Иванова С.П. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

-торговая корпорация «Дашков и К"»

С. П. Иванова

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Учебное пособие

Москва, 2007

УДК 336

ББК 65.26

И 21

Автор:

С. П. Иванова — кандидат экономических наук

Рецензент:

Е. Ф. Авдокушин — доктор экономических наук,

профессор, действительный член Академии

социальных и гуманитарных наук РФ

И 21 Иванова С. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. —

М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2007. —

204 с.

ISBN 5-91131-039-2

В учебном пособии изложены основные вопросы курса «Деньги,

кредит, банки» в соответствии с требованиями Государственного обра-

зовательного стандарта по специальности «Финансы и кредит». Рас-

смотрены теоретические основы денежного обращения, кредита и бан-

ковской деятельности. Использование исторического материала позво-

лило проследить поэтапное развитие российской денежно-кредитной

системы. Материал изложен в максимально доступной форме. Все раз-

делы пособия взаимосвязаны и способствуют целостному пониманию

функционирования сферы денег и кредита.

Для студентов, обучающихся по экономическим специальностям.

ISBN 5-91131-039-2

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 5

Раздел I. ДЕНЬГИ 7

Глава 1. Необходимость, сущность и функции денег 7

1.1. Понятие денег, их происхождение и необходимость 7

1.2. Функции денег 11

1.3. Виды денег: их особенности и характеристика 14

1.4. Роль денег в рыночной экономике 27

Вопросы для самопроверки 2 9

Глава 2. Денежное обращение и денежная система 30

2.1. Закон денежного обращения 30

2.2. Денежная масса и показатели, ее характеризующие.

Денежные агрегаты 32

2.3. Денежная система и ее элементы 37

2.4. Функционирование денежной системы 40

2.5. Денежная система Российской Федерации 44

Вопросы для самопроверки 47

Глава 3. Денежный оборот и его структура 4 8

3.1. Экономическое содержание и структура

денежного оборота 48

3.2. Организация и регулирование

налично-денежного оборота 4 8

3.3. Основы организации безналичного денежного оборота 51

3.4. Формы безналичных расчетов и условия их применения... 5 4

3.5. Межбанковские расчеты 63

Вопросы для самопроверки 66

Глава 4. Инфляция и методы ее регулирования 67

4.1. Сущность инфляции и причины ее возникновения 67

4.2. Виды и формы инфляции 69

4.3. Социально-экономические последствия инфляции 74

4.4. Формы и методы регулирования инфляции 77

Вопросы для самопроверки 8 3

Раздел II. КРЕДИТ 84

Глава 5. Сущность кредита и его роль в рыночной экономике 84

5.1. Необходимость и сущность кредита 84

5.2. Общие принципы кредита 89

5.3. Функции кредита 90

5.4. Формы кредита 9 3

5.5. Виды кредита 97

Вопросы для самопроверки 9 9

Глава 6. Организация кредитного процесса 100

6.1. Этапы кредитного процесса 100

6.2. Порядок выдачи и погашения банковского кредита 102

Вопросы для самопроверки 105

Раздел III. БАНКИ 106

Глава 7. Банковская система Российской Федерации 106

7.1. Структура и характеристика банковской системы России ... 106

7.2. История развития Центрального банка 113

7.3. Правовой статус и функции Центрального банка РФ 119

7.4. Инструменты и методы денежно-кредитной

политики Банка России 122

Вопросы для самопроверки 131

Глава 8. Коммерческие банки в Российской Федерации 132

8.1. Принципы деятельности коммерческих банков 132

8.2. Функции коммерческих банков 135

8.3. Критерии классификации

коммерческих банков по видам 137

8.4. Формы образования коммерческих банков

в Российской Федерации 140

8.5. Организационная структура коммерческого банка 144

Вопросы для самопроверки 147

Глава 9. Организационные основы деятельности

коммерческих банков в России 148

9.1. Регистрация коммерческих банков 148

9.2. Порядок лицензирования и виды лицензий 152

9.3. Отзыв лицензии коммерческого банка 155

9.4. Ликвидация и реорганизация коммерческого банка 159

9.5. Основные операции коммерческих банков 163

Вопросы для самопроверки 172

Глава 10. Сберегательный банк Российской Федерации 174

10.1. Акционерный коммерческий Сберегательный банк

Российской Федерации в мировой банковской системе 174

10.2. Услуги Сбербанка России, предоставляемые

физическим лицам 176

10.3. Услуги Сбербанка России, предоставляемые

юридическим лицам 188

10.4. Кредитные операции, осуществляемые

Сбербанком России 196

Вопросы для самопроверки 200

Литература 201

ВВЕДЕНИЕ

В условиях рыночной экономики роль и значение де-

нежно-кредитных рычагов резко возрастает. Денежно-кре-

дитная система России представляет собой важный и наи-

более динамично развивающийся сегмент экономики.

