Лапыгин Ю.Н.(ред.) Сборник бизнес-планов реальных организаций

Подождите немного. Документ загружается.

Расчет

себестоимости

текущей

системь{

теплоснабжения

произведен

на

основе

фактинеских

3атрат

по

результатам

работь:

[ороховешкого

филиала

за

пооледние

два

года.

раснете

сделань|

следу}ощие

допу|цения:

прогноз

роста

цен

на га5

26,5%

год;

наэлектрическу}о

энерги}о

|9% вгод:

рост

заработнойплать|

|2%

втод;,

амортизация_77о;

общехозяйственнь:е,

цеховь1е'

прочие

|2/о;

материальт

|2%'

б.2.

Ёалоги

Ёалоги и ставки

н'шогов

представленьт

в табл.

налоги

ставки

налогов

7аблица

Ёазвание

налога

Ёапогообла-

гаемая база

[[ериод

€тавка,%

Ёалог на пртцбьтль

||рибьтль

(вартал

ндс

йесяц 20

8динь:й социальньтй

налог

Фонл зара-

ботной гглатът

месяц

з6

Ёалог на ит\,'у1цество

14плуллество

|(вартал

б.3.

Расчет эконом[1ческих

пока3дтелей

Расчетньте

даннь1е

по [ороховецкому

филиалу

ФФФ

<Бладимирте|1ло-

газ)> представлень|

в табл. 5.

[аблица 5

3кономические

показатели

|{оказатель

Рдиница

измерения

!,о рекон-

отрукции

!1осле

рекон_

стР}кции

(отельная.]\!

8ьлработка

тепловой

энергии

&ал

з27

Расход тепла на собственньте

1{у)(ць|

&ал

1\7

|1отери

тепловой

энергии

[йа.лл 328,0

Реализация тепловой

энергии

[&ал

292з.8

1оп.тиво

(газ) тьтс. м3

545,4

3лектроэнергия

тьтс. к9т

\42,7 0

8ода

мз 851,6 0

€токи

м3 226,7

290

1родолх<ение

табл'

||осле

рекон-

струкции

(отельная

}[э 2

6101,8

Расход

тецпа

на собственнь|е

нухдь]

|1отери

тепдовой

энергии

еа;тизация

тепловой

энергии

016,!

1опливо

(газ)

(отельная

}ф 3

8ьтработка

тепловой

энергии

Расход

тет1ла

на

собственньте

ну)кдь!

[1отери

тепловой

энергии

Реализация

тепловой

энергии

2 7з1'2

[опливо (газ)

1(отельная.}{р

8ьтработка

тепловой

энергии

Расход

тет1ла

на

собственньте

нухдь!

|!отери

тепловой

энергии

Р е

ытизация

тепловой

энергии

1опливо

(газ)

8ьлработка

тепловой

энергии

3 539,5

Расход

теп.ца

на собственньте

ну)кдь|

!(отельная.]\!: 8

[1отери

тепловой

энергии

Рэ

-_тт:

зацття

тепловой энергии

[:п:;тво

(газ)

3.''::

ктэоэнергия

291

[7родолх<ение табл,

||оказатель

Ёдиница

измерения

Ао рекон-

струкции

||осле

рекон_

струкции

|(отельная,]\!: 10

8ьтработка тепловой

энергии []<ал | 453,9 0

Расход тег1ла на собственньге нуждь! |]<ал

32,9

||отери тепловой энерги|| &ал

39,0

Реализация

тепловой

энергии |кал [ 382,0 0

?опливо

(газ)

тьтс. м3 266,6

9лектроэнергия

тьтс. кБт

99,0 0

8ода

мз

406,7

€токи

мз 2\7,5 0

[(отельная.}[э 14

8ьтработка тепловой энергии

&ал 8 123,0 23 25з'7

Расход тепла на собственнь1е нухць] &ал

183,6

5?5 \

|1отери тепловой энергии &ал

з02'4

1607.0

Реализация тепловой энергии [кал

6з7

2 л212

1опливо

(газ)

тьтс.

