Заволока Л.О. Страхування

Подождите немного. Документ загружается.

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКА ДЕРЖАВНА ФІНАНСОВА АКАДЕМІЯ

ФІНАНСОВИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ФІНАНСІВ

СТРАХУВАННЯ

Навчально-методичний посібник

для студентів денної форми навчання, які навчаються

за галуззю знань 0305 "Економіка і підприємництво"

за напрямами підготовки 6.030508 "Фінанси і кредит",

"Оподаткування",

6.030504 "Економіка підприємства"

6.030505 "Управління персоналом та економіка праці",

Дніпропетровськ – 2008

Страхування: Навчально-методичний посібник для студентів денної

форми навчання, які навчаються за галуззю знань 0305 "Економіка і

підприємництво" за напрямами підготовки 6.030508 "Фінанси і

кредит", "Оподаткування", 6.030504 "Економіка підприємства"

6.030505 "Управління персоналом та економіка праці". –

Дніпропетровськ. ДДФА, 2008. – 133 с.

Навчально-методичний посібник для студентів денної форми

навчання з дисципліни “Страхування” складено відповідно до

навчальної програми дисципліни, затвердженої Вченою радою ДДФА

у 2007 р. Мета даної роботи – надання допомоги студентам у вивченні

дисципліни.

Навчально-методичний посібник містить: методичні

рекомендації до семінарських занять, методичні рекомендації до

практичних занять. До самостійної роботи студентів в посібнику

наведено методичні рекомендації по вивченню окремих питань тем

дисципліни, питання до самоконтролю, індивідуальні завдання, а

також методичні рекомендації до їх виконання.

Автори-

укладачі:

Л.О.Заволока - старший викладач кафедри

фінансів ДДФА

Т.Є.Терещенко

–

к.е.н., доцент кафедри фінансів

ДДФА

Рецензенти: Л.І. Кобець – директор Дніпропетровського

філіалу ЗАТ «Українська

інноваційна страхова компанія

«Інвестсервіс»

Ю.А.

Анкудінов –

к.е.н., доцент кафедри фінансів

ДНУ

Відповідальний

за випуск:

Л.Б.Баранник – к.е.н., доцент, завідувач кафедри

фінансів ДДФА

Розглянуто та схвалено

на засіданні Вченої ради

академії

Протокол № 2 від 27.10.2008 р.

Розглянуто та схвалено

на засіданні кафедри фінансів

Протокол № 3 від 13.10.2008 р.

ЗМІСТ

Вступ 4

1. Програма навчальної дисципліни 6

Розподіл балів, що присвоюються студентам

3. Методичні рекомендації до самостійної роботи 11

4. Плани і методичні рекомендації до семінарських занять 48

5. Практичні заняття і методичні рекомендації до них 116

6. Індивідуальні завдання і методичні рекомендації до їх

виконання

121

7. Контрольні заходи 123

8 Список рекомендованої літератури 125

Додаток 131

ВСТУП

Страхування – це наука, об’єктом якої є специфічні економічні

відносини, що складаються у процесі передачі юридичними і

фізичними особами, за певну плату, ризику матеріальних і фінансових

витрат спеціалізованій організації, яка в разі настання обумовленої в

договорі (полісі) події здійснює відповідні грошові виплати

потерпілим.

Мета та завдання дисципліни полягають у послідовному

формуванні у студентів знань основних положень, що дасть їм змогу

плідно працювати в галузі страхування.

Мета навчально-методичного посібника – надання допомоги

студентам у здобутті знань з питань теорії і практики страхового

захисту життя, майна і відповідальності фізичних та юридичних осіб,

сутності й ролі страхування в умовах економіки ринкового типу,

формуванні вмінь самостійно приймати обґрунтовані рішення та

пропозиції щодо удосконалення фінансової діяльності страховика.