В последнее десятилетие наука о деньгах, кредите и бан-

ках превратилась в одну из самых значимых учебных дис-

циплин всего экономического цикла. В курсе «Деньги, кре-

дит, банки» изучаются закономерности функционирования

денежно-кредитной сферы, а также банковского сектора

экономики. Для специальности «Финансы и кредит» он яв-

ляется основным теоретическим курсом в блоке общепро-

фессиональных дисциплин и призван заложить основы зна-

ний о деньгах, кредите и банках.

В процессе изучения дисциплины перед студентами ста-

вятся следующие задачи: изучить основные категории и по-

нятия в области денежно-кредитных отношений и банковс-

кого дела; проанализировать закономерности развития де-

нежного обращения и кредита; изучить роль денег, кредита

и банков в регулировании макроэкономических процессов.

Настоящее учебное пособие содержит три раздела.

Первый раздел охватывает теоретические проблемы

денег и посвящен изучению сущности денег, их функций

и видов. Дается понятие денежного обращения, денежной

системы и ее элементов. Рассматриваются сущность инф-

ляции и ее социально-экономические последствия.

Второй раздел посвящен изучению сущности кредита

и его роли в рыночной экономике; рассматриваются принци-

пы, функции и виды кредита. Кроме того, в этом разделе

раскрываются вопросы, связанные с организацией кредит-

ного процесса.

В третьем разделе раскрываются этапы возникновения

и развития банковской системы Российской Федерации,

функции и инструменты денежно-кредитной политики Цен-

трального банка РФ, а также порядок создания и особенно-

сти деятельности коммерческих банков — как основного зве-

на банковской системы России. Особое внимание уделено де-

ятельности Сберегательного банка Российской Федерации

и его роли в мировой банковской системе, а также видам ус-

луг, предоставляемых Сбербанком своим клиентам.

Мировая банковская система формировалась в ходе эво-

люционного процесса, длившегося в течение нескольких

веков. Современная банковская система — это сфера много-

образных услуг своим клиентам — от традиционных депо-

зитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяю-

щих основу банковского дела, до новейших форм денежно-

кредитных и финансовых инструментов, используемых бан-

ковскими структурами.

Банк представляет собой финансовый институт, создан-

ный для управления денежным потоком в стране. Это ос-

новная структурная единица сферы денежного обращения.

Оборот денег происходит под влиянием финансовых инсти-

тутов и, прежде всего, банков, которые создают основу

для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и сек-

торами экономики.

Банки действуют в сфере обмена, они «покупают» ре-

сурсы и «продают» их, содействуя обмену товарами. Банк,

«продавая свой товар», выступает собственником ссужае-

мой суммы, получая при возврате не только ее первона-

чальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного

процента. Следовательно, банки получают прибыль от сво-

их операций в результате торговли или коммерции, отсю-

да и возникло название — коммерческие банки. Основным

назначением банка является посредничество в перемеще-

нии денежных средств от кредиторов к заемщикам и от про-

давцов к покупателям.

С ростом платежного оборота повышается роль банков,

как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления

денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие

сбережения, и вкладывают полученные средства через ин-

вестиции и систему кредитов в развитие экономики страны.