м3 | 211,9

з з49'4

3лектроэнергия

тьтс. кБт

286,0 77 \,9

8ода м3

6 278,8

278,8

€токи

мз 136,5 136,5

1(отельная

}[р

8ьтработка

тепловой энергии

&ал

\5 994,5 15

994,5

Расход

тепла

на собственнь|е нуждь] &ал

361,5

||отери

тепловой

энергии 1}<ал 945,0 945,0

Реализация теплов0й энергии

&ал 14 688,0 14 688,0

1опливо

(газ)

ть1с. м3 2203,5 2 20з'5

3лектроэнергия

тьтс. к8т

| 228,6

982,9

Бода

м3 8

92з'3

92з'з

€токи

мз

814,7 5

814,7

](отельная }[э 16

3ьтработка тепловой энергии

[йал 20

65 1,0 0

Расход тепла на собственньле нух9ць!

[<ал

| 769,8

|{отери тепловой энергии

&ал 2 530,5

Р еализация тепловой энергии

&ал

16 350,7 0

1бпливо

(мазщ)

3161,0

3лектроэнергия

тьтс. к8т 1

393,5 0

8ода

м] 105 622,0 0

€токи

м3

50 634,0 0

292

|1оказатель

!'диница

и3мерения

[о

рекон-

струкции

|1осле

рекон-

струк|\ии

(отельная

}[р 19

Быработка

теггповой

энергии

[кал

5 010,8

5 004,1

Расход

тепла на собственнь:о

нуждь!

[кал 119,8

1 13,1

|!отери

тепловой энергии

[1<ал

572,7

Реа.лтизация

тепл6вой энергии [кал.

4 318,3

1опливо

(газ)

тьтс,

м3 759,6

7 58,6

3лектроэнергия

тьтс. кБт

846,5

677,2

Бола

м3 4

8|2'з

4 553, !

€токи

м3

1)?05

970'з

@кончание

табл.

6.4.

Фонд

оплать[ труда

|-[ланируемь!й

фонд

оплать| труда на

год по [-ороховешкому

фили:шу

разбивкой

по

кварталам представлен

в табл. 6.

[аблица

б.5. Расчет

себестоимости

Расчет

себестоимости продукции

представлен в та6л. 7.

Расчет

фонда

оплать| труда

€татья

Фонд оплатьт

труда, тьтс.

руб.

8сего

за год

[ квартал |!

квар_

т.|_п

1|} квар_

т€ш|

1!квар-

т€1л

Рабочие

всего'

в том

чиоле:

4 221

| 246,5

943,0 791.,1

1246,5

оплата

по тарифу

дот1латьт

818,1 831

628,7 527,4

831,0

прем'ия

(50/о)

1 409,0

415,5

3|4'з 26з,7

415,5

А}||

всего,

том числе:

| 66з'2 415,8

415,8 415,8

415,8

по

1штатному

расписанито

! 044,8

261.2 261,2 261,2

261.,2

по

контракту

96,0 24,0 24,0 24,0

24,0

премия

(707о)

522,4

! 30,6 130,6 130,6

130,6

йтого по

филиалу

5 890,3 | 662'з 1 358,8 | 206,9

1662,3

29з

7аблица

Расчет себестоимости

продукции

|1оказатель

Рдиница

измере|1ия

!,о

реконст-

рукции

|[осле

ре-

констр}'ю-1ии

8ьтработка тепловой

энергии

&ал 64 680,3

62720,9

Расход тегшта на

собственць:е

нуждь]

[1<ал

2 77 1,5 |

417,6

|1отери

тепловой энергии

[кал

5 449,9

4 844,4

Р еализация

тепловой энергии

[кал

458,9 56

458,9

1бпливо

тьтс.

руб.

2з5'7

7 515 1

3лектроэнергия

тьтс.

руб.

29\,6 3 544,1

8ода и стоки

тьтс.

руб.

1 635,1

з09,2

3аработная

плата

тьтс.

руб.

5 890,0

4 86з'4

0тчисления

на социа.'1ьнь1е

ну)<дь! тьлс.

руб.

2120,4

1 750,8

&ортизационнь1е

отчисления

тьтс.