У процесі викладання дисципліни реалізуються такі завдання:

 з’ясування об’єктивної необхідності, сутності, функцій,

принципів і ролі страхування в умовах переходу до економіки

ринкового типу;

 висвітлення організації і шляхів розвитку страхового

ринку та державного регулювання страхової діяльності;

 розгляд умов особистого, майнового страхування,

страхування відповідальності, перестрахування з позицій

вітчизняного та зарубіжного досвіду;

 вивчення особливостей і шляхів удосконалення фінансової

діяльності страховиків.

Основними формами організації навчання з дисципліни

"Страхування" для студентів денної форми навчання є лекції,

семінарські, практичні заняття, самостійна робота, виконання

індивідуальних завдань.

Автори посібника рекомендують проводити семінарські і

практичні заняття після вивчення матеріалу відповідних тем курсу, що

дозволить забезпечити комплексний і системний підхід до організації

навчання.

Методичні рекомендації до семінарських занять включають:

перелік питань, винесених на розгляд семінарського заняття; перелік

питань проблемного характеру для обговорення на семінарському

занятті; тестові завдання для перевірки знань студентів; ключові

терміни і основні поняття, які студенти повинні твердо засвоїти;

методичні рекомендації по підготовці до семінарського заняття;

питання для самоконтролю; теми для підготовки доповідей та

рефератів; список рекомендованої літератури.

Методичні рекомендації до практичних занять містять теми

дисципліни, план проведення занять, практичні завдання, методичні

рекомендації до їх виконання, список рекомендованої літератури.

Самостійна робота студента є основним засобом оволодіння

навчальним матеріалом у період, вільний від обов'язкових навчальних

занять. Навчальний час, відведений для самостійної роботи студента,

регламентується робочою навчальною програмою з дисципліни.

Вміння студентів самостійно працювати над матеріалом забезпечує

підготовку висококваліфікованих фахівців, формує уміння у

майбутньому підвищувати свій професійний рівень, самостійно

приймати рішення з цієї або іншої проблеми.

З кожної тем, яка виділена для самостійного засвоєння,

визначаються проблемні питання, містяться методичні вказівки по

вивченню цих питань, питання для самоконтролю, складається

перелік рекомендованої літератури.

У посібник включені індивідуальні завдання для самостійного

виконання студентами. Завдання виконуються, як правило, кожним

студентом. У тих випадках, коли завдання мають комплексний

характер, до їх виконання можуть залучатися кілька студентів.

Після вивчення курсу “Страхування” передбачається здача

студентами диференційованого заліку.

1. ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ

Модуль 1

Змістовий модуль 1. Теорія та класифікація страхування.

Економічна суть страхування.

Тема 1.Сутність, принципи й роль страхування

Необхідність страхового захисту, як важливого засобу

економічної безпеки суб’єктів господарювання та життєдіяльності

людей на випадок шкоди, зумовленої ризиковими обставинами.

Страхові фонди як матеріальна основа страхового захисту. Форми

організації фондів страхового захисту. Самострахування, його

джерела й межі доцільного застосування.

Виникнення та етапи розвитку страхування. Сутність

страхування. Місце страхування в системі економічних категорій.

Функції страхування. Принципи страхування: вільний вибір

страховика і виду страхування; страховий ризик; страховий інтерес;

максимальна сумлінність; відшкодування втрат у межах збитків;

франшиза; суброгація.

Сфери застосування страхування. Роль страхування в активізації

бізнесу, економії коштів, що резервуються на покриття можливих

втрат від непередбачених обставин, та в ефективному формуванні й

використанні фондів соціального призначення, збільшенні обсягів

інвестицій.

Тема 2. Класифікація страхування

Поняття класифікації, її наукове та практичне значення. Ознаки

класифікації: історичні, економічні, юридичні.

Класифікація за об’єктами страхування: особисте страхування;

майнове страхування; страхування відповідальності. Класифікація за

родом небезпеки. Класифікація страхування за формами проведення.

Обов’язкове страхування. Добровільне страхування. класифікація за

статусом страхувальника. Класифікація за спеціалізацією страховика

Тема 3. Страхові ризики і їх оцінка

Поняття ризику, його основні характеристики. Рівень ризику.

