Иванова С.П. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

3. Разработка ЦБ РФ совместно с Таможенным комите-

том России системы методов экономического и администра-

тивного воздействия на экспортеров, задерживающих воз-

врат валюты в отечественные банки, что было вызвано осе-

данием значительной части валюты в иностранных банках.

4. Установление (как временной меры валютного регу-

лирования) верхнего и нижнего пределов колебания курса

рубля при операциях на валютном рынке — «валютного

коридора».

Введение «валютного коридора» способствует проведению

регулируемого валютного курса. «Валютный коридор» позво-

ляет ЦБ РФ обеспечить равномерную и предсказуемую дина-

мику валютного курса, увязанную с другими макроэкономи-

ческими показателями, в том числе с темпами инфляции.

Управление наличной денежной массой (агрегатом

МО), которое представляет собой регулирование обраще-

ния наличных денег, эмиссию, организацию их обращения

и изъятия из обращения, осуществляемые ЦБ РФ.

Резервирование денег коммерческих банков. Размер

резервных требований по депонированию коммерческими

банками ресурсов устанавливается в процентном отноше-

нии к общей сумме денежных средств, привлеченных бан-

ком. При закрытии коммерческого банка зарезервирован-

ные суммы ему возвращаются.

Посредством изменения норматива резервных средств

Центральный банк РФ регулирует масштабы активных опе-

раций коммерческих банков. Когда масса денег в обороте

превосходит необходимую потребность, ЦБ проводит поли-

тику кредитной рестрикции путем увеличения нормативов

отчисления. Тем самым он вынуждает банки сократить объем

активных операций.

Банковский надзор и регулирование. Банк России осу-

ществляет постоянный надзор за соблюдением банками за-

конодательства и нормативных актов Банка России. Главная

цель банковского регулирования и надзора — поддержание

стабильности банковской системы, защита интересов вклад-

чиков и кредиторов.

130

Как орган банковского надзора Банк России регистри-

рует кредитные организации в Книге государственной ре-

гистрации кредитных организаций, выдает и отзывает ли-

цензии на осуществление банковских операций.

Вопросы для самопроверки

1. Какими признаками характеризуется банковская система?

2. В чем отличие банков от небанковских кредитно-финансовых

организаций?

3. Дайте характеристику союзам и ассоциациям кредитных орга-

низаций. Каковы цели их деятельности?

4. Что представляла собой банковская система дореволюцион-

ной России?

5. Какие изменения претерпела российская банковская система

после Октябрьской революции 1917 г.?

6. В чем заключалась реорганизация банковской системы СССР,

осуществленная в 1980-х гг.?

7. Каким образом осуществлялось развитие российской бан-

ковской системы на протяжении 1990-х гг.?

8. В чем состоят особенности конституционно-правового стату-

са Центрального банка Российской Федерации?

9. Каковы цели деятельности Центрального банка?

10. Перечислите основные функции Центрального банка?

11. Назовите основные инструменты денежно-кредитной поли-

тики Центрального банка. В чем заключается каждый из них?

Глава 8. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

8.1. Принципы деятельности

коммерческих банков

При осуществлении своей деятельности коммерческие

банки руководствуются определенными принципами, часть

которых присуща любым коммерческим организациям,

а часть продиктована спецификой банковской деятельности.

Принципами деятельности называется совокупность осно-

ваний, которыми субъекты хозяйствования руководствуются

в процессе своей деятельности. Выделим основные принци-

пы деятельности коммерческих банков.

Первый основополагающий принцип деятельности ком-

мерческого банка, как и любой другой коммерческой орга-

низации, заключается в максимизации прибыли. Прибыль

является движущим мотивом деятельности банка, застав-

ляющим его взвешенно подходить к вопросу размещения

своих ресурсов. Пассивы банка сформированы, в основном,

из средств вкладчиков, за привлечение которых банк дол-

жен платить, т. е. делиться с ними полученной прибылью.

