Баранник Л.Б. Гроші та кредит. Навчально-методичний посібник

Подождите немного. Документ загружается.

Тести

1. Вид кредиту, що оформлюється векселем:

а) державний; в) банкiвський;

б) комерцiйний; г) споживчий.

2. Вкажiть економiчну передумову iснування кредиту:

а) функцiонування виробникiв на засадах комерцiйного

розрахунку;

б) наявнiсть держави;

в) наявнiсть рiзних власникiв на засоби виробництва.

3. Кредит надається i одержується банками. Яка це форма кредиту?

а) комерцiйний; в) державний;

б) банкiвський; г) позабанкiвський споживчий.

4. Якi види кредиту належать до товарної форми?

а) комерцiйний кредит; споживчий кредит; надання послуг

населенню в кредит;

б) комерцiйний кредит; мiжгосподарський кредит; державний

кредит;

в) споживчий кредит; продовольчий кредит; нацiональний

кредит.

5. Яким може бути кредит на формування оборотних коштiв?

а) платiжний, розрахунковий, плановий, на тимчасовi потреби;

б) плановий, розрахунковий, за необхiднiстю, випадковий;

в) розрахунковий, на тимчасовi потреби, випадковий, платiжний.

6. При яких умовах банк надає пiдприємству платiжний кредит?

а) у випадку, коли недостача коштiв виникла з причини,

незалежної нi вiд позичальника, нi вiд його контрагентiв;

б) на покриття оборотних коштiв у безготiвковi розрахунки, що

викликано умовами розрахункiв;

в) на покриття фiнансових проривiв, якi виникли з провини

самого позичальника або його контрагентiв.

7. Фiрма хоче одержати розрахунковий кредит. При яких умовах вiн

може бути виданий фiрмi банком?

а) тодi, коли недостача коштiв виникла з причини, яка не

залежить нi вiд позичальника, нi вiд його контрагентiв;

б) на покриття фiнансових проривiв, якi виникли з провини

самого позичальника або його контрагентiв;

в) на покриття оборотних коштiв у безготiвковi розрахунки, що

викликано умовами розрахункiв.

8. Що переходить до позичальника у тимчасове користування при

укладеннi кредитного договору?

а) споживча вартiсть грошей або предметiв без змiни їх власника;

б) споживча вартiсть кредиту з наступним поверненням;

в) грошова вартiсть на умовах повернення.

9. Кредит, потреба в якому виникає у випадку, коли пiдприємство-

товаровиробник прагне реалiзувати виготовлений товар, але у

покупця немає коштiв для його отримання, називається:

а) споживчим; в) банкiвським;

б) виробничим; г) комерцiйним.

10. Кредитнi вiдносини виникають з приводу перерозподiлу:

а) вартостi через банки;

б) вартостi на умовах повернення;

в) сукупного господарського продукту.

11. Кредит виконує такi функцiї:

а) перерозподiльчу; стимулюючу; контрольну;

б) замiщення дiйсних грошей кредитними; емісійну;

в) перерозподiльчу; емісійну, контрольну.

12. Hорма процента – це:

а) вiдношення суми капiталу, наданого в позичку, до суми

рiчного доходу, отриманого на позичковий капiтал, помножене на

100%;

б) вiдношення суми рiчного доходу, отриманого на позичковий

капiтал, до суми капiталу, наданого в позичку, помножене на 100%.

13. Розрахунковий кредит надається:

а) у випадку, коли недостача коштiв виникла з причини,

незалежної нi вiд позичальника, нi вiд його контрагентiв;

б) на покриття фiнансових проривiв, якi виникли з провини

самого позичальника або його контрагентiв;

в) на покриття оборотних коштiв у безготiвковi розрахунки, що

викликано умовами розрахункiв.

14. Кредит населенню для купiвлi товарiв з вiдстрочкою платежу,

який надається торговими органiзацiями є:

а) прямим, б) непрямим.

15. Кредитна система - це:

а) сукупнiсть кредитних вiдносин;

б) сукупнiсть кредитних iнститутiв;

в) банки-покупцi i продавцi кредитних ресурсiв;

г) сукупнiсть кредитних вiдносин i кредитних iнститутiв, якi

реалiзують цi вiдносини.

Теми для підготовки доповідей та рефератів

1. Розвиток кредитних відносин в Україні.

2. Комерційний кредит та фактори, що гальмують його розвиток.

3. Труднощі банківського кредиту.

