить проверки, поскольку

чрезмерный контроль может привести к следующим негативным

результатам:

• сузит сферу деятельности отдельного внутрихозяйственного

подразделения, что приведет к разбалансированности работы

предприятия;

• чрезмерно увеличит число проверяющих, что обусловит до-

полнительные издержки.

Ответственность за результаты исполняемых управленческих ре-

шений в условиях риска возникает тогда, когда появляются непред-

виденные потери, ущерб здоровью людей, личности или окружаю-

щей среде. Прогноз последствий для субъектов хозяйствования,

идущих на обоснованный риск, может существенно отличаться от

Управление хозяйственным риском

принимаемых мер ответственности менеджеров, предпринимателей

за их решения и действия по недопущению проявления негативных

факторов при осуществлении должностных и функциональных обя-

занностей. Связано это с тем, что законодательство в странах с пере-

ходной экономикой отстает от практики и не всегда учитывает ус-

ловия для возникновения обязательств из причиненного вреда:

• опасность в более отдаленной перспективе проявления проти-

воправного действия или бездействия;

• невозможность четкого прослеживания причинных связей между

противоправными действиями (бездействиями) и ущербом;

• недостаточность доказательства вины причинителя вреда из-

за отсутствия разграничения деликтной и договорной ответ-

ственности сторон.

Противоправным действием (бездействием) признается такой

поступок (деликт), который нарушает субъективное право другого

лица или третьих лиц. Поэтому не только с теоретической, но и прак-

тической точки зрения весьма важным является установление де-

ликтной и договорной ответственности. В условиях риска одно и то

же управленческое решение или действие персонала может пред-

ставлять собой как деликт, так и нарушение обязательств сторон. Й

только проведение комплекса социально-этических исследований

позволяет снизить число наказуемых неосторожных и халатных

решений и действий, обусловленных спецификой процедур управле-

ния в условиях риска.

Социально-этическое направление в менеджменте риска получило

значительное развитие в странах с рыночной экономикой. В отли-

чие от комплекса мер социальной ответственности оно ориентирует

на недопущение отклонений от общепринятых норм человеческих

отношений с учетом культурных, религиозных и других этнических

особенностей, а также складывающейся социально-политической

обстановки. Для государств с трансформационной экономикой ха-

рактерна тенденция к унификации деликтной и договорной ответ-

ственности, что в силу отсутствия устоявшихся правовых норм по-

вышает вероятность ошибочной классификации поступков, решений

и действий персонала и в первую очередь менеджеров по управле-

нию рисками. Одним из частых видов их должностных преступле-

ний является халатность, т.е. невыполнение или ненадлежащее вы-

полнение конкретным лицом должностных обязанностей, поручений,

договорных соглашений.

Глава 10. Становление и развитие механизма хозяйствования

• 155

Ответственность менеджера по рискам может проявляться как

на уровне внутрихозяйственной деятельности субъекта хозяйство-

вания, так и переходить на внешние отношения предприятия с юри-

дической, социальной и моральной ответственностью. Гражданский

кодекс Республики Беларусь устанавливает обязанность должника

возместить убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим

исполнением обязательства. Возмещению подлежат как имуществен-

ный, так и моральный вред. Первый включает прямой ущерб и упу-

щенную выгоду. Возмещение причиненного ущерба потерпевшему в

данном случае осуществляется на основе функции деликтного права,

рассматривающего противоправные действия или бездействие.

Моральный вред обусловливается нравственными или физичес-

кими страданиями из-за противоправных действий другого лица, а

ущерб личности выражается в утрате прибыли предпринимателем,

заработка менеджера или других работников, а также в расходах на

восстановление здоровья потерпевшей стороны. В обществе с транс-

формационной экономикой по причине происходящих процессов

передела собственности, а следовательно, и власти, морали, существенно

нарушаются стабильные правила игры, и все виды ответственности

снижаются.

Практическое задание

Группа студентов делится на несколько подгрупп. Каждой под-

группе дается задание на основе SWOT-анализа внешних и внутрен-

них факторов предпринимательской среды разработать возможные

стратегии развития базового предприятия.

В процессе подготовки к обсуждению в группе должны быть со-

ставлены краткие аннотации.

Контрольные вопросы

Что отражает стратегия менеджмента риска?