Таким образом, в целях максимизации прибыли банк руко-

водствуется принципом: подешевле купить (привлечь) ре-

сурсы — подороже их продать (т. е. разместить). Безуслов-

но, стремление банка к этому должно иметь разумные пре-

делы, поскольку его отношения с клиентами (как вкладчи-

ками, так и заемщиками) основываются на взаимной заин-

тересованности.

Вторым принципом деятельности коммерческого бан-

ка является работа в пределах реально имеющихся ресур-

сов. То есть коммерческий банк осуществляет все опера-

ции в пределах остатка средств на своих корреспондентс-

ких счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов озна-

чает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только

количественное соответствие между своими ресурсами и

132

кредитными вложениями, но и добиваться соответствия ха-

рактера банковских активов специфике мобилизованных им

ресурсов. Прежде всего это относится к срокам. Так, если

банк привлекает средства главным образом на короткие сро-

ки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкла-

дывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его

способность без задержек расплачиваться по своим обяза-

тельствам (т. е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Возможность совершения тех или иных специфических

банковских операции (ипотечных, инвестиционных и т. п.)

напрямую зависит от структуры пассивов банка. Это требу-

ет от банка серьезной работы по выбору источников форми-

рования своих ресурсов. Отсюда возникает острая борьба за

ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер их вложения.

Коммерческий банк обязан платить за привлеченные

средства в любом случае, даже если они не будут задей-

ствованы им в активных операциях. Поэтому в банке, как

ни в одной другой коммерческой организации, недопустимо

наличие незадействованных ресурсов. Таким образом, еще

одним принципом деятельности коммерческого банка явля-

ется минимизация незадействованных средств. Но это не

относится к денежным средствам, остающимся на коррес-

пондентском счете банка для осуществления межбанковс-

ких расчетов и выполнения наиболее срочных обязательств.

Однако работать в пределах реально имеющихся ре-

сурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвид-

ности, банк может только в том случае, если обладает вы-

сокой степенью экономической самостоятельности при пол-

ной экономической ответственности за результаты своей

деятельности. Поэтому важным принципом деятельности

коммерческого банка является экономическая самостоя-

тельность.

Экономическая самостоятельность предполагает свобо-

ду распоряжения собственными средствами банка и при-

влеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вклад-

чиков, распоряжение доходами, остающимися после упла-

ты налогов.

133

Действующее банковское законодательство предоста-

вило всем коммерческим банкам экономическую свободу

в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (при-

быль) банка, остающиеся в его распоряжении после упла-

ты налогов, распределяются в соответствии с решением

общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы

и размеры отчислений в различные фонды банка, а также

размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не

ограничивается его текущими доходами, а распространяет-

ся и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий

банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и иму-

ществом, на которые в соответствии с действующим законо-

дательством может быть наложено взыскание. Весь риск от

своих операции коммерческий банк берет на себя.

Учитывая это, банки при осуществлении своей деятель-

ности в гораздо большей степени, нежели прочие коммер-

ческие организации, должны руководствоваться принципом

минимизации рисков, поскольку они рискуют не только сво-

ими средствами и своей прибылью, но и средствами своих

клиентов (вкладчиков).

Кроме того, можно выделить еще один принцип дея-

тельности — максимальное привлечение клиентов, так как

чем больше у коммерческого банка будет клиентов, тем

больше денежных средств банк сможет привлечь и размес-

тить и, соответственно, получить большую прибыль. По-

этому каждый банк проводит активную работу по привле-

чению клиентов. Например, для постоянных клиентов банк

может предоставлять определенные льготы: специальные

ставки, льготные условия кредитования, льготные вкла-

ды, удобства в оплате и т. д.

Следующий принцип деятельности заключается в том,

что взаимоотношения коммерческого банка со своими кли-

ентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде

всего, из рыночных критериев — прибыльности, риска и лик-

видности.

134

И, наконец, еще один принцип работы коммерческого

банка заключается в том, что государство может осуще-

ствлять регулирование его деятельности только косвен-

ными экономическими методами, а не прямыми приказами.

Государство определяет «правила игры» для коммерческих

банков, оно не имеет права вмешиваться в их оперативную

деятельность.