руб.

2120,0 2120,0

3атратьт на

ремонт

и техническое

обслулсивание

ть:с'

руб.

з54'4

з54,4

|_{еховьте

расходь]

тьто'

руб.

4\4,7 414,7

Фбщехозяйственнь!е

расходь|

тьтс.

руб.

258,8 258,8

Аренла

тьтс.

руб'

6з5'9 6з5'9

|[роние

расходь]

тьтс.

руб.

135,2 135,2

1,1того затратьт

тьтс.

руб.

27 09\,8

92\.8

€ебестоимость

1 &ал

руб./&ал

479,8

388,3

Реализация тепловой

энергии

тьтс.

руб.

з01.'з 22 з0|,3

Балансовь:й

убьтток

ть:с.

руб.

4 790,5

379,5

Рез:оме

2.1.

|{ель

проекта

{-1елью

проекта являетоя

создание

ресторана-бара

п Бязтлики

для

об-

с.т})кивания

местнь|х >кителей,

цристов'

отдь!ха|ощих' предпринимателей

:: автолюбителей.

проезжающих

через

город.

!,еятел

ьность

создаваемого

предприятия

направлена

на оказание

услуг

в сфере общественного

пита-

ния

лля

л:одей с

довольно

вь1соким

уровнем

дохода.

2.2.

0лиеание предприятия

,{ля

финансирования

проекта планируется

привле[{ь

капитальнь|е

&|тохения

размере

072

000

руб.,

в том

числе собственньте

средства

2 72|

600ру6. и кредитнь1ересурсь|

коммерческихбанков

6 350 400

руб.

|йа-

н}{руется

та1оке

пощцить по

лизинц оборудование

на сум}"гу

1 200 000

рф.

!ля

органи зациипрои3водства

будр приобретеньл

технологическое

обо-

рудование

и мебель, подобран

общен профеооиональньтй

контингент

работников.

Фбщее количество

создаваемь!х

рабоних

месц включая

руко-

водителя,

50'

Бизнес_план

создания

Рвсторана_6ара

@сновнь|е

сведения

Ёазвание

адрео организации

фководитель

проекта

(ратное

описание проекта

[тоимость

проекта

Ресторан-

бар

<.€лавянка>

г.

вязники

Бязниковокого

района

Бладимирской

области"

1(уприн

Ан}толий

Борис0вин.

Фрганизация качественного

питания

]у1естнь1х х<ителей

и гостей

г0рода.

9 072000

руб.,

из них

собственнь:х

средств 2721

600

руб'

качественного

общественного

питан'1я

Фсобенно остро это ощу1цается

в тури-

3. Анализ

отрасли

Ёа

сегодня:шний

день

проблема

г Бязникидостаточно

актуальна.

стический

се3он.

295

€ушествутощие

на сегодня1шний

день

этом

городе

с населением в

тьтс. человек

предприятия можно

разделить

на

две

щуппь1:

постооветс-

кие'

рассчитаннь]е

на обслу:кивание

рабоних,

ритуш1ьнь!е,

где проводят-

ся

различнь|е

торхества.

1( первой

щуппе

мо)кно отнести

столовь!е' заку-

сочнь|е' которь{е

предлага}от х.9тя

де1певу1о'

но не

всегда качественну}о

продукци|о"

1,1х общей отличительной

нортой яьляется

ощаниченньтй ас-

сортимент

вь1пускаемой

продукции,

что

вь|звано низкой

квалификашией

персона./1а

и отсшствием

необходимого оборуАования.

1(о

второй группе

относится

реоторан'

которьтй является

единственнь1м

в городе' имеет низ-

кие отпускнь1е

цень1

и специ.ш1изируется

в основном

на проведениириту-

,шьнь|х

мероприятий.

3язнитса

город'

расположенньй

на трассе йосква_Ёих<ний

Ёовгород

на

значительном

удш1ении

от

йост<вьх

и Бладимира'

по

данной

щассе

прохо-

дяттуристические

мар1шругь| как

вщ/треннего'

так и въездного

(мех<дународ-

ного)

туризма. Бсе это

дает

возмо)кность

сделать

вь1вод, что

действующие

Бязники пр едлрият\4я общественного

питани'!