В чем заключаются особенности прогнозирования, планирова-

ния и программирования при обосновании целевых задач в

условиях риска?

Каковы основные мотивы рискованной деятельности?

Назовите специфику возникающих отношений в области уп-

равления риском.

156 .

Управление хозяйственным риском

Какую специфическую функцию выполняет контроль в менед-

жменте риска?

6. Каким образом проявляется ответственность рискованных

руководителей и исполнителей?

Рекомендуемая литература к главе 10

Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика,

1996.

Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. М.: ТОО НПЦ

"Крылья", 1999.

Цветкова Е.В., Арлюкова И.О. Риски в экономической деятель-

ности: Учеб. пособие. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2002.

Човушян Э.О., Сидоров МЛ. Управление риском и устойчивое

развитие. Учеб. пособие для эконом, вузов. М.: РЭА им. Г.В. Плеха-

нова, 1999.

ГЛАВА 11. ПРОЦЕСС УПРАВЛЕНИЯ

В УСЛОВИЯХ РИСКА

11.1.

Этапы управления в условиях риска

Для достижения целей менеджмента риска необходимо разраба-

тывать на каждом конкретном предприятии систематизированную

процедуру управления в области риска. Отличительная особенность

данной процедуры состоит в том, что решать риск-проблему прихо-

дится с учетом возможных последствий, связанных с угрозой здоро-

вью людей, ущербом имуществу, потерей дохода, неблагоприятным

влиянием на окружающую среду. Следовательно, в отличие от дру-

гих решаемых проблем управление в условиях риска всегда долж-

но быть нацелено на существование угрозы потерь.

Процесс управления в условиях возникновения риска включает

следующие взаимозависимые этапы.

Определение предмета хозяйственного риска и перечня объек-

тов,

последствия от рискованного функционирования которых

необходимо знать.

Установление числа субъектов, участвующих непосредственно

или косвенно в реализации рискованного проекта, и уточнение

их возможных действий или проявление вариантов бездей-

ствия.

Изучение характерных элементов хозяйственного риска, вы-

ражающихся в отклонениях от благоприятных природно-эко-

номических условий, заданных параметров, принятых норм и

правил, допусков, технических условий, стандартов, регламентов.

Оценка форм проявления и вероятностных последствий для

характерных элементов хозяйственного риска.

Контроль и финансирование рискованных проектов с учетом

альтернативного использования ресурсов, разносторонности

объектов инвестирования, ориентации на прогрессивные тех-

нологии, новаторские приемы, ноу-хау, новые организационно-

управленческие методы.

6. Систематизация и реализация различных возможностей, вклю-

чая ведение переговоров в отношении страхования рисков.

Упрощенная блок-схема процесса управления риском приведена

на рис. 11.1.

158 •

Упрмие хозяйственным риском

Предмет pi

Объект ри

Субъект pi

Элементы р

Формы проявя риска

Характерные у риска

Формы вы пия

характерных риска

Систематизацисков

Количественные

показатели

Качественные

показатели

Аксиологические

показатели

Классификацнсков

Приемлемые

варианты

риска

/ >,

Варианты

Г 1

Вокности

увеличения

уяения

риска

ка

Выбор прием

лемого услов-

ного риска

Возможности

снижения

чистого риска

Варианты

снижения

риска

I -

Целесообраз-

ность сниже-

ния риска

{Избежание риска

Целесообразность

увеличения риска

Принятие риска

• .

Возможности

-—

Методы снижения

снижения риска

риска

— •

Варианты

Целесообразность

снижения риска

Рис. 11.1. Обпхема процесса управления рисками

Сама по себе общаяма управления рисками не может в пол-

ной мере отражать все обы действий как отдельного менеджера,

так и всей управленче( команды предприятия. Каждый приня-

тый вариант решения ржит элементы риска, поскольку выбор

лучшей альтернативы цествляется с учетом баланса между вы-

годами и потерями прштельно к каждой конкретной хозяйствен-

ной ситуации и не мо»ыть универсальным. Наиболее приемле-

Глава 11. Процесс управления в условиях риска

мый уровень управленческих решений и действий в условиях риска

должен определяться и постоянно корректироваться в процессе прак-

тической реализации любого хозяйственного проекта.

11.2.

Приемы, функции и издержки управления

в условиях риска

Менеджмент риска представляет собой специализированную об-

ласть, в которой наиболее компетентны лишь немногие специалисты

предприятия, занимающиеся планированием и координацией хозяй-

ственных решений и действий. Здесь необходимы специальные зна-

ния в финансовой математике, страховании, правовых вопросах,

позволяющие реализовывать комплекс приемов и функций риск-

менеджмента.

Приемы менеджмента риска состоят из средств разрешения риско-

ванных ситуаций и совокупности мер по снижению степени риска.

Приемы разрешения рисков следующие:

избежание риска, т.е. уклонение от мероприятий, связанных с

рискованными действиями, что, однако, для субъекта хозяйствова-

ния или инвестора часто означает отказ от сверхплановой прибыли;

• удержание риска — это оставление риска за предпринимателем,

предприятием, инвестором. Любая организационно-правовая струк-

тура, вкладывая собственный капитал на развитие производства, зара-

нее уверена в покрытии возможных потерь ресурсного потенциала за

счет собственных средств;

• передача риска означает, что физическое или юридическое лицо

передает ответственность за риск возможных потерь другой стороне,

например, страховой компании, посреднику или партнеру по бизнесу.

Снижение степени риска предусматривает уменьшение вероятно-

сти и объема потерь. Здесь также применяются различные приемы:

диверсификация — распределение наличных и привлекаемых

ресурсов между различными объектами, которые непосредственно

не связаны в производственном процессе, а также гибкая специали-

зация при разнообразии форм деятельности самого предприятия,

ассортиментного разнообразия производимых им видов продукции

и оказываемых услуг;

• получение дополнительной информации, позволяющей разра-

ботать более точный прогноз с различными вероятностными исходами

и снизить риск при принятии решений. Кроме того, более полная

160

Управление хозяйственным риском

информация позволяет своевременно корректировать

ход

реализа-

ции разработанных мероприятий

условиях повышенного риска;

•

лимитирование, т.е.

установление предельных сумм расходов,

кредитных поступлений, продаж;

)

самострахование —

создание собственных резервных фондов

непосредственно хозяйствующим субъектом. Основная задача здесь

состоит

оперативном преодолении временных затруднений, свя-

занных

воздействием крайне неблагоприятных факторов

усло-

вий предпринимательской среды;

•

страхование —

готовность предприятия, предпринимателя

от-

казаться

от

части своих доходов

целью избежания значительных

потерь

при

проявлении рискованных ситуаций.

Все приемы менеджмента риска направлены

на

выполнение

ос-

новной функции управления

условиях риска

—

защитить субъект

хозяйствования

от

нежелательных потерь.

В некоторых организационно-правовых структурах управление

риском является линейной функцией, непосредственно сориентиро-

ванной

на

меры безопасности

при

выполнении хозяйственных опе-

раций. Однако большинство зарубежных фирм

других организаций,

а также отечественных предприятий возложили функцию управления

в условиях риска

на

главных специалистов центрального аппарата.

Последние консультировали оперативные подразделения, руководи-

телей внутрихозяйственных звеньев

по

поводу того,

как

обеспечи-

вать высокое качество труда

продукции,

не

допуская потерь.

недалеком прошлом центральный аппарат хозяйствующих органи-

заций даже

странах

рыночной экономикой исполнял

эту

роль

по

причине недостаточной развитости менеджмента риска, когда приоб-

ретение страховок было обязанностью главных специалистов.

Се-

годня

международной практике службы управления

условиях

риска объединяют элементы обязанностей руководителей

специа-

листов всейиерархической цепочки, независимо

от

того, линейные

они

или

командно-штабные,

но в

любом случае

для

четкого понима-

ния риска

расходов

по

управлению

им

должны быть налажены

тесные производственные отношения

со

всеми внутрихозяйственными

подразделениями

службами предприятия. Большинство менедже-

ров

по

риску непосредственно подчиняются финансовой службе

субъекта хозяйствования. Исследования, проведенные

США, пока-

зали,

что 60%

отделов менеджмента риска работают совместно

финансовыми подразделениями

или

финансовыми управляющими,

14%

—

работают

подразделениями человеческих ресурсов

или ад-

министрации,

10% —

подчиняются управляющим высшего ранга