Література

1. Вступ до банківської справи /За ред. Савлука М.І. – К.:Лібра,

1998.

2. Гроші та кредит: Підручник. – 3-тє вид.,перероб. і доп. / За ред.

М.І. Савлука. – К.: КНЕУ, 2002.

3. Смоляр Ю.О., Терещенко Г.М. Особливості інвестиційної

діяльності недержавних пенсійних фондів: зарубіжний досвід і

вітчизняна практика // Фінанси України. – 2008. - № 3. С. 43-51.

4. Леонов Д. Недержавні пенсійні фонди в Україні: стан та

проблеми розвитку // Ринок цінних паперів України. – 2006. – №

9/10. – C. 73-79.

5. Момотюк Л. Роль недержавних пенсійних фондів у системі

пенсійного забезпечення // Фінанси України. – 2006. – № 5. – C.71-

77.

Семінарське заняття 5.

Тема 9. Центральні банки

Тема 10 Комерційні банки

Мета заняття: засвоєння, закріплення, поглиблення та систематизація

знань про організацію діяльності центральних і комерційних банків

Ключові терміни і поняття: центральний банк, грошово-кредитна

політика, комерційний банк, активні операції, пасивні операції

План заняття

1. Організація діяльності центральних банків. Структура і функції

НБУ.

2. Функції, типи і правові основи організації комерційних банків.

3. Операції комерційних банків, їх характеристика.

4. Показники діяльності банків.

Методичні рекомендації до семінарського заняття

Розглядаючи перше питання, перш за все слід підкреслити, що

Центральний банк (далі – ЦБ) — це орган державного грошово-

кредитного регулювання економіки, наділений монопольним правом

емісії банкнот та правом керувати грошово-кредитною системою

країни.

Об'єктивна необхідність у створенні ЦБ як окремих інститутів

кредитної системи виникла ще в ті далекі часи розвитку товарно-

грошових відносин, коли емісія банкнот багатьма банками фактично

зруйнувала підвалини грошового обігу та дезорганізувала всю

систему господарських зв'язків.

Слід зауважити, що процес організації ЦБ відбувався двома

способами. Перший — еволюційний — є характерним, наприклад, для

Англії. Банк Англії був заснований 1694 р. як приватна акціонерна

компанія для фінансування війни короля Вільгельма III проти Франції.

У винагороду за кредитування уряду йому було надано виключне

право емісії банкнот у Лондоні та ряд інших привілеїв. З прийняттям у

1844 р. акта Роберта Піля новоствореним банкам заборонялось

випускати в обіг банкноти, а за злиття чи поглинання вже існувавших

комерційних банків 2/3 їхнього емісійного права передавалося Банку

Англії, що суттєво зміцнювало його позиції. 1921 р. до Банку Англії

остаточно перейшло право грошової емісії на території Англії та

Уельсу, що, по суті, завершило тривалий процес формування

центрального банку країни.

Другий напрям передбачав утворення ЦБ відразу як емісійного

центру. Цей напрям був вибраний у США, де 1913 р. Конгрес прийняв

Федеральний резервний акт, згідно з яким у країні було створено

Федеральну резервну систему з 12 банків, що мають єдине

керівництво та виконують роль ЦБ. Відповідно до закону банкнотну

емісію було зосереджено тільки у 12 федеральних резервних банках.

Зауважимо, що за формою організації центральні банки можуть

бути державними або акціонерними. Капітал державних банків

повністю зосереджений у руках держави. ЦБ може бути організований

як у момент свого безпосереднього створення (наприклад, Німецький

федеральний банк — у 1957 р.), так і націоналізацією уже існуючих

центральних банків, які до того функціонували на акціонерних

засадах (Банк Англії — у 1946 р., Банк Франції — у 1945 р.). За

акціонерної форми організації ЦБ його капітал або взагалі не

належить державі (так, у США капітал федеральних резервних банків

формується за рахунок пайових внесків комерційних банків — членів

ФРС), або належить лише частково (наприклад, у Бельгії та Австрії—

50 %, в Японії— 55, у Швейцарії—57 %).

Слід підкреслити, що незалежно від форми власності ЦБ в

багатьох країнах є юридично самостійними, тобто не

підпорядкованими уряду, діючи в інтересах усього суспільства.

Конкретні форми управління ЦБ залежать від національних

особливостей та політичного устрою країни.