Раздел I

ДЕНЬГИ

Глава 1. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ

И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

1.1. Понятие денег, их происхождение

и необходимость

Человечеству деньги известны с древних времен, но в

условиях натурального хозяйства потребность в них носи-

ла эпизодический характер, так как обмену подвергались

лишь случайно оставшиеся излишки. Развитие производи-

тельных сил и производственных отношений повлекло за

собой общественное разделение труда и создало условия

для появления постоянного избыточного продукта, а вмес-

те с ним и потребности в обмене. Однако потребность в об-

мене может превратиться в реальность лишь в том случае,

если одном участнику обменной сделки предлагается имен-

но тот товар, в котором он нуждается, и он, соответствен-

но, может предложить такой товар, который необходим

другим участникам, т. е. объективной необходимостью про-

цесса обмена является присутствие на рынке именно тех

товаров, в которых нуждаются его участники. Но наличие

широкого выбора и достаточного количества товаров не

решает проблему обмена. Для этого требуется обязатель-

ное удовлетворение интересов всех участников обменной

сделки в получении эквивалентного передаваемого взамен

товара.

Движение продуктов труда (товаров) от одного произ-

водителя к другому опосредуется своеобразным товаром,

служащим всеобщим эквивалентом. Все производимые

в обществе материальные ценности приобретают форму то-

варов, и это требует измерения воплощенных в них затрат

труда. Такое измерение может быть произведено путем

сопоставления стоимости определенного товара со стоимо-

стью особого товара, используемого в качестве всеобщего

эквивалента — денег.

Деньги являются товаром, прежде всего, по своему

происхождению: они стихийно выделились из всей массы

товаров в результате развития товарообмена.

Возникновение денег также связано с различиями

в труде, вызывающими необходимость оплаты труда не толь-

ко по количеству затраченного труда, но и по качеству

путем косвенного комплексного измерителя труда.

Кроме того, появление денег вызвано:

— необходимостью учета результатов хозяйственной

деятельности не только в натуральных показателях, но и

в стоимостных;

— существованием различных форм собственности и со-

ответствующих им производственных отношений, предпо-

лагающих организацию и ведение хозяйственной деятель-

ности на основе коммерческого расчета, основанного на то-

варно-денежных отношениях.

В качестве денег в различные исторические эпохи и в

различных странах выступали разные товары: скот, меха,

украшения, орудия труда, одежда и т. д., а затем благо-

родные металлы, которые впоследствии оказались наибо-

лее пригодными для выполнения данной роли. Закреплению

за благородными металлами денежных функций способство-

вало обладание ими такими свойствами, которыми не был

наделен ни один другой товар на роль всеобщего эквива-

лента. К этим свойствам относятся:

а) однородность. Например, два куска одного и того

же благородного металла одинакового веса ничем не отли-

чаются друг от друга, имеют равную стоимость. Поэтому

для выражения стоимости товаров лучше всего подходит

такой товар, все экземпляры которого качественно одина-

ковы и различаются лишь количественно, по весу;

б) делимость. Благородные металлы в отличие от иных

денежных материалов (мехов или скота) делятся на части

без потери стоимости, что весьма важно для денежного

товара, который призван обслуживать обмен товаров са-

мой различной стоимости;

в) безотходностъ. Данное свойство тесно связано с пре-

дыдущим. В случае деления денежного материала общая

стоимость не уменьшается, нет и отходов, более ценных

и менее ценных частей;

г) портативность и удобство транспортировки. Деньги

удобны в пользовании тогда, когда они имеют малый вес,

следовательно, их можно легко носить. Например, весьма

небольшие, легко переходящие из рук в руки весовые ко-

личества серебра (и особенно золота) имеют высокую сто-

имость, и потому способны обслуживать обращение круп-

ных масс сравнительно дешевых товаров;

д) сохраняемость (износостойкость). Благородные ме-

таллы не подвержены порче и связанной с ней потере сто-

имости;

ж) универсальное средство накопления, сокровище. Дра-

гоценные металлы служат средством накопления независи-

мо от политического строя, установившегося в стране

и изменения государственных границ.

Таким образом, в результате естественного отбора де-

нежных материалов роль денег на длительное время закре-

пилась за драгоценными металлами.

Следует отметить, что эволюция товарообмена сопро-

вождалась сменой форм стоимости:

I форма — простая или случайная форма стоимости

свойственна низкой ступени развития производительных сил.

При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал

лишь периодически от случая к случаю. Товары, попавшие

на рынок, случайно измерили свою стоимость через посред-

ство другого товара. Меновая стоимость при таком обмене

резко колебалась во времени и пространстве. Однако уже

в этой простой форме стоимости заложены основы буду-

щих денег.

II форма — полная или развернутая форма стоимос-

ти. Она связана с развитием обмена, вызванного первым