8.2. Функции коммерческих банков

В процессе осуществления своей деятельности коммер-

ческие банки выполняют жизненно важные для рыночной эко-

номики функции. Можно выделить несколько основных фун-

кций коммерческих банков, под которыми понимают их обще-

ственное назначение, выражающее сущность этих банков.

Одной из важнейших функций банков является функ-

ция аккумуляции и мобилизации временно свободных де-

нежных средств. Аккумулируя временно свободные денеж-

ные средства населения, предприятий и государства, банки

защищают их от обесценения, превращая их в функциони-

рующий капитал.

Выполняя функцию посредников при передаче ресурсов

от кредиторов к заемщикам, коммерческие банки аккуму-

лируют денежные средства и направляют их заемщикам.

Этим они устраняют у заемщиков нехватку финансовых ре-

сурсов и, таким образом, обеспечивают бесперебойность

процесса производства и реализации продукции, осуществ-

ление капитальных вложений и прочих крупных проектов.

Итак, выполняя эту функцию, банки как кредитные орга-

низации реализуют основную функцию кредита — перерас-

пределительную. Кроме того, можно отметить, что при

осуществлении этой функции реализуются и другая функ-

ция кредита — контрольная, поскольку выдаче банковско-

го кредита предшествует оценка кредитоспособности заем-

щика и рассмотрение технико-экономического обоснования

потребности в кредите.

Функция банков как посредников при осуществлении

расчетов и платежей в хозяйстве заключается в том, что

135

именно инфраструктура банковской системы и созданные

ими схемы расчетов позволяют хозяйствующим субъектам

рассчитываться друг с другом в безналичной форме. В зару-

бежных странах на безналичные расчеты приходится свы-

ше 90% всех расчетов, в Российской Федерации — около

65%. В целях реализации этой функции коммерческие бан-

ки открывают счета для своих клиентов, осуществляют пе-

ревод денежных средств.

Кроме того, коммерческие банки за счет создаваемых

ими различных платежных инструментов и оказания разно-

го рода посреднических услуг могут значительно ускорять

эти расчеты.

Функция создания платежных средств появилась

у коммерческих банков в силу развития кредитных денег,

ухода из обращения золотых денег и превращения банк-

нотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило рас-

ширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.

Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки,

создают деньги в безналичной форме в виде банковских

депозитов.

Можно выделить еще одну функцию коммерческого

банка — организация выпуска и размещения ценных бумаг.

Коммерческий банк в соответствии с лицензией Банка Рос-

сии на осуществление банковских операций, имеет право

осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение

и иные операции с ценными бумагами.

В связи с формированием фондового рынка получает

развитие и такая функция банков, как посредничество

в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выс-

тупать в качестве инвестиционных институтов, которые

могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг

в качестве посредника; инвестиционного консультанта; ин-

вестиционной компании и инвестиционного фонда. Высту-

пая в качестве финансового брокера, банки выполняют

посреднические функции при купле-продаже ценных бу-

маг за счет и по поручению клиента на основании договора

комиссии или поручения.

136

Как инвестиционный консультант банк оказывает консуль-

тационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обра-

щения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестици-

онной компании, то он занимается организацией выпуска цен-

ных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу

третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего име-

ни и за свой счет, в том числе, путем котировки ценных бу-

маг, т. е. объявляя на определенные ценные бумаги «цены

продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их

продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы

в ценные бумаги от своего имени, все риски, связанные с та-

ким размещением, все доходы и убытки от изменения рыноч-

ной оценки приобретенных ценных бумаг, относятся за счет

акционеров банка. В таком случае, банк выступает в качестве

инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения

роли инвестиционного фонда является наличие в штате бан-

ка специалистов по работе с ценными бумагами.

8.3. Критерии классификации

коммерческих банков по видам

Деятельность коммерческих банков многообразна. В со-

временном обществе банки занимаются различными видами

операций. Они не только организуют денежный оборот

и кредитные отношения, через них осуществляются: финан-

сирование народного хозяйства, купля-продажа ценных

бумаг, посреднические сделки и управление имуществом.

