Травкин А.А., Арефьева Н.Н., Карабанова К.И. Расчётные и кредитные правоотношения

Подождите немного. Документ загружается.

âûå àêòû ÖÁ ÐÔ èçäàþòñÿ èì â ñèëó åãî íîðìîòâîð÷åñêîé êîì-

ïåòåíöèè. Äàííûå íîðìàòèâíûå àêòû ìîæíî ðàçäåëèòü íà òðè

ãðóïïû ïî ðàçëè÷íûì êðèòåðèÿì:

à) ïî ôîðìå: èíñòðóêöèè, ïèñüìà, òåëåãðàììû;

á) ïî ñðîêàì: ïîñòîÿííûå, âðåìåííûå;

â) ïî ñîäåðæàíèþ: íîðìàòèâíûå, èíòåðïðåòàöèîííûå

è àêòû ïðèìåíåíèÿ

Îäíîé èç ïðîáëåì, ñâÿçàííûõ ñ àêòàìè ÖÁ ÐÔ, íà êîòî-

ðóþ óêàçûâàþò ìíîãèå àâòîðû

, ÿâëÿåòñÿ òðóäíîñòü ñ îçíà-

êîìëåíèåì è ïîëó÷åíèåì äàííûõ àêòîâ. Â íàñòîÿùåå âðåìÿ

âñå äîêóìåíòû, èçäàâàåìûå ÖÁ ÐÔ, ïóáëèêóþòñÿ â «Âåñòíèêå

Áàíêà Ðîññèè», âûïóñê êîòîðîãî îñóùåñòâëÿåò ÇÀÎ «Ïðàéì».

Ïðè ýòîì îñîáûå óñëîâèÿ ïîäïèñêè, à òàêæå îáÿçàííîñòü

ïîäïèñ÷èêîâ íå ïåðåäàâàòü ïîëó÷åííóþ èíôîðìàöèþ, ïðè-

âîäÿò ê ìîíîïîëèçìó è ñîçäàíèþ êàðòåëÿ ïî ïðåäîñòàâëå-

íèþ èíôîðìàöèîííûõ óñëóã.

Ìåæäóíàðîäíûå àêòû êàê ðåãóëÿòîðû ðàñ÷åòîâ ìîæíî

ðàçäåëèòü íà òðè ãðóïïû. Ïåðâàÿ ãðóïïà ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé

ïðàâèëà ñîâåðøåíèÿ îòäåëüíûõ ôîðì áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷å-

òîâ. Ê íèì îòíîñÿòñÿ Óíèôèöèðîâàííûå ïðàâèëà ïî èíêàñ-

ñî

, Óíèôèöèðîâàííûå ïðàâèëà è îáû÷àè äëÿ äîêóìåíòàð-

íûõ àêêðåäèòèâîâ

è äð. Îñîáåííîñòüþ ýòèõ àêòîâ ÿâëÿåòñÿ òî,

÷òî èõ äåéñòâèå ðàñïðîñòðàíÿåòñÿ íà âñåõ ó÷àñòíèêîâ òàêîãî

ðîäà ðàñ÷åòîâ àâòîìàòè÷åñêè, áåç ñïåöèàëüíûõ ññûëîê. Åñëè

ñòîðîíû õîòÿò èñïîëüçîâàòü äðóãîé ïîðÿäîê ïðè ðàñ÷åòàõ, îíè

äîëæíû ïðåäóñìîòðåòü ýòî â äîãîâîðå.

Êî âòîðîé ãðóïïå ìåæäóíàðîäíûõ àêòîâ îòíîñÿòñÿ äâóõ-

è ìíîãîñòîðîííèå êîíâåíöèè, êîòîðûå äåéñòâóþò íà òåððè-

òîðèè ïîäïèñàâøèõ èõ ãîñóäàðñòâ (íàïðèìåð, Æåíåâñêàÿ

êîíâåíöèÿ î ïåðåâîäíîì è ïðîñòîì âåêñåëÿõ)

______________________

Îëåéíèê Î.Ì. Óêàç. ñî÷. Ñ. 59.

Òàì æå. Ñ. 59.

Åôèìîâà Ë., Íîâîñåëîâà Ë. Áàíêè: îòâåòñòâåííîñòü çà

íàðóøåíèÿ ïðè ðàñ÷åòàõ: Êîììåíòàðèé çàêîíäàòåëüñòâà è

àðáèòðàæíîé ïðàêòèêè. Ì., 1996. Ñ. 369—377.

Òàì æå. Ñ. 384—416.

Áåðåçèíà Ì.Ï. Áåçíàëè÷íûå ðàñ÷åòû â ýêîíîìèêå Ðîññèè.

Àíàëèç ïðàêòèêè. Ì., 1997. Ñ. 102.

Òðåòüÿ ãðóïïà ïðåäñòàâëåíà ìåæäóíàðîäíûìè áàíêîâñ-

êèìè ñòàíäàðòàìè, ðàçðàáàòûâàåìûìè Ìåæäóíàðîäíîé îðãà-

íèçàöèåé ïî ñòàíäàðòèçàöèè. Äàííûå ñòàíäàðòû ïðåäñòàâëÿ-

þò ñîáîé ñîâîêóïíîñòü òåõ òðåáîâàíèé ïî îôîðìëåíèþ áàí-

êîâñêèõ äîêóìåíòîâ, ñîáëþäåíèå êîòîðûõ èìååò ïðàâîâîå

çíà÷åíèå. Â íàñòîÿùåå âðåìÿ òàêèå ñòàíäàðòû äåéñòâóþò ïî

ïîâîäó ïîäïèñåé îôèöèàëüíûõ ëèö, óïîëíîìî÷åííûõ ïîä-

ïèñûâàòü ðàñ÷åòíûå äîêóìåíòû, ïëàòåæíûõ ïîðó÷åíèé è äð.