Центральний банк України — Національний банк — було

створено у 1991 р. згідно з законом України «Про банки і банківську

діяльність». Законом було закладено основи класичної дворівневої

банківської системи, яка включає, з одного боку, центральний банк, як

головний банківський інститут держави, який є емісійним центром і

відповідає за збереження монетарної стабільності, а з іншого —

банківську систему, представлену мережею комерційних банків.

Варто підкреслити, що основи правового статусу НБУ як

центрального банку країни визначено Конституцією України. Згідно з

Основним Законом держави НБУ надано право законодавчої

ініціативи у Верховній Раді, що свідчить про його особливу роль у

системі органів державного управління.

Необхідно звернути увагу на те, що стрімкий розвиток

банківської системи, необхідність посилення незалежності ЦБ країни

від владних структур у проведенні монетарної політики і водночас

необхідність підвищення відповідальності його за забезпечення

монетарної стабільності обумовили необхідність прийняття у 1999 р.

окремого Закону «Про Національний банк України». Необхідно

ознайомитись з основними положення цього закону.

Зауважимо, НБУ підзвітний Президенту та Верховній Раді

України. Він є економічно самостійним органом, який здійснює

видатки за рахунок власних доходів у межах кошторису,

затвердженого Радою НБУ.

Вивчаючи питання про комерційні банки, необхідно насамперед

з’ясувати мету їх створення, суть та функції, розібратись у

класифікації цих банків. Слід також розібратися в економічних

нормативах, які регламентують діяльність комерційних банків та їх

призначення.

Зауважимо, що комерційні банки класифікуються за різними

ознаками і критеріями. Це необхідно знати. В Україні комерційні

банки активно почали створюватися після проголошення

незалежності (з 1992р.). Реєстрацію новостворених комерційних

банків здійснює Національний банк України.

Ознайомтеся з функціями комерційних банків: кредитування

суб’єктів господарської діяльності та громадян за рахунок коштів

клієнтів, касове і розрахункове обслуговування, виконання валютних

та інших банківських операцій. Слід вміти їх коментувати.

У третьому питанні зверніть увагу на банківські операції, які

зазвичай поділяються на традиційні і нетрадиційні. До перших

належать кредитування, розрахунки, залучення вкладів тощо. До

других — різноманітні послуги (лізингові, факторингові,

консультативні тощо). Традиційні операції бувають активними й

пасивними. Слід знати, що пасивні операції комерційних банків

полягають у формуванні власної і залученої ресурсної бази, на

підставі і за рахунок якої здійснюються активні операції.

Серед активних операцій провідними є кредитні та інвестиційні.

Кредитування клієнтів здійснюється відповідно до певних принципів

та умов. Інвестиційні операції слугують для створення вторинних

банківських резервів, диверсифікації активів та отримання доходів.

Кредитні й інвестиційні операції тісно пов'язані між собою, їм

притаманні ризики, для запобігання й оптимізації яких банки

використовують певний інструментарій.

Важливу роль у банківській діяльності відіграють розрахунково-

касові операції. Міжгосподарські безготівкові розрахунки

здійснюються з використанням певних форм і способів. Розрахунки

готівкою мають регламентацію і підпорядковані певним правилам.

Банки надають своїм клієнтам широке коло послуг. Найбільш

поширеними є гарантійні, консультативні й трастові послуги.

Зауважимо, у ряді джерел виділяють 4 групи банківських

операцій: пасивні, активні, послуги та інші.

Необхідно знати, що для успішної діяльності банків велике

значення має їх стабільність. Вона означає постійну здатність банку

відповідати за своїми зобов'язаннями і забезпечувати прибутковість

на рівні, достатньому для нормального функціонування у

конкретному середовищі. Забезпечити стабільність можна за

допомогою дотримання системи економічних параметрів, що

встановлені ЦБ, і підтримання оптимального рівня прибутковості.

Слід розібратися в економічних нормативах, які регламентують

діяльність комерційних банків. Важливо з’ясувати, за якими рисами

той чи інший банк відносять до того чи іншого міжнародного

рейтингу банків.

Проблемні питання

1. НБУ має виконувати політику спрямовану на захист інтересів

держави, чи є поняття «ефективна політика центрального банку» і що

вона означає?

2. У чому суть операцій, які здійснює центральний банк на відкритому

ринку?

3. Що значить поняття «незалежність центрального банку»?

4. Чи є протиріччя між центральним банком і комерційними банками?

5. Як Ви визначаєте діяльність НБУ в умовах фінансової кризи?

6. Що значить універсальні банки. спеціалізовані банки?

7. Для чого потрібна норма обов’язкових банківських резервів?