Во всем многообразии коммерческих банков определим

критерии, по которым можно выделить отдельные их виды.

По характеру выполняемых операций различаются

универсальные и специализированные банки. К универсаль-

ным банкам принято относить те из них, которые способны

выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг.

Универсальный банк тяготеет к обслуживанию много-

образных отраслей, в то время как специализированный

банк связан с какой-либо отраслью народного хозяйства,

группой предприятий.

137

Еще более заметно универсальный тип банка сказывает-

ся в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для уни-

версального банка являются случаи, когда они обслуживают

и юридических, и физических лиц. Напротив, специализиро-

ванный банк может замкнуться на обслуживании частных лиц.

Круг операций, выполняемых универсальным банком,

как правило, является чрезвычайно широким. Количествен-

ным признаком здесь выступает такой перечень разрешае-

мых операций, в который входят операции на открытом

рынке, где банк может выступать полноценным участником

рынка ценных бумаг, вкладывая свои капиталы в капиталы

других предприятий. К примеру, ряд американских ком-

мерческих банков, будучи специализированными, в соот-

ветствии с банковским законодательством не может выпол-

нять данные операции. Универсальные банки европейских

стран, напротив, могут выполнять такие операции.

Деятельность универсальных банков не замыкается ка-

ким-либо одним регионом. Универсальный банк присутствует

в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в том

числе за рубежом. Деятельность специализированного бан-

ка, напротив, носит зачастую локальный характер.

В современных банковских структурах порой трудно

различить тип универсального и специализированного банка.

Часто, например, крупные специализированные ипотечные

банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь

филиалы за рубежом, предоставляют сотни услуг своим

клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерчес-

ких банков зачастую можно увидеть черты как универсаль-

ного, так и специализированного банка.

Большинство созданных в Российской Федерации

в 1992-1999 гг. банков сформировалось как специализирован-

ные коммерческие отраслевые банки, что сохранилось и в

их названиях. Однако, чтобы привлечь новых клиентов

и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки

стали осуществлять практически все виды банковских опе-

раций для организаций и предприятий всех отраслей эко-

номики. Они стали универсальными.

138

По сфере обслуживания банки можно подразделить на

региональные, межрегиональные, национальные и между-

народные. К региональным банкам относятся банки, кото-

рые обслуживают главным образом местных клиентов, кли-

ентов одного региона. К ним можно отнести и муниципаль-

ные банки, обслуживающие потребности определенного

города. Межрегиональные банки обслуживают потребности

нескольких регионов. Национальные банки — это банки,

осуществляющие деятельность внутри страны и обслужи-

вающие главным образом потребности клиентов своих стран.

Международные банки преимущественно обслуживают свя-

зи клиентов разных стран.

В зависимости об обслуживаемых банками отраслей

их можно подразделить на многоотраслевые и обслужива-

ющие преимущественно одну из отраслей. В международ-

ной практике можно встретить промышленные банки, тор-

говые банки. В структуре российских банков выделяют бан-

ки, связанные большей частью с обслуживанием той или

иной подотрасли промышленности (например, автомобиль-

ной, авиационной, нефтехимической и др.).

По типу собственности банки классифицируются на

государственные, акционерные, кооперативные, совместные

или банки с участием нерезидентов в уставном капитале.

В современных условиях в ряде банков государство со-

храняет свою определенную долю в капитале банков. Кро-

ме того, государственная собственность присутствует в бан-

ковском хозяйстве и в других формах. Например, банки

могут быть созданы на государственной основе. В междуна-

родной практике банки являются полноправными уполно-

моченными государства по финансированию государствен-

ных программ развития экономики. Акционерами коммер-

ческого банка могут быть также государственные предпри-

ятия, в связи с чем данная форма собственности может ре-

ально присутствовать в капиталах коммерческих банков.

Акционерные банки — самая распространенная форма

собственности банков на данный момент. Собственный капи-

тал таких банков формируется за счет продажи акций. Ак-

139