не могуг

в полцой мере

удов-

летворить су{цеотвующий

на

данном

рь|нке

спрос и

существует

реальна'{

по-

щебность

открь|тии

ресторана-бара

о 1широким

ассортиментом

преш[агае-

мой продукции' вь!соким

сервисом и качеством

обсщопотвания

и сравнительно

невь|сокими

ценами.

Аанньлй

прое кт предусматр

ивает с оздание

редп

риятия,

которое

дол{(-

но занять пусщющую

на сегодня!пний

день

ни1шу

на

рь|нке

общественного

питания

Бязники.

Б какой-то степени

деятельность

данного

предприя-

тия будет находиться

в зависимости

от сезонности

спроса

(питание

црис-

тов

летом'

семейньте

дру)кеские

обедь:

у)кинь!

зимой, питание

гостей

города' проведение

мероприятий

досуга)'

[еновая

политика будет ориентирована

на потребителей

со средним

дохо-

дом.

с!1щ того

что предприятия общественного

||у[тания

в городе прис}т-

ствуюц

но есть

:*1ни111а' серьезной

конкурентной борьбьт

не предполагается

из-за более

низкого

уровн'1

обслукивания.

\я увеличения

прибьштьности

предприятия' его

многопрофильности

предполагается

дополнительно

орга-

низовать

б:штьярднуто

и организовать летнее

кафе.

Бсе вьт:шеперечиоленнь|е

мероприят14я

позволят

гарантировать

успех

предприятия

и получение

значительного

дохода.

4. €щь

проекта

|[редполагается

оказьтвать

услуги

в сфере общественного

питания в

днев-

ное

(с

10'00

до

18.00) и вечерне-ночное

(с

18.00

ло

10.00) время.

€редняя

стоимость

дневного

заказа

ресторане

колеблется от

150

до

250

руб.

на

человека'

показатель

сменности

---

обс-гухивание

в баре

70_

130

руб.,

пок€шатель

сменности

средняя стоимость

вечерне-ночного 3а-

каза составляет

200-400

руб.

на человека'

показатель

оменности

Фбслуэкивание

в баре

200-300

руб.'

показатель

сменности

}слуги бильярАного

зала буд}т

оказ.ьтваться

за отдельну}о

т1лату.

296

Реоторан

расположен

уАобном

месте' имеет автостоянку

на 20 матпин.

Б меню

ресторана

будут входить

блюда

как

русской ,

т^к и европейской

азиатской

кухонь.

{ля

улунтшения

качества

досуга

к.,1иентов

булет исполь-

зоваться

<<)кивая))

музь!ка.

!1оддеятельность' связанну}о с

питанием к.,тиен-

тов'

будщ использовань|

помещения второго

этажа общей площадью

з!ш1а

|20 м2, под

работу

бара

помещение первого эта>1€ площадью

120 м2.

Ёа

третьем

этахе под бильярдньлй

зал

будет отведено

1 1

м2'

Ёеобходимьтй

л'птат сотрудников

дл

я оказаъ|ияуслуг общественного

пи-

тания и

проведения

досуга

представлен в табл. 1.

[аблица 1

Ёеобходимь:й

:дтат

сотрудников

фафик

работьл

сотрудников:

две

смень| через

две

смень|.

Ёеобходимое

для

реализации

проекта оборуАование

представлено

в табл.2'

[аблица 2

[!еренень необходимого

оборудования

[{]татная

ед!1ниша

Бсего

работ;-тиков

!иректор

Б1хгаттер_

калькулятор

1!1енед;кер

Ффттшиант

Барьлен

! _)

!(онсультант

бильярдного

зала

[1овар

(1хонньтй

рабояий

Рабовий-грузник

-1

!борщица

-1

[ос1томойка

] 3

8-храннттк

[!1вейшар

!ворник 1

!1того

Ёаименование

йарка

(.оли-

чество

3ле кроплита

четь|рехкомфоронная п9-0.4-0'48 н

[!1каф

жаротнь:й электрический

2шжэ-1.36 1

€коворола

электрическ€ш|

сэсм-0'2 1

|(отел

пищеваронньтй кпэ-100-| |

297

[!родолх<ение

табл.