8. Які існують рейтинги банків?

Тести до теми 9

1. Як представлена сучасна банкiвська система в Українi?

а) центральним банком;

б) Hацiональним банком України;

в) Hацiональним банком України та комерцiйними банками;

г) комерцiйними банками рiзних видiв та форм власностi.

2. Головне завдання центрального банку полягає:

а) обслуговування комерцiйних банків;

б) контроль за дотримуванням комерцiйними банками вимог

чинного законодавства;

в) забезпечення сталості нацiональної валюти;

г) забезпечення фiнансового обслуговування уряду.

3. Який центральний банк краще виконує своє головне завдання?

а) той, що знаходиться у пiдпорядкуваннi уряду;

б) той, що знаходиться у пiдпорядкуваннi президента;

в) незалежний вiд органiв виконавчої влади.

4. Якi з названих функцiй виконує банк банкiв:

а) кредитує уряд;

б) здiйснює розрахунково-касове обслуговування банкiв;

в) зберiгає золото-валютний запас країни;

г) здiйснює валютне регулювання.

5. Для чого центральний банк купує валюту на валютному ринку?

а) щоб знизити курс iноземної валюти;

б) щоб пiдвищити курс нацiональної валюти;

в) щоб пiдвищити курс iноземної валюти.

6. Якi операцiї на вiдкритому ринку здiйснюватиме центробанк, якщо

йому потрiбно буде зменшити масу грошей в обiгу:

а) купувати ломбарднi позички;

б) видавати ломбарднi позички;

в) підвищувати ставку облiкового процента;

г) продавати облiгацiї державної позики.

7. Центробанк оголошує про продаж державних цiнних паперiв. Що

вiдбудеться з попитом на них:

а) знизиться;

б) пiдвищиться;

в) залишиться незмiнним.

8. Як змiняться темпи зростання грошової маси, якщо ЦБ пiдвищує

облiкову ставку?

а) знизяться;

б) збiльшаться;

в) залишаться незмiнними.

9. Як потрiбно змiнити норму обов'язкових резервiв, якщо потрiбно

збiльшити масу грошей в обiгу:

а) пiдвищити;

б) знизити;

в) залишити незмiнною, але пiдвищити облiкову ставку.

10. Чи може центробанк у порядку банкiвського нагляду обмежити

кредитну дiяльнiсть комерцiйних банкiв?

а) може; б) не може; в) може, але не всiх одразу.

11. Визначте рису, властиву банківській системі України:

а) це монобанк;

б) дворівнева система;

в) трирівнева система.

12. Центральний банк як агент уряду покриває державний борг чи

фінансує державну програму видатків емісійними кредитами, які на

мають реального забезпечення. Це називається:

а) державна емісія; б) заощадження; в) позика; г) кредитна

емісія.

13. Основні функції центрального банку (знайдіть невірне

твердження):

а) валютне регулювання; в) виконавець державного бюджету;

б) емісійний центр; г) банк уряду;

д) державний скарбник.

14. Які санкції вживає НБУ за систематичне порушення КБ його

вимог:

а) стягнення грошового штрафу, фінансове оздоровлення,

відкликання ліцензії;

б) підвищення норми обов’язкових резервів, стягнення штрафу,

відкликання ліцензії;

в) проведення заходів фінансового оздоровлення, застосування

санкції у вигляді штрафу, підвищення норми обов’язкових резервів,

призначення тимчасової адміністрації, відкликання ліцензії.

15. Проведення центральними банками політики «дешевих грошей» -

це:

а) проведення ЦБ рестрикційної політики;

б) політика, спрямована на подорожчання кредиту;

в) політика, спрямована на зниження процентної ставки, норм

обов’язкового резервування, купівлю державних цінних паперів.

Тести до теми 10

1. Якi вклади використовуються банком для поточних розрахункiв з

клiєнтами?

а) вклади до запитання;

б) ощаднi вклади;

в) строковi вклади.

2. Пасивними операцiями комерцiйних банкiв є:

а) операцiї по формуванню ресурсiв;

б) залучення рiзноманiтних внескiв;

в) емiсiя цiнних паперiв;

г) одержання кредитiв вiд iнших банкiв.

3. Грошова мультиплiкацiя – це:

а) процес нарощування депозитних вкладiв у комерцiйних банках

внаслiдок кредитної дiяльностi цих банкiв;

б) здатнiсть банку оплатити всi претензiї, що пред'являють до

нього клiєнти;

в) частина банкiвського резерву, що перевищує розмiр

обов'язкового резерву.