Ê íîðìàòèâíûì äîêóìåíòàì, ðåãóëèðóþùèì ðàñ÷åòû,

îòíîñÿòñÿ òàêæå ëîêàëüíûå àêòû, ðåãóëèðóþùèå íà îñíîâå

äåéñòâóþùåãî çàêîíîäàòåëüñòâà îòíîøåíèÿ ìåæäó áàíêàìè

è èõ ôèëèàëàìè, áàíêîì è êëèåíòàìè è äð. Äàííûå àêòû ðàç-

ðàáàòûâàþòñÿ ñàìèì áàíêîì è ñòàíîâÿòñÿ îáÿçàòåëüíûìè äëÿ

êëèåíòà ñ ìîìåíòà ïîäïèñàíèÿ ñîîòâåòñòâóþùåãî äîãîâîðà.

Ëîêàëüíûå àêòû ìîãóò óñòàíàâëèâàòü îïåðàöèîííîå âðåìÿ â

áàíêå, âîçìîæíîñòè è óñëîâèÿ êðåäèòîâàíèÿ ñ÷åòà è ò. ä.

Â êà÷åñòâå îäíîãî èç ðåãóëÿòîðîâ ðàñ÷åòíûõ îòíîøå-

íèé íà òåððèòîðèè ÐÔ ìîæíî íàçâàòü àðáèòðàæíóþ ïðàêòè-

êó. Ïî ôîðìàì âûðàæåíèÿ åå äåëÿò: íà ðåøåíèÿ ïî îòäåëüíûì

äåëàì, ïîñòàíîâëåíèÿ Ïëåíóìà Âûñøåãî àðáèòðàæíîãî ñóäà,

èíôîðìàöèîííûå ïèñüìà è îáçîðû.

Îäíèì èç èñòî÷íèêîâ ðåãóëèðîâàíèÿ ðàñ÷åòîâ ÿâëÿåò-

ñÿ áàíêîâñêèé îáû÷àé. Äëÿ óñòàíîâëåíèÿ íàëè÷èÿ áàíêîâñ-

êîãî îáû÷àÿ íåîáõîäèìû òå æå êðèòåðèè, ÷òî è äëÿ óñòàíîâ-

ëåíèÿ íàëè÷èÿ îáû÷àÿ äåëîâîãî îáîðîòà, à èìåííî: à) íàëè-

÷èå ñëîæèâøåãîñÿ, ò.å. ïîñòîÿííîãî è äîñòàòî÷íî îïðåäåëåí-

íîãî â ñâîåì ñîäåðæàíèè; á) øèðîêî ïðèìåíÿåìîãî; â) íå ïðå-

äóñìîòðåííîãî çàêîíîäàòåëüñòâîì ïðàâèëà ïîâåäåíèÿ â áàí-

êîâñêîé ñôåðå

Òàêèì îáðàçîì, ìîæíî êîíñòàòèðîâàòü êðàéíþþ ñëîæ-

íîñòü íîðìàòèâíîãî ðåãóëèðîâàíèÿ ðàñ÷åòîâ â ÐÔ, è íà ñå-

ãîäíÿøíèé äåíü ãëàâíîé çàäà÷åé ÿâëÿåòñÿ ïðèíÿòèå íîâûõ

ñïåöèàëüíûõ çàêîíîâ, îòâå÷àþùèõ ñîâðåìåííûì òðåáîâàíè-

ÿì, êîòîðûå íå òîëüêî ñòàáèëèçèðóþò, íî è äàäóò íîâûé èì-

ïóëüñ ðàçâèòèþ ïëàòåæíîé ñèñòåìû ÐÔ.

______________________

Êîììåíòàðèé ê ÃÊ ÐÔ, ÷àñòè ïåðâîé (ïîñòàòåéíûé). Ì., 1995. Ñ. 22.

Ãëàâà 2. Ðàñ÷åòû ïëàòåæíûìè ïîðó÷åíèÿìè

Ïëàòåæíûì ïîðó÷åíèåì ÿâëÿåòñÿ ðàñïîðÿæåíèå âëà-

äåëüöà ñ÷åòà (ïëàòåëüùèêà) îáñëóæèâàþùåìó åãî áàíêó,

îôîðìëåííîå ðàñ÷åòíûì äîêóìåíòîì, ïåðåâåñòè îïðåäåëåí-

íóþ äåíåæíóþ ñóììó íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ ñðåäñòâ, îòêðûòûé

â ýòîì èëè äðóãîì áàíêå.

Ïëàòåæíûìè ïîðó÷åíèÿìè ìîãóò ïðîèçâîäèòüñÿ:

- ïåðå÷èñëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ çà ïîñòàâëåííûå òî-

âàðû, âûïîëíåííûå ðàáîòû, îêàçàííûå óñëóãè;

- ïåðå÷èñëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ â áþäæåòû âñåõ óðîâ-

íåé è âî âíåáþäæåòíûå ôîíäû;

- ïåðå÷èñëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ â öåëÿõ âîçâðàòà/ðàç-

ìåùåíèÿ êðåäèòîâ (çàéìîâ)/äåïîçèòîâ è óïëàòû ïðîöåíòîâ

ïî íèì;

- ïåðå÷èñëåíèÿ ïî ðàñïîðÿæåíèÿì ôèçè÷åñêèõ ëèö èëè

â ïîëüçó ôèçè÷åñêèõ ëèö (â òîì ÷èñëå áåç îòêðûòèÿ ñ÷åòà);

- ïåðå÷èñëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ â äðóãèõ öåëÿõ, ïðå-

äóñìîòðåííûõ çàêîíîäàòåëüñòâîì èëè äîãîâîðîì.