Частота ризику та розмір шкоди.

Управління ризиком. Роль ризик-менеджменту у виявленні,

розпізнаванні, ідентифікації та визначенні методів впливу на ризик.

Класифікація ризиків.

Визначення страхового ризику. Ознаки страхового ризику.

Оцінка ризику й визначення доцільності його страхування. Критерії

визначення ціни страхування. Структура та основи розрахунку

страхових тарифів

Специфіка ризиків у страхуванні майна, відповідальності в

особовому страхуванні.

Тема 4. Страховий ринок

Поняття страхового ринку. Суб’єкти страхового ринку. Страхові

послуги як об’єкти взаємовідносин страховиків і страхувальників.

Реалізація страхових послуг.

Роль посередників: страхових агентів і брокерів. Сутність і

завдання маркетингу в страхуванні. План маркетингу. Інформаційне

забезпечення маркетингових досліджень. Права і обов’язки сторін при

укладанні договору страхування.

Перспективи розвитку страхового ринку в Україні

Тема 5. Страхова організація

Страхова індустрія як частина сфери послуг. Її організаційні

форми. Спеціалізація страховиків. Товариства взаємного страхування.

Ресурси страховика: фінансові, матеріальні, трудові, інформаційні.

Структура страхових компаній.

Управління страховою компанією. Умови залучення іноземних

інвесторів до створення страхових організацій.

Порядок створення, функціонування і ліквідації страхових

компаній. Страхові об’єднання.

Тема 6. Державне регулювання страхової діяльності

Необхідність і значення державного регулювання страхової

діяльності. Законодавча і нормативна база страхування, шляхи

наближення її до міжнародних стандартів.

Органи нагляду за страховою діяльністю та їх функції.

Реєстрація та ліцензування страховиків. Контроль за діяльністю

страховиків.

Змістовий модуль 2. Галузі страхування та їх економічне

призначення.

Тема 7. Особисте страхування

Страхування життя і його основні види.

Обов’язкові види страхування від нещасних випадків.

Добровільне індивідуальне й колективне страхування від нещасних

випадків.

Медичне страхування.

Тема 8. Страхування майна

Поняття майнового страхування, його мета та значення.

Страхування майна від вогню та інших небезпек. Страхування

врожаю та тварин у сільськогосподарських підприємствах.

Страхування технічних ризиків. Страхування транспортних засобів.

Страхування майна громадян. Страхування майна юридичних осіб.

Тема 9. Страхування відповідальності

Страхування цивільної відповідальності власників

автотранспортних засобів. Моторне (транспортне) страхове бюро і

його функції. Міжнародна система “Зелена картка”.

Страхування відповідальності роботодавців.

Страхування професійної відповідальності.

Страхування відповідальності за забруднення довкілля.

Страхування відповідальності за неповернення кредитів.

Страхування депозитів.

Страхування відповідальності товаровиробників за якість

продукції.

Змістовий модуль 3. Основи фінансової діяльності

страховика.

Тема 10. Перестрахування і співстрахування

Необхідність і сутність перестрахування, стан і перспективи

його розвитку. Суб’єкти перестрахування. Методи перестрахування:

факультативне перестрахування, облігаторне перестрахування,

факультативно-облігаторне. Порівняльний аналіз методів

перестрахування.

Форми проведення перестрахувальних операцій. Пропорційне

перестрахування: квотний, ексцедентний, квотно-ексцедентний

договори. Непропорційне страхування: на базі ексцеденту збитку, на

базі ексцеденту збитковості. Вимоги, що ставляться до

перестрахування ризиків у нерезидентів.

Співстрахування і механізм його застосування.

Тема 11. Доходи, витрати і прибуток страховика

Склад доходів страховика: доходи від страхової діяльності.

Зароблені страхові премії, порядок їх визначення. Доходи від

інвестування тимчасово вільних коштів.

Витрати страховика: їх склад і економічний зміст. Виплата

страхових сум та страхових відшкодувань. Витрати на обслуговування

процесу страхування і перестрахування. Витрