Догиль Л.Ф. Управление хозяйственным риском

Подождите немного. Документ загружается.

Глава 11. Процесс управлениитовиях риска

• 161

16 — сотрудничают с другими подраздешми. Вместе с тем, незави-

симо от подчиненности управляющих сбой риска, самым важным

фактором их успешной деятельности явтся постоянные контакты

с высшим руководством организациоправовой структуры.

Направления и широта реализациискций управления в усло-

виях риска зависят от стадии жизнею цикла предприятия. В

период его зрелости и процветания э

тивная организационная

структура менеджмента риска станош зачастую главнейшим

фактором, определяющим жизнеспосоть субъекта хозяйствова-

ния. Кроме того, с учетом специфики оли ключевые для органи-

зационно-правовой структуры проявле рисков оказывают реша-

ющее воздействие на то, как реалигя конкретная функция

менеджмента риска. Например, важно ь, какие существуют про-

граммы контроля за возможным ущербкак укомплектовано под-

разделение соответствующими специаами, обладают ли работ-

ники определенными знаниями и умеми, какие применяются

методы получения страховки, каким 1зом финансируются де-

нежные потоки на решение риск-проб:

Реализация любой из функций упраэия в условиях риска тре-

бует дополнительных затрат. Однако неоые из понесённых издер-

жек могут оказаться более эффективны; точки зрения миними-

зации совокупных затрат при реализациоекта или хозяйственной

операции. Следовательно, меры по регуэванию издержек на осу-

ществление функциональных затрат, снных с управлением рис-

ками, можно разделить на несколько ншлений:

• снижение или исключение риск;

• предотвращение значительного >ба для субъекта хозяй-

ствования, когда риск возможнаотерь присутствует, но

убытки от риск-проблемы не проают экономических из-

держек или полностью исключе!

• уменьшение зоны или области ространения потенциаль-

ных потерь.

Минимизация издержек может идти ка ранних стадиях возник-

новения потенциальных опасностей, тана заключительных эта-

пах по снижению вероятности проявленысокого уровня ущерба.

Поэтому все издержки по управлению 1ами должны быть сори-

ентированы только на превентивные или/лирующие воздействия

до того, как кризисная ситуация наступ Только при хорошо от-

лаженном управлении в области риска ттимальных издержках

на его практическую реализацию можнсгичь ожидаемых выгод,

7 Зак. 972

162 •

Упраше хозяйственным риском

сократив до минимумтенциальные потери. Обеспечить же над-

лежащую подготовкутреодолению кризисных ситуаций можно

только на основе предедительного планирования.

11.3.

План преодолс кризисных ситуаций

Комплекс последовьных этапов управления в условиях риска

с полной детализациешемов и функций менеджмента риска не

может предотвратить юление несчастных случаев, форс-мажор-

ных обстоятельств илинансовых кризисов. Поэтому без разра-

ботки плана преодолекризисных ситуаций сложно организовать

действенную систему шления в области риска на предприятии.

План преодоления зисных ситуаций разрабатывается риск-

менеджером. В случае5ходимости к этой работе могут быть при-

влечены и эксперты вельных областях. Обычно такой план со-

ставляется сроком нао лет с учетом долгосрочных интересов

безопасности и стабилки субъекта хозяйствования. Оцениваются

любые, в том числе и се прибыльные проекты, с точки зрения их

рискованности, неблагсятных прямых и косвенных последствий.

Определяются типы ншее вероятных кризисных ситуаций, кото-

рые имели место не то> на данном предприятии, но и в отрасли.

Результаты, которынеджер по рискам рассчитывает добиться

в первом году, детализотся по месяцам, в следующем году — по

кварталам, а дальше дав предполагаемые результаты за год. Данный

методологический под позволяет учитывать экономию матери-

альных и денежных срв при выполнении комплекса мероприя-

тий по предотвращенюзможных убытков и оценивать эффек-

тивность дополнителк затрат в долгосрочном периоде и их

краткосрочное воздейс на размеры наличности. Кроме того, рас-

смотренный выше врегой период разработки плаца управления

кризисными ситуацияюгласуется с подобными требованиями к

составлению бизнес-пл что способствует более тесной координа-

ции деятельности мене;>а по рискам с другими членами аппарата

управления предприятВ конечном итоге цель деятельности уп-

равленческой командыэой организационно-правовой структуры

— способствовать ростшбыльности и стабильности компании,

фирмы. Однако непосрвенная реализация задач менеджера по

рискам зачастую протючит деятельности специалистов других

служб и отделов. Издеи, связанные с выплатой страховых пре-

мий, образованием резеро фонда, увеличивают косвенные затраты,

которые при форс-мажо]с обстоятельствах превращаются в потери.

Глава 11. Процесс управления в условиях риска

• 163

Оценивая риски, которые может взять на себя предприятие, прежде

всего исходят из профиля его деятельности и возможности реализо-

вывать программу финансирования рисков. Важно учесть и отноше-

ние к риску всех подразделений предприятия, с которыми пересека-

ются функции управления в условиях возникновения рискованных

ситуаций и построить систему риск-менеджмента так, чтобы наи-

лучшим образом способствовать реализации основной цели субъекта

хозяйствования.

При наступлении кризисной ситуации чрезвычайного характера

необходима дополнительная информированность работников не

только предприятия, но и лиц вне данной организации, включая пра-

вительственных служащих и органов местной власти, средств массо-

вой информации, а также поставщиков сырья и комплектующих из-

делий, посредников. В одном случае могут быть обнаружены в

поставляемых на реализацию продуктах питания или кормах вред-

ные для живого организма вещества, а в другом — вспыхнул пожар

или разлилось токсичное вещество. Каждая из приведенных ситуа-

ций крайне опасна, требует немедленного вмешательства ответствен-

ных лиц, но обязательно с учетом их проффесиональных знаний и

умений. Поэтому назначаются компетентные представители пред-

приятия, которые должны нести ответственность за потери при на-

ступлении неблагоприятных ситуаций. Ожидаемый ущерб и вероят-

ность наступления события необходимо определить с помощью приема

построения матричных координат, где в каждую клеточку матрицы

заносятся два оценочных показателя: ожидаемый ущерб и вероят-

ность наступления события. На основе предварительно разработан-

ных оценочных измерителей возможных последствий составляется

план преодоления кризисных ситуаций. Он включает разделы, число

и содержание которых определяются спецификой предприятия или

отрасли. Важнейшими среди них являются следующие:

Введение или краткая справка

Данный раздел должен содержать пояснительную записку отно-

сительно разрабатываемой системы мер управления предприятием

в чрезвычайных ситуациях и сохраняющей прибыль субъекта хо-

зяйствования, а также его наличный и привлекаемый ресурсный

потенциал.

Состав членов комиссии по чрезвычайным ситуациям.

Распределение обязанностей и ответственности между ними

В обязательном порядке указываются возложенные на каждого

члена команды обязанности, с указанием списков всех лиц и орга-

164 •

Управление хозяйственным риском

низацйй, которых нужно поставить в известность и информировать

о развитии чрезвычайного события. При проявлении форс-мажор-

ных обстоятельств не следует полагаться на память, поскольку в

экстремальных случаях трудно всех вспомнить, кого следует или

нужно обязательно уведомить.

Ответственность каждого из членов комиссии за выполнение по-

ставленных задач не позволит перекладывать свои функциональные

обязанности на других лиц и строго исполнять инструкции и пред-

писания.

Методы сокращения потерь при чрезвычайных ситуациях

Система обеспечения безопасности субъекта хозяйствования дол-

жна быть распределенной. Указываются дополнительные меры по

снижению уязвимости посторонних объектов. Для сокращения вре-

мени реагирования на аварию защитные средства и специальное

оборудование, приспособления должны как можно ближе размещаться

к источнику опасности. Кроме того, в целях защиты от кризисных

ситуаций разрабатываются прогнозные и плановые показатели по

комплексу организационно-технических мероприятий, минимизиру-

ющих потери.

Политика предприятия в период кризиса

При наступлении чрезвычайных обстоятельств всем членам комис-

сии важно поддерживать тесную связь не только с соответствующи-

ми службами своего предприятия, но и конкурирующими фирмами,

поставщиками сырья и полуфабрикатов,.а также потребителями про-

дукции, коммерческими банками, соответствующими государствен-

ными службами и средствами информации. Поэтому данный раздел

плана требует от всех служб предприятия и партнеров по бизнесу

полной информированности о зонах вероятных потерь. Назначаются

представители от чрезвычайной комиссии или комитета для осуще-

ствления контактов со средствами информации. Подготавливается

список фамилий, номеров телефонов и факсов отдельных репортеров

и редакторов.

11.4.

Пути разрешения хозяйственных ситуаций

в условиях неопределенности и риска

Управленческие решения принимаются в условиях неопределенно-

сти,

"когда в полной мере невозможно оценить вероятностные исходы

при реализации альтернативных вариантов хозяйственной деятель-

ности. Подобные ситуации возникают чаще всего в быстро меняю-

Глава 11. Процесс управления в условиях риска

• 165

щейся предпринимательской среде, при нарушении установившихся

закономерностей из-за влияния новых или сложных факторов.

Сталкиваясь с неопределенностью и риском, менеджер может ис-

пользовать два подхода для разрешения сложных хозяйственных

ситуаций. В одном случае необходимо попытаться получить более

расширенную информацию и на основе построения матрицы логи-

ческой основы поиска решений через систему эвристик осуществить

перевод вероятностной информации в достоверную. Это позволит

уменьшить степень новизны и сложности проблемы, когда конкрет-

ная возможность развития событий, явлений, процессов может быть

представлена для рассмотрения на основе интуиции и мышления по

аналогии не только членов управленческой команды, но и экспертов

по конкретной сфере деятельности. Организация поиска выхода из

тупиковой хозяйственной ситуации должна быть направлена на ус-

транение дезорганизационных моментов с учетом тенденций в от-

расли и меняющихся факторов предпринимательской среды, рыноч-

ного спроса на продукцию или услуги.

Второй подход основывается на решениях и действиях в точном

соответствии с прошлым опытом и наиболее применим в случаях

отсутствия достаточного времени на сбор и обработку дополнитель-

ной информации. Однако такие решения принимаются на основе

здравого смысла, который реализуется в полной мере крайне редко.

Обусловлено это тем, что даже наиболее эффективные в прошлом

бизнес-процессы могут содержать искаженную информацию из-за

применяемых мер по охране коммерческой тайны, привязки техно-

логических решений к конкретной технической проблеме, больших

амбиций конкурирующих сторон, ломки установившихся взглядов

на решаемые проблемы. Следовательно, данный подход с ориентацией

на прошлый опыт может привести к тому, что управленческая ко-

манда упустит новые альтернативы.

Важнейшим фактором успешной реализации не известных ранее

возможностей технологических решений в бизнес-процессах, осуще-

ствляемых в условиях неопределенности и риска, выступает реин-

жиниринг. Основными тенденциями реинжиниринга в менеджменте

риска являются не только ориентация на хозяйственный процесс с

большими амбициями, позволяющими ломать устоявшиеся правила,

но и использование новых информационных технологий, дающих

возможность по-новому оценить хорощр известную структуру эко-

номической деятельности и создать все предпосылки для разреше-

ния ситуаций в условиях неопределенности действия отдельных

факторов предпринимательской среды.

166 •

Управление хозяйственным риском

11.5.

Средства борьбы при достижении целевых задач

в условиях риска

Конкурентоспособность субъекта хозяйствования в изменчивой

предпринимательской среде достигается в первую очередь за счет

формирования гибкой структуры и многовекторных направлений

его хозяйственной деятельности. Различные сферы производства и

технологии отличаются своей реакцией на комплекс отрицательных

условий и факторов в определенном временном периоде. Поэтому

диверсификация, гибкая специализация с учетом конъюнктуры рынка,

оптимальная концентрация и адаптивная к местным условиям си-

стема размещения производства выступают важнейшим средством

достижения повышенной рыночной стоимости предприятия при обес-

печении его достаточной финансовой устойчивости и платежеспо-

собности. Однако успешно реализуется данный комплекс мер только

при эффективном менеджменте, обеспечивающем наиболее оптималь-

ное соотношение уровней получаемой прибыли и риска возможных

потерь при принятии управленческих решений.

В процессе реализации целевых задач риск-менеджмент снижает

негативное влияние отдельных факторов путем активизации воздей-

ствия одной или нескольких составляющих экономической безопасно-

сти предприятия: финансовой, интеллектуальной, кадровой, технико-

технологической, политико-правовой, информационной, экологической,

силовой. Каждая из указанных составляющих может играть опре-

деляющую или второстепенную роль в зависимости от сферы дея-

тельности предприятия. В менеджменте риска промышленных и

сельскохозяйственных организационно-правовых структур примерно

одинаковая роль финансовой, политико-правовой, технико-техноло-

гической составляющих при устойчивом обеспечении производствен-

ной деятельности. В То же время в сугубо аграрных формированиях

по сравнению с индустриальными, как правило, ниже роль интеллек-

туальной, кадровой, силовой (охрана сотрудников предприятия) состав-

ляющих, а также системы информационного обеспечения о состоянии

рыночной конъюнктуры. При этом очевидна огромная значимость

экологической составляющей при управлении рисками в сельскохо-

зяйственном производстве, химической промышленности.

Успешная деятельность любого предприятия в неустойчивой пред-

принимательской среде предопределяется применяемыми технологи-

ями, позволяющими сглаживать отрицательное влияние внутренних

факторов субъекта хозяйствования и среды его окружения. При этом

требуется четкое исполнение всех технологических операций приме-

нительно к складывающейся обстановке. В условиях инновационного

Глава 11. Процесс управления в условиях риска

• 167

типа воспроизводства крайне важно трансформировать разработки

и внедрять нововведения в непрерывном управляемом процессе. Это

позволит продуцировать новые идеи и выявлять перспективный ас-

сортимент продукции. Подходы к моделированию инновационных

процессов могут существенно различаться: от моделей технологи-

ческого толчка, когда отдается приоритет прикладным и производ-

ственным этапам или сбыту, до объединяющей модели, где техноло-

гии не являются главным элементом. Здесь новые технологические

решения сопровождаются инновациями в области организации, управ-

ления, производства, маркетинга. В отдельных случаях данная мо-

дель принимает интегрированную форму, и инновационный процесс

рассматривается как комплекс последовательных и параллельных

действий, среди которых особое значение приобретают вертикальные

взаимосвязи между создателями нового продукта и потребителями.

Существенное место в комплексе мер по достижению целевых

задач в условиях риска занимает хорошо отлаженный контроль за

соотношением доходности и рискованности финансового портфеля

предприятия, а также за сбалансированным использованием субъек-

том хозяйствования естественного (физического) и человеческого

(социального) капиталов. Актуальной является своевременная оценка

риска вероятности банкротства различных организационно-право-

вых структур. Осуществляется данная процедура на основе крите-

риев возможных будущих финансовых затруднений. Признаки бан-

кротства предприятия устанавливаются по двум направлениям. В

одном случае применяются критерии и показатели, текущие значе-

ния и динамика изменения которых свидетельствуют о возможных

финансовых рисках в будущем. Например, повторяющиеся существен-

ные потери финансовых средств от основной деятельности, устойчиво

низкие значения коэффициентов ликвидности, высокий удельный

вес просроченной дебиторской задолженности, неблагоприятные из-

менения в портфеле заказов. В итоге возникают трудности по эф-

фективному вовлечению внутренних механизмов нейтрализации

финансовых рисков на предприятии. Снижается степень альтерна-

тивности самостоятельно принимаемых управленческих решений, не

зависящих, как правило, от других субъектов хозяйствования.

В другом случае используются критерии и показатели, характе-

ризующие резкое ухудшение финансовой ситуации конкретной орга-

низационно-правовой структуры при негативном влиянии внешних

и внутренних факторов предпринимательской среды: неэффектив-

ные долгосрочные отношения с партнерами по бизнесу, низкая ди-

версификация деятельности предприятия, возникновение конфлик-

168 *

Управление хозяйственным риском

тных ситуаций и потеря ключевых сотрудников аппарата управле-

ния, неэффективное управление предприятием, принятие ошибочных

решений.

Следовательно, в менеджменте риска значение контроллинга су-

щественно выше по сравнению с применением его системы в усло-

виях воздействия стабильных факторов предпринимательской среды

и где четко налажены учет, отчетность и имеется достаточно полная

информационная база.

При неопределенности воздействия факторов окружения на

субъект хозяйствования контроллинг существенно усложняется. Его

система целенаправленной поддержки управленческой команды пред-

приятия при разрешении риск-проблем направлена не только на

информационное обеспечение, реализуемое методами сбора и обра-

ботки первичной и вторичной информации, а также информацион-

ные технологии интеллектуального анализа данных с привлечением

внешних экспертов, аналитиков, программистов, координаторов.