Ёаименование

\{арка

!(оли_

чество

]\4 атшина картофелеонистительная

мок-300

11]каФ холодильнь1й

шхк-1000

11[каф хололильньтй'

1|-1хк-500

|!рилавок морозильньтй

сс5_35

€екция столох.'1ахдаемая

электрическая

соэсм_2

8итрина холодильная

1аир

150

йац:ина хлеборезательная

мхР-200

йясорубка электрическая

мим-300

|[риспособлеь1ие

!,]тя

онистки

рьтбь;

Р 0-1 м1

Фвощерезка бьттовая

Р1атшина протирочно_резательная

мпР-350м

[[ень микроволновая

нР 12020

-1

3лектринеский чайник

тш4050!

1(офеварка

тс30001 2

Аппарат

контрольно_ кассовьтй

8одонагреватель на 15

литров

77150 к

3анна

моечная

вмсм 3

Банна

моечная

вмсм-1

3а:+на обьтчная

вч- ! 500

]!1ап;ина

посудомоечная

мпч_700

€тол производственнь:й

сп_1200 10

€тол производственньгй

€тол

для

очистки овопдей

€тол обеденньтй

(омплект

мебели:

стол,

4отула

€тол

для

официанта

€тол письменньтй

€тол компьтотерньтй

€тол приставной

|\иния барньтх секций

[1]каф

для

уборонного

инвентаря

€теллах

сРм

€теллах

смв-7

[\арь

!ля

овощей

ло 2

€тул полумягкий

!(ресло

лля

отдь1ха

Аиван

для

отдь1ха

298

|1аименование йарка

(оли_

чество

Бетшалка

гаРАеробная

3еркало

Беплатка

для

полотенец

3еркало

Белро

педальное

):тфт

рузовой

на 100 кг пг

-241

Би.-тьярд

клубньтй

[|}каф

инвентарньтй

|аб1рет

винтовой

Фбцая

стоимость оборудования: 1 200

000

руб.

Фкончанг.се упабл. 2

5. [1роизводственнь!й

план

|1рошесс

производства

(оказания

усщт

общественного питания)

заклтюна-

ется

вобсщокивании

посетителей бара,

ресторанаиби]\ьярдногоза.]1а.

Фбслу-

)+;;{вание

посетителей будет осуществляться

ехедневно'

вю'1ючая

вь1ходнь|е

}{ праздничнь|е

дни.

Распорядок

работь1

ресторана-бара

16 часов в

сщки.

|1омещение'

используемое под

ресторан' располохено

оптима.'1ьно с

точ1ст

зрения

Фанспортной

доступности,

в6лу|зифедеральной автомобиль-

но1"{

магистрали

&1осква_}{и:кний

Ёовгород. 1( зданито подведень!

все

)киз-

ненно

вш(нь{е' необходимь1е коммуникаци\4 и ин)кенернь1е сетр1.

€веде-

н|1'1 о призводственнь|х

!]лошадях и помещениях представлень1 в табл. 3.

[аблица 3

[ля

органи 3ац'1и

производственн0го

процесса' благодаря больгшому

производственному и хозяйственному опь!ц

работь|

руководителя'

и3ьтс-

кань1

вое необходимь!е

сь1рьевь!е' энергетические и трудовь1е

ресурсь!.

оп-

ределень|

конкретнь1е

поставщики продуктовой' ликероводочной

групп

товаров

и безалкогольной

продукции.

[!роизводственнь]е пло!цади и помещения

||аименование

Фбцее

коли-

чество'

.м2

Фбеспечение

1ёкутщее

состояние

источник м2

1орговьтй

зал

бара

€к.л':ад

Б процессе отделки

3а_т

ресторана

(:о<ня

70 Ремонт

Бгъ.тьярлгтая

72 |1одсобньте

поме|цения

40 Б прошессе отделки

Автостоянка 250 3емлеотвод 250 ?|моет

договоре

нность

299