Êàê ïðàâèëî, îáÿçàííîñòü ïëàòåëüùèêà ïðîèçâåñòè ïëà-

òåæ âîçíèêàåò èç äîãîâîðà (äàëåå — îñíîâíîãî äîãîâîðà) ñ

ïîëó÷àòåëåì ñðåäñòâ. Íà îñíîâàíèè äàííîãî äîãîâîðà ïëà-

òåëüùèê ïåðåäàåò ïîðó÷åíèå î ïåðå÷èñëåíèè ñðåäñòâ ñâîå-

ìó áàíêó, à îáÿçàííîñòüþ ïîñëåäíåãî ÿâëÿåòñÿ ïåðåâîä äå-

íåæíîé ñóììû ïîëó÷àòåëþ ñðåäñòâ. Òàêàÿ îáÿçàííîñòü áàí-

êà âîçíèêàåò èç äîãîâîðà áàíêîâñêîãî ñ÷åòà (ñò. 848 ÃÊ ÐÔ),

ïðè÷åì áàíê îáÿçàí íå òîëüêî ñïèñàòü òðåáóåìóþ ñóììó ñî

ñ÷åòà ïëàòåëüùèêà, íî è îáåñïå÷èòü åå ïåðåâîä íà ñ÷åò ïîëó-

÷àòåëÿ (ï. 1 ñò. 863, ï. 1 ñò. 865). Åñëè ìåæäó áàíêîì ïëàòåëü-

ùèêà è áàíêîì ïîëó÷àòåëÿ íåò ïðÿìûõ êîððåñïîíäåíòñêèõ

îòíîøåíèé, òî áàíê ïëàòåëüùèêà ïåðåäàåò ðàñ÷åòíûå äîêó-

ìåíòû â ðàñ÷åòíî-êàññîâûé öåíòð ÖÁ ÐÔ (äàëåå — ÐÊÖ) ëèáî

â äðóãèå áàíêè, ó êîòîðûõ åñòü êîððåñïîíäåíòñêèå îòíîøå-

íèÿ êàê ñ áàíêîì ïëàòåëüùèêà, òàê è ñ áàíêîì ïîëó÷àòåëÿ.

Äàííîå ïðàâî áàíêà óñòàíîâëåíî ï. 2 ñò. 865 ÃÊ ÐÔ, îä-

íàêî îáÿçàííîñòü ÐÊÖ èëè èíîãî áàíêà-ïîñðåäíèêà âûïîë-

íèòü òàêîå ïîðó÷åíèå âîçíèêàåò ëèøü íà îñíîâàíèè çàêëþ-

÷åííîãî ñ íèì äîãîâîðà î êîððåñïîíäåíòñêèõ îòíîøåíèÿõ.

Ñ ïðàâîâîé òî÷êè çðåíèÿ òàêèå äåéñòâèÿ áàíêà ïëàòåëüùèêà

ñëåäóåò ðàññìàòðèâàòü êàê âîçëîæåíèå èñïîëíåíèÿ îáÿçàòåëü-

ñòâà íà òðåòüå ëèöî (ñò. 312 ÃÊ ÐÔ). Ñ ìîìåíòà çà÷èñëåíèÿ äå-

íåã íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ îáÿçàííîñòü áàíêà ïëàòåëüùèêà èñïîë-

íèòü ïîðó÷åíèå êëèåíòà î ïåðåâîäå ñðåäñòâ (ï. 1 ñò. 865 ÃÊ

ÐÔ), à òàêæå îáÿçàííîñòü ïëàòåëüùèêà ïåðåä ïîëó÷àòåëåì

ñðåäñòâ, âîçíèêøàÿ èç äîãîâîðà, ñ÷èòàåòñÿ âûïîëíåííîé (ñò.

316 ÃÊ ÐÔ).

Ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå ñîñòàâëÿåòñÿ ïëàòåëüùèêîì íà

áëàíêå óñòàíîâëåííîé ôîðìû. Ñîãëàñíî ÔÇ «Î Öåíòðàëüíîì

áàíêå ÐÔ» ïðàâèëà, ôîðìû, ñòàíäàðòû îñóùåñòâëåíèÿ áåçíà-

ëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ óñòàíàâëèâàþòñÿ Áàíêîì Ðîññèè (ñò. 80). Â

íàñòîÿùåå âðåìÿ ôîðìà ïëàòåæíîãî ïîðó÷åíèÿ óòâåðæäåíà

Ïîëîæåíèåì î áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòàõ â ÐÔ îò 08.09.2000, èç-

äàííûì ÖÁ ÐÔ. Â ñîîòâåòñòâèè ñ íèì â ïëàòåæíîì ïîðó÷å-

íèè äîëæíû áûòü ñëåäóþùèå ðåêâèçèòû: ïî ïëàòåëüùèêó è

ïîëó÷àòåëþ ñðåäñòâ — èäåíòèôèêàöèîííûé íîìåð íàëîãî-

ïëàòåëüùèêà (ÈÍÍ), íàèìåíîâàíèå è íîìåð ñ÷åòà â êðåäèò-

íîé îðãàíèçèöèè (ôèëèàëå) èëè ïîäðàçäåëåíèè ðàñ÷åòíîé

ñåòè Áàíêà Ðîññèè, ïî êðåäèòíûì îðãàíèçàöèÿì — èõ íàè-

ìåíîâàíèå è ìåñòî íàõîæäåíèÿ, áàíêîâñêèé èäåíòèôèêàöè-

îííûé êîä (ÁÈÊ) è íîìåðà ñ÷åòîâ äëÿ ïðîâåäåíèÿ ðàñ÷åò-

íîé îïåðàöèè. Ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå ïîäïèñûâàåòñÿ ðóêî-

âîäèòåëåì (ïåðâàÿ ïîäïèñü) è ãëàâíûì áóõãàëòåðîì (âòîðàÿ

ïîäïèñü), à òàêæå ñêðåïëÿåòñÿ ïå÷àòüþ. Ïðè íåñîîòâåòñòâèè

ïëàòåæíîãî ïîðó÷åíèÿ âûøåóêàçàííûì òðåáîâàíèÿì áàíê â

ïîðÿäêå ï. 2 ñò. 864 ÃÊ ÐÔ ìîæåò (íî íå îáÿçàí) óòî÷íèòü ñî-

äåðæàíèå ïîðó÷åíèÿ. Ïðè íåïîëó÷åíèè îòâåòà â ñðîê, óñòà-

íîâëåííûé çàêîíîì, áàíêîâñêèìè ïðàâèëàìè èëè äîãîâî-

ðîì, à ïðè èõ îòñóòñòâèè — â ðàçóìíûé ñðîê , áàíê âïðàâå âåð-

íóòü ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå áåç èñïîëíåíèÿ.

Ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå ïðåäñòàâëÿåòñÿ â áàíê ïëàòåëü-

ùèêà, êàê ïðàâèëî, â ÷åòûðåõ ýêçåìïëÿðàõ

- ïåðâûé ýêçåìïëÿð èñïîëüçóåòñÿ â áàíêå ïëàòåëüùèêà

äëÿ ñïèñàíèÿ ñðåäñòâ ñî ñ÷åòà ïëàòåëüùèêà è îñòàåòñÿ â äî-

êóìåíòàõ áàíêà;

- âòîðîé è òðåòèé ýêçåìïëÿðû îòñûëàþòñÿ â áàíê ïîëó-

÷àòåëÿ ïëàòåæà: ïðè ýòîì âòîðîé ýêçåìïëÿð ñëóæèò îñíîâà-

______________________

Áàíêîâñêîå äåëî. Ì., 1995. Ñ. 81.

íèåì äëÿ çà÷èñëåíèÿ ñðåäñòâ íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ è îñòàåòñÿ â

äîêóìåíòàõ ýòîãî áàíêà, à òðåòèé ýêçåìïëÿð ïðèëàãàåòñÿ ê

âûïèñêå ñî ñ÷åòà ïîëó÷àòåëÿ êàê îñíîâàíèå äëÿ ïîäòâåðæäå-

íèÿ áàíêîâñêîé ïðîâîäêè;

- ÷åòâåðòûé ýêçåìïëÿð âîçâðàùàåòñÿ ïëàòåëüùèêó ñî

øòàìïîì áàíêà â êà÷åñòâå ðàñïèñêè î ïðèåìå ïëàòåæíîãî

ïîðó÷åíèÿ ê èñïîëíåíèþ.

Ñîãëàñíî Ïîëîæåíèþ î áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòàõ â ÐÔ,

ïëàòåæíûå ïîðó÷åíèÿ ïðèíèìàþòñÿ áàíêîì íåçàâèñèìî îò

íàëè÷èÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åòå ïëàòåëüùèêà. Ïðè îò-

ñóòñòâèè èëè íåäîñòàòî÷íîñòè äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åòå

ïëàòåëüùèêà ïëàòåæíûå ïîðó÷åíèÿ ïîìåùàþòñÿ â êàðòîòå-

êó áàíêà è îïëà÷èâàþòñÿ ïî ìåðå ïîñòóïëåíèÿ ñðåäñòâ â î÷å-

ðåäíîñòè, ïðåäóñìîòðåííîé çàêîíîäàòåëüñòâîì. Äîïóñêà-

åòñÿ ÷àñòè÷íàÿ îïëàòà ïëàòåæíûõ ïîðó÷åíèé, ÷òî îôîðì-

ëÿåòñÿ ïëàòåæíûì îðäåðîì. Íà ëèöåâîé ñòîðîíå ÷àñòè÷íî

îïëà÷èâàåìîãî ïëàòåæíîãî ïîðó÷åíèÿ â âåðõíåì ïðàâîì

óãëó äåëàåòñÿ îòìåòêà: «×àñòè÷íàÿ îïëàòà». Çàïèñü î ÷àñòè÷-

íîì ïëàòåæå (ïîðÿäêîâûé íîìåð ÷àñòè÷íîãî ïëàòåæà, íî-

ìåð è äàòà ïëàòåæíîãî îðäåðà, ñóììà ÷àñòè÷íîãî ïëàòåæà,

ñóììà îñòàòêà, ïîäïèñü) âûïîëíÿåòñÿ îòâåòñòâåííûì èñ-

ïîëíèòåëåì áàíêà íà îáîðîòíîé ñòîðîíå ïëàòåæíîãî ïî-

ðó÷åíèÿ.

Áàíê âïðàâå ïðèâëåêàòü äðóãèå áàíêè äëÿ âûïîëíåíèÿ

îïåðàöèé ïî ïåðå÷èñëåíèþ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åò, óêà-

çàííûé â ïîðó÷åíèè êëèåíòà.

Áàíê, ïðèíÿâøèé ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå ïëàòåëüùèêà,

îáÿçàí ïåðå÷èñëèòü ñîîòâåòñòâóþùóþ äåíåæíóþ ñóììó áàí-

êó ïîëó÷àòåëÿ ñðåäñòâ äëÿ åå ïåðå÷èñëåíèÿ íà ñ÷åò ëèöà, óêà-

çàííîãî â ïîðó÷åíèè, â ñðîê, óñòàíàâëèâàåìûé çàêîíîì èëè,

â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîì, èíûì íîðìàòèâíûì ïðàâîâûì àê-

òîì, åñëè áîëåå êîðîòêèé ñðîê íå ïðåäóñìîòðåí äîãîâîðîì

áàíêîâñêîãî ñ÷åòà ëèáî íå îïðåäåëÿåòñÿ ïðèìåíÿåìûìè â

áàíêîâñêîé ïðàêòèêå îáû÷àÿìè äåëîâîãî îáîðîòà.

Äàííûé ñðîê ñêëàäûâàåòñÿ èç ñðîêîâ äîêóìåíòîîáîðî-

òà (êîòîðûé â ñîîòâåòñòâèè ñî ñò. 849 ÃÊ ÐÔ íå ìîæåò ïðåâû-

øàòü äíÿ, ñëåäóþùåãî çà äíåì ïîñòóïëåíèÿ ïëàòåæíîãî äî-

êóìåíòà â êàæäîì èç áàíêîâ, ó÷àñòâóþùèõ â îñóùåñòâëåíèè

êîíêðåòíîé ðàñ÷åòíîé îïåðàöèè) è ñðîêîâ ïî÷òîâîãî ïðî-

áåãà, íåîáõîäèìîãî äëÿ ïåðåñûëêè äîêóìåíòîâ

. Òàêèì îáðà-

çîì, òå÷åíèå äàííîãî ñðîêà íà÷èíàåòñÿ íà ñëåäóþùèé äåíü

ïîñëå ïîëó÷åíèÿ áàíêîì îò ñâîåãî êëèåíòà ïëàòåæíîãî ïî-

ðó÷åíèÿ è çàêàí÷èâàåòñÿ ìîìåíòîì çà÷èñëåíèÿ ñðåäñòâ íà

ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ. Îáùèå ñðîêè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ óñòà-

íàâëèâàþòñÿ Áàíêîì Ðîññèè, êîòîðûé óêàçàë, ÷òî îáùèé ñðîê

áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ íå äîëæåí ïðåâûøàòü äâóõ îïåðàöè-

îííûõ äíåé â ïðåäåëàõ îäíîãî ñóáúåêòà ÐÔ è ïÿòè îïåðàöè-

îííûõ äíåé â ïðåäåëàõ ÐÔ

. Áîëåå êîðîòêèé ñðîê îñóùåñòâ-

ëåíèÿ ðàñ÷åòîâ ìîæåò áûòü óñòàíîâëåí äîãîâîðîì áàíêîâñ-

êîãî ñ÷åòà. Âîçìîæíîñòü óñòàíîâëåíèÿ áîëåå äëèòåëüíîãî

ñðîêà, ÷åì óêàçàíî â çàêîíå, èñêëþ÷àåòñÿ ñ öåëüþ óñòðàíèòü

âîçìîæíîñòü äëÿ áàíêà íåçàêîííî èñïîëüçîâàòü äåíåæíûå

ñðåäñòâà êëèåíòîâ â êà÷åñòâå ñâîèõ êðåäèòíûõ ðåñóðñîâ.

Áàíêè íåñóò îòâåòñòâåííîñòü ïåðåä ñâîèìè êëèåíòàìè

çà íåèñïîëíåíèå è íåíàäëåæàùåå èñïîëíåíèå èõ ïëàòåæíûõ

ïîðó÷åíèé. Òàêóþ îòâåòñòâåííîñòü ìîæíî ðàçäåëèòü íà äâà

âèäà: à) îòâåòñòâåííîñòü ïåðåä ïëàòåëüùèêîì; á) îòâåòñòâåí-

íîñòü ïåðåä ïîëó÷àòåëåì ñðåäñòâ.

Îòâåòñòâåííîñòü áàíêà ïåðåä ïëàòåëüùèêîì ïðåäóñìîò-

ðåíà ñò. 866 ÃÊ ÐÔ, ñîãëàñíî êîòîðîé òàêàÿ îòâåòñòâåííîñòü

íàñòóïàåò ïî îñíîâàíèÿì è â ðàçìåðå, ïðåäóñìîòðåííîì ãëà-

âîé 25 ÃÊ ÐÔ. Â ñîîòâåòñòâèè ñ ï. 1 ñò. 393 ÃÊ ÐÔ áàíê äîëæåí

âîçìåñòèòü êëèåíòó íå òîëüêî ðåàëüíûé óùåðá, íî è óïóùåí-

íóþ âûãîäó. Êàê óæå óïîìèíàëîñü, ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå ñ÷è-

òàåòñÿ èñïîëíåííûì áàíêîì òîëüêî ïîñëå çà÷èñëåíèÿ äåíåæ-

íûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ, ïîýòîìó áàíê íåñåò îòâåò-

ñòâåííîñòü íå òîëüêî çà ñâîè äåéñòâèÿ, íî è çà äåéñòâèÿ äðó-

ãèõ áàíêîâ, êîòîðûì îí ïîðó÷èë âûïîëíåíèå ñâîåé îáÿçàí-

íîñòè. Äàííîå ïîëîæåíèå âûòåêàåò èç ñò. 403 ÃÊ ÐÔ, â ñîîò-

âåòñòâèè ñ êîòîðîé äîëæíèê îòâå÷àåò çà íåèñïîëíåíèå èëè

íåíàäëåæàùåå èñïîëíåíèå îáÿçàòåëüñòâà òðåòüèìè ëèöàìè,

íà êîòîðûõ áûëî âîçëîæåíî èñïîëíåíèå. Ãðàæäàíñêèé êîäåêñ

ÐÔ (ñò. 866) ïðåäóñìàòðèâàåò, ÷òî â ñëó÷àå íàðóøåíèÿ ïðàâèë

ñîâåðøåíèÿ ðàñ÷åòíûõ îïåðàöèé áàíêîì, ïðèâëå÷åííûì äëÿ

èñïîëíåíèÿ ïëàòåæíîãî ïîðó÷åíèÿ ïëàòåëüùèêà, îòâåòñòâåí-

______________________

Åôèìîâà Ë., Íîâîñåëîâà Ë. Óêàç. ñî÷. Ñ. 36.

Âèòðÿíñêèé Â. Ðàñ÷åòû // Õîçÿéñòâî è ïðàâî. 1996. ¹ 8. Ñ. 7.

íîñòü ìîæåò áûòü âîçëîæåíà ñóäîì íà ýòîò áàíê. Íî èñê íå

ìîæåò áûòü ïðåäúÿâëåí òîëüêî ê áàíêó, äîïóñòèâøåìó íàðó-

øåíèå, íóæíî èäòè ïî äîãîâîðíîé öåïî÷êå

ïëàòåëüùèê

ìîæåò ïðåäúÿâèòü èñê ê ñâîåìó áàíêó, à ïîñëåäíèé âïðàâå âîç-

ìåñòèòü óáûòêè çà ñ÷åò áàíêà-íàðóøèòåëÿ.

Òàêèì îáðàçîì, ðàñ÷åòû ïëàòåæíûìè ïîðó÷åíèÿìè èìå-

þò ðÿä ïðåèìóùåñòâ ïåðåä äðóãèìè ôîðìàìè ðàñ÷åòîâ, ïðåæäå

âñåãî:

- îòíîñèòåëüíî ïðîñòîé è áûñòðûé äîêóìåíòîîáîðîò;

- óñêîðåííîå äâèæåíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ;

- âîçìîæíîñòü ïðåäâàðèòåëüíîé ïðîâåðêè êà÷åñòâà òî-

âàðîâ;

- âîçìîæíîñòü èñïîëüçîâàòü äàííóþ ôîðìó ðàñ÷åòîâ

äëÿ íåòîâàðíûõ ïëàòåæåé.

Ãëàâà 3. Ðàñ÷åòû ïî àêêðåäèòèâó

Ïðè ðàñ÷åòàõ ïî àêêðåäèòèâó áàíê, äåéñòâóþùèé ïî ïî-

ðó÷åíèþ ïëàòåëüùèêà îá îòêðûòèè àêêðåäèòèâà è â ñîîòâåò-

ñòâèè ñ åãî óêàçàíèåì (áàíê-ýìèòåíò), îáÿçóåòñÿ ïðîèçâåñòè

ïëàòåæè ïîëó÷àòåëþ ñðåäñòâ èëè îïëàòèòü, àêöåïòîâàòü èëè

ó÷åñòü ïåðåâîäíîé âåêñåëü, ëèáî äàòü ïîëíîìî÷èå äðóãîìó

áàíêó (èñïîëíÿþùåìó áàíêó) ïðîèçâåñòè ïëàòåæè ïîëó÷àòå-

ëþ ñðåäñòâ èëè îïëàòèòü, àêöåïòîâàòü èëè ó÷åñòü ïåðåâîäíîé

âåêñåëü.

Áàíêàìè ìîãóò îòêðûâàòüñÿ ñëåäóþùèå âèäû àêêðåäèòèâîâ:

- ïîêðûòûå (äåïîíèðîâàííûå) è íåïîêðûòûå (ãàðàíòè-

ðîâàííûå);

- îòçûâíûå è áåçîòçûâíûå (ìîãóò áûòü ïîäòâåðæäåííûìè).

Ïðè îòêðûòèè ïîêðûòîãî (äåïîíèðîâàííîãî) àêêðåäè-

òèâà áàíê-ýìèòåíò ïåðå÷èñëÿåò çà ñ÷åò ñðåäñòâ ïëàòåëüùèêà

èëè ïðåäîñòàâëåííîãî åìó êðåäèòà ñóììó àêêðåäèòèâà (ïî-

êðûòèå) â ðàñïîðÿæåíèå èñïîëíÿþùåãî áàíêà íà âåñü ñðîê

äåéñòâèÿ àêêðåäèòèâà.

Ïðè îòêðûòèè íåïîêðûòîãî (ãàðàíòèðîâàííîãî) àêêðå-

äèòèâà áàíê-ýìèòåíò ïðåäîñòàâëÿåò èñïîëíÿþùåìó áàíêó

______________________

Íîâîñåëîâà Ë. Ãðàæäàíñêèé êîäåêñ ÐÔ î ðàñ÷åòàõ // Âåñòíèê

ÂÀÑ ÐÔ. 1996. ¹ 10. Ñ. 132.

ïðàâî ñïèñûâàòü ñðåäñòâà ñ âåäóùåãîñÿ ó íåãî êîððåñïîíäåí-

òñêîãî ñ÷åòà â ïðåäåëàõ ñóììû àêêðåäèòèâà. Ïîðÿäîê ñïèñà-

íèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñ êîððåñïîíäåíòñêîãî ñ÷åòà áàíêà-

ýìèòåíòà ïî ãàðàíòèðîâàííîìó àêêðåäèòèâó îïðåäåëÿåòñÿ

ñîãëàøåíèåì ìåæäó áàíêàìè.

Îòçûâíûì ÿâëÿåòñÿ àêêðåäèòèâ, êîòîðûé ìîæåò áûòü

èçìåíåí èëè îòìåíåí áàíêîì-ýìèòåíòîì íà îñíîâàíèè ïèñü-

ìåííîãî ðàñïîðÿæåíèÿ ïëàòåëüùèêà áåç ïðåäâàðèòåëüíîãî

ñîãëàñîâàíèÿ ñ ïîëó÷àòåëåì ñðåäñòâ è áåç êàêèõ-ëèáî îáÿçà-

òåëüñòâ áàíêà-ýìèòåíòà ïåðåä ïîëó÷àòåëåì ñðåäñòâ ïîñëå

îòçûâà àêêðåäèòèâà.

Áåçîòçûâíûì ïðèçíàåòñÿ àêêðåäèòèâ, êîòîðûé ìîæåò

áûòü îòìåíåí òîëüêî ñ ñîãëàñèÿ ïîëó÷àòåëÿ ñðåäñòâ. Ïî

ïðîñüáå áàíêà- ýìèòåíòà èñïîëíÿþùèé áàíê ìîæåò ïîäòâåð-

äèòü áåçîòçûâíûé àêêðåäèòèâ (ïîäòâåðæäåííûé àêêðåäè-

òèâ). Òàêîå ïîäòâåðæäåíèå îçíà÷àåò ïðèíÿòèå èñïîëíÿþ-

ùèì áàíêîì äîïîëíèòåëüíîãî ê îáÿçàòåëüñòâó áàíêà-ýìèòåí-

òà îáÿçàòåëüñòâà ïðîèçâåñòè ïëàòåæ â ñîîòâåòñòâèè ñ óñëîâèÿ-

ìè àêêðåäèòèâà. Áåçîòçûâíûé àêêðåäèòèâ, ïîäòâåðæäåííûé

èñïîëíÿþùèì áàíêîì, íå ìîæåò áûòü èçìåíåí èëè îòìåíåí

áåç ñîãëàñèÿ èñïîëíÿþùåãî áàíêà.

Ïîðÿäîê ðàñ÷åòîâ ïî àêêðåäèòèâó óñòàíàâëèâàåòñÿ â

îñíîâíîì äîãîâîðå ìåæäó ïëàòåëüùèêîì è ïîëó÷àòåëåì

ñðåäñòâ, â êîòîðîì îòðàæàþòñÿ ñëåäóþùèå óñëîâèÿ:

- íàèìåíîâàíèå áàíêà-ýìèòåíòà;

- íàèìåíîâàíèå áàíêà, îáñëóæèâàþùåãî ïîëó÷àòåëÿ

ñðåäñòâ;

- íàèìåíîâàíèå ïîëó÷àòåëÿ ñðåäñòâ;

- ñóììà àêêðåäèòèâà;

- âèä àêêðåäèòèâà;

- ñïîñîá èçâåùåíèÿ ïîëó÷àòåëÿ ñðåäñòâ îá îòêðûòèè

àêêðåäèòèâà;

- ñïîñîá èçâåùåíèÿ ïëàòåëüùèêà î íîìåðå ñ÷åòà äëÿ

äåïîíèðîâàíèÿ ñðåäñòâ, îòêðûòîãî èñïîëíÿþùèì áàíêîì;

- ïîëíûé ïåðå÷åíü è òî÷íàÿ õàðàêòåðèñòèêà äîêóìåí-

òîâ, ïðåäñòàâëÿåìûõ ïîëó÷àòåëåì ñðåäñòâ;

- ñðîêè äåéñòâèÿ àêêðåäèòèâà, ïðåäñòàâëåíèÿ äîêóìåí-

òîâ, ïîäòâåðæäàþùèõ ïîñòàâêó òîâàðîâ (âûïîëíåíèå ðàáîò,

îêàçàíèå óñëóã), è òðåáîâàíèÿ ê îôîðìëåíèþ óêàçàííûõ äî-

êóìåíòîâ;

- óñëîâèå îïëàòû (ñ àêöåïòîì èëè áåç àêöåïòà);

- îòâåòñòâåííîñòü çà íåèñïîëíåíèå (íåíàäëåæàùåå èñ-

ïîëíåíèå) îáÿçàòåëüñòâ.

Ïðè ðàñ÷åòàõ àêêðåäèòèâàìè áàíê-ýìèòåíò äåéñòâóåò

íà îñíîâàíèè ïîðó÷åíèÿ êëèåíòà, íî îò ñâîåãî èìåíè. Ì.Ì.

Àãàðêîâ îïðåäåëÿë, ÷òî â ýòîì ñëó÷àå «êëèåíò áàíêà ÿâëÿåòñÿ

êîìèòåíòîì, à áàíê — êîìèññèîíåðîì»

. Â íàñòîÿùåå âðåìÿ,

íåñìîòðÿ íà òî, ÷òî «îòíîøåíèÿ ïî àêêðåäèòèâó ðàññìàòðè-

âàþòñÿ êàê ðàçíîâèäíîñòü äîãîâîðà êîìèññèè»

, ïðèìåíåíèå

ê äàííûì îòíîøåíèÿì íîðì, ðåãóëèðóþùèõ äîãîâîð êîìèñ-

ñèè, «âîçìîæíî ëèøü ñ ó÷åòîì çíà÷èòåëüíîé ñïåöèôèêè óêà-

çàííûõ îòíîøåíèé»

Ñïåöèôèêà àêêðåäèòèâíîé ñäåëêè êàê îáñëóæèâàþùåé

îñíîâíóþ (äîãîâîð êóïëè-ïðîäàæè, ïîñòàâêè è äð.) ñîñòîèò

â òîì, ÷òî îíà èìååò îáîñîáëåííûé õàðàêòåð. Åå îáîñîáëåí-

íîñòü çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òî «íè áàíê-ýìèòåíò, íè èíûå ó÷à-

ñòâóþùèå â ðàñ÷åòàõ áàíêè íå îáÿçàíû ïðîâåðÿòü ñîîòâåò-

ñòâèå óñëîâèé, íà êîòîðûõ îòêðûâàåòñÿ àêêðåäèòèâ, äîãîâî-

ðó ìåæäó ïîñòàâùèêîì è ïîêóïàòåëåì»

. Òàêèì îáðàçîì, áàíê

ñâÿçàí îáÿçàòåëüñòâàìè ïî èñïîëíåíèþ àêêðåäèòèâà òîëüêî

òåêñòîì ñàìîãî àêêðåäèòèâà. Íàèáîëåå ÷åòêî ïðèíöèï îáî-

ñîáëåííîñòè ñôîðìóëèðîâàí â ñò. 3 Óíèôèöèðîâàííûõ ïðà-

âèë è îáû÷àåâ äëÿ äîêóìåíòàðíûõ àêêðåäèòèâîâ, êîòîðûå âî

âíóòðåííèõ ðàñ÷åòàõ íà òåððèòîðèè ÐÔ íå ïðèìåíÿþòñÿ

Ðîññèéñêîå çàêîíîäàòåëüñòâî ïðÿìî íå çàêðåïëÿåò äàí-

íûé ïðèíöèï, îäíàêî îáîñîáëåííûé õàðàêòåð àêêðåäèòèâ-

íîé ñäåëêè ïîäòâåðæäàåòñÿ àðáèòðàæíîé ïðàêòèêîé: «áàíê

áûë íå âïðàâå îòêàçàòüñÿ îò èñïîëíåíèÿ íàäëåæàùå îôîðì-

______________________

Àãàðêîâ Ì.Ì. Îñíîâû áàíêîâñêîãî ïðàâà. Ì., 1994. Ñ. 143.

Êîììåíòàðèé ê ÃÊ ÐÔ, ÷àñòè âòîðîé (ïîñòàòåéíûé). Ì., 1997.

Ñ. 113.

Íîâîñåëîâà Ë. Î íåêîòîðûõ âîïðîñàõ îòâåòñòâåííîñòè

áàíêîâ ïðè ðàñ÷åòàõ àêêðåäèòèâàìè // Õîçÿéñòâî è ïðàâî. 1995. ¹

1 Ñ. 135.

Òàì æå. Ñ. 39.

Êîììåíòàðèé ê ÃÊ ÐÔ, ÷àñòè âòîðîé (ïîñòàòåéíûé). Ì., 1997.

Ñ. 445.

ëåííîãî çàÿâëåíèÿ íà àêêðåäèòèâ íà òîì îñíîâàíèè, ÷òî îíî

íå ñîîòâåòñòâîâàëî äîãîâîðó êëèåíòà ñ ïîëó÷àòåëåì ñðåäñòâ.

Áàíê íå îáÿçàí ïðîâåðÿòü ñîîòâåòñòâèå óñëîâèé çàÿâëåíèÿ

äîãîâîðó, äàæå åñëè ññûëêà íà äàííûé äîãîâîð èìååòñÿ â àê-

êðåäèòèâå»

Îñíîâàíèåì äëÿ îòêðûòèÿ àêêðåäèòèâà ñëóæèò çàÿâëå-

íèå ïëàòåëüùèêà, âûïîëíåííîå íà ñòàíäàðòíîì áëàíêå, â êî-

òîðîì îí äîëæåí óêàçàòü:

- âèä àêêðåäèòèâà (ïðè îòñóòñòâèè óêàçàíèÿ íà òî, ÷òî

àêêðåäèòèâ ÿâëÿåòñÿ áåçîòçûâíûì, îí ñ÷èòàåòñÿ îòçûâíûì);

- óñëîâèå îïëàòû àêêðåäèòèâà (ñ àêöåïòîì èëè áåç àê-

öåïòà);

- íîìåð ñ÷åòà, îòêðûòûé èñïîëíÿþùèì áàíêîì äëÿ äå-

ïîíèðîâàíèÿ ñðåäñòâ ïðè ïîêðûòîì (äåïîíèðîâàííîì) àê-

êðåäèòèâå;

- ñðîê äåéñòâèÿ àêêðåäèòèâà ñ óêàçàíèåì äàòû (÷èñëî,

ìåñÿö è ãîä) åãî çàêðûòèÿ;

- ïîëíîå è òî÷íîå íàèìåíîâàíèå äîêóìåíòîâ, ïðîòèâ

êîòîðûõ ïðîèçâîäèòñÿ ïëàòåæ ïî àêêðåäèòèâó;

- íàèìåíîâàíèå òîâàðîâ (ðàáîò, óñëóã), äëÿ îïëàòû êî-

òîðûõ îòêðûâàåòñÿ àêêðåäèòèâ, íîìåð è äàòó îñíîâíîãî äî-

ãîâîðà, ñðîê îòãðóçêè òîâàðîâ (âûïîëíåíèÿ ðàáîò, îêàçàíèÿ

óñëóã), ãðóçîïîëó÷àòåëÿ è ìåñòî íàçíà÷åíèÿ (ïðè îïëàòå òî-

âàðîâ).

Ïðè îòñóòñòâèè õîòÿ áû îäíîãî èç ýòèõ ðåêâèçèòîâ áàíê

îòêàçûâàåò â îòêðûòèè àêêðåäèòèâà.

Åñëè ïëàòåæ ïî àêêðåäèòèâó äîëæåí áûòü ïðîèçâåäåí

ïðîòèâ ðååñòðà ñ÷åòîâ áåç àêöåïòà óïîëíîìî÷åííîãî ïëà-

òåëüùèêîì ëèöà, â àêêðåäèòèâ ìîãóò áûòü âêëþ÷åíû ñëåäó-

þùèå äîïîëíèòåëüíûå óñëîâèÿ:

- îòãðóçêà òîâàðîâ â îïðåäåëåííûå ïóíêòû íàçíà÷åíèÿ;

- ïðåäñòàâëåíèå äîêóìåíòîâ, óäîñòîâåðÿþùèõ êà÷åñòâî

ïðîäóêöèè, èëè àêòîâ î ïðèåìêå òîâàðîâ äëÿ îòñûëêè èõ ÷å-

ðåç èñïîëíÿþùèé áàíê è áàíê-ýìèòåíò ïëàòåëüùèêó;

______________________

Îáçîð ïðàêòèêè ðàññìîòðåíèÿ ñïîðîâ, ñâÿçàííûõ ñ

èñïîëüçîâàíèåì àêêðåäèòèâíîé è èíêàññîâîé ôîðì ðàñ÷åòîâ:

Èíôîðìàöèîííîå ïèñüìî Âûñøåãî àðáèòðàæíîãî ñóäà ÐÔ îò

15.01.99 ¹ 39 // Ýêîíîìèêà è æèçíü. 1999. ¹ 13.