4. Вкажiть, якi з названих положень, що дiють в Українi, належать до

основних передумов видачi банкiвської лiцензiї:

а) згода мiсцевих органiв влади;

б) наявнiсть бiзнес-плану;

в) вiдсутнiсть у даному регiонi iнших банкiв.

5. Комплекс заходів, спрямованих на забезпечення регулярного

спостереження і періодичних перевірок фінансово-господарської

діяльності, організації роботи банку та його підрозділів:

а) банківський контроль;

б) моніторинг;

в) захист вкладників;

г) аудит.

6. Документи, які повинен представити комерційний банк на

реєстрацію:

а) заява про реєстрацію, установчі документи, висновки

аудиторської фірми, відомості про професійну придатність керівників;

б) заява про реєстрацію, економічне обґрунтування, установчі

документи, висновки аудиторської фірми, відомості про професійну

придатність керівників;

в) заява про реєстрацію, економічне обґрунтування, установчі

документи, відомості про професійну придатність керівників;

г) заява про реєстрацію, економічне обґрунтування, установчі

документи, висновки аудиторської фірми.

7. За організаційно-правовою формою діяльності комерційні банки

поділяються на:

а) державні, б) пайові, акціонерні; в) приватні; д) кооперативні, е)

змішані.

8.За формою власності комерційні банки поділяються на (вкажіть, що

зайве):

а) державні; б) акціонерні; в) приватні; г) кооперативні; д)

змішані.

9. Що не притаманне комерційним банкам:

а) банківський нагляд;

б) пасивні операції;

в) обслуговування вкладників;

г) консультації.

10. Чи мають право комерційні банки здійснювати валютні операції:

а) мають право усі банки;

б) лише центральний банк та його представництва;

в) мають право за наявності відповідної ліцензії;

г) не мають право зовсім.

11. Основні джерела інформації про стійкість банків:

а) статистичний звіт; звіт про сплату податків;

б) звіт про фінансові результати діяльності; баланс;

в) звіт про прибутки і збитки;

г) баланс; звіт про сплату податків;

д) звіт про сплату податків.

12. Система контролю за діяльністю комерційних банків містить (що є

помилковим):

а) зовнішній контроль (незалежні аудиторські фірми);

б) державний контроль (НБУ, ДПА, правоохоронні органи);

в) контроль з боку громадських організацій;

г) внутрішній контроль.

13. Причини порушення ліквідності комерційних банків:

а) прорахунки в оцінці ризиків;

б) різкі зміни облікової ставки НБУ;

в) форс-мажорні обставини;

г) мала капіталізація банку;

д) порушення збалансованості активів і пасивів.

14. Комерційні банки можуть здійснювати:

а) страхування життя громадян; в) емісію грошей;

б) пенсійне страхування; г) продаж державних цінних

паперів.

15. Кредитні установи, функціями яких є кредитування суб’єктів

господарської діяльності та громадян за рахунок коштів клієнтів,

касове розрахункове обслуговування, виконання валютних та інших

банківських операцій:

а) центральні банки; в) лізингові компанії;

б) факторингові фірми; г) комерційні банки.

Теми для підготовки доповідей та рефератів

1. Переваги та недоліки банківського законодавства України.

2. Показники діяльності банків.

3. Характеристика банківської системи України з точки зору кількості

банків, динаміки капіталу, ефективності надання послуг.

Проблемні питання до теми 9. Центральні банки

1.Що собою являє банківська система?

2.Чим обумовлені зміни структури банківської системи в сучасних

умовах?

3.Які функції виконує Національний банк України?

4.Який механізм реалізації грошово-кредитної політики центрального

банку?

5.Які особливості прояву функцій центрального банку України в

сучасних умовах?

6.Чому виникає необхідність у нагляді центральних банків за

діяльністю комерційних банків?

7.Які форми та методи нагляду центральних банків за діяльністю

комерційних банків?

8.За якими принципами будується дворівнева банківська система?

9.Яку роль відіграє центральний банк в економіці країни?

10.У чому полягають особливості проведення політики “дорогих

грошей” і “дешевих грошей”?

11.У чому полягає механізм операцій центрального банку на

відкритому ринку?

12.У чому полягають особливості політики обов’язкових резервів?

13.Що є керівним органом Національного банку?

14.Які функції виконує Національний банк у сфері валютного

регулювання?

15.У чому полягає політика рефінансування, що проводить