Степень эффективного применения контроллинга в менеджменте

риска определяется полнотой информационного обеспечения того

или иного уровня принимаемых решений. Контроллинг не только

доджей удовлетворять имеющийся спрос на информацию, но и пред-

лагать дополнительные сведения по оказанию помощи в усовершен-

ствовании процесса принятия самих решений и их практической

реализации.

Желание сотрудника, группы исполнителей выполнять работу в

условиях риска — ключевой фактор успеха функционирования пред-

приятия. Зная и понимая, что движет каждым работником, побуж-

дает его к рискованным действиям, можно построить управление

человеческими ресурсами так, что каждый сотрудник будет стре-

миться выполнять свои должностные обязанности наилучшим об-

разом и наиболее результативно с точки зрения достижения пред-

приятием целевых задач.

Практическое задание

Группа студентов делится ца подгруппы. Каждой подгруппе да-

ется задание разработать по базовому предприятию комплекс мер по

снижению степени риска и представить план преодоления кризис-

ных ситуаций на определенном этапе управления хозяйственным

процессом.

Глава 11. Процесс управления в условиях риска

• 169

В период подготовки к обсуждению в группе полученных резуль-

татов необходимо объединить отдельные этапы управления в усло-

виях риска в единый процесс и составить краткое обоснование по

принятому решению.

Контрольные вопросы

Назовите ключевые этапы управления в условиях риска.

В чем проявляются специфические приемы, функции и издер-

жки управления в условиях риска?

Назовите основные разделы плана преодоления кризисных

ситуаций на предприятии.

В чем заключается специфика разрешения проблем высоко-

эффективного хозяйствования в условиях риска?

Укажите важнейшие пути достижения целевых задач в усло-

виях риска.

Рекомендуемая литература к главе 11

Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. М.: ТОО НПЦ

"Крылья", 1999.

Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. М.:

ЮНИТИ-ДАНА, 1999.

Човушян Э.О., Сидоров МЛ. Управление риском и устойчивое

развитие. Учеб. пособие для эконом, вузов. М.: РЭА им. Г.В. Плеха-

нова, 1999.

Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, уп-

равление, портфель инвестиций: Монография. М.; Дашков и К,

2003.

ГЛАВА 12. СТРАХОВАНИЕ — ВАЖНЕЙШИЙ

ПРИЕМ МЕНЕДЖМЕНТА РИСКА

12.1.

Сущность, содержание й виды страхования рисков

В системе управления рисками страхование является распростра-

ненным методом защиты имущественных интересов и других мате-

риальных и моральных потерь. Страховые организации обладают

значительным капиталом и являются вторыми по значению после

банковских учреждений институциональными инвесторами. В Гер-

мании, США, Японии, например, ежегодный сбор страховых премий

составляет 7-9 % валового внутреннего продукта.

Страхование рисков — это передача ответственности страховщику

субъектом хозяйствования на основе заключенного договора по воз-

мещению ущерба или его части при наступлении неблагоприятных

событий за определенное обусловленное вознаграждение. При этом

событие должно характеризоваться четко выраженными признаками

вероятности и случайности.

Возмещение ущерба.в менеджменте риска при прямом страхова-

нии следует рассматривать многопланово и в различных аспектах. В

одних случаях выплаты производятся из ранее созданных централи-

зованных страховых фондов при проявлении чистых рисков потерь из-

за стихийных бедствий, независимых от воли человека, и субъектив-

ных факторов. В других случаях возникает необходимость страхования

рисков по причине ограниченной информационной базы или недоста-

точных познаний в новых сферах человеческой деятельности, когда

риск проявляется через логическую вероятность при использовании

приемов и методов индукции, дедукции, анализа, синтеза и гипотезы.

Следовательно, черты рискованных ситуаций, полный анализ и

учет которых позволяет при страховании рисков на договорной ос-

нове справедливо распределить потери между страхователями и стра-

хуемыми на основе созданного ранее страхового фонда, проявляются

только в ущербе. Страхование рисков распространяется на все сферы

человеческой деятельности: производство, обращение, распределение,

обмен и потребление. Риски страхуются по всем направлениям раз-

вития научно-технического прогресса^

Различают страхование рискованной деятельности отдельного ис-

полнителя, коллектива работников звена, бригады, цеха, предприя-

тия.

В системе страхования хозяйственных рисков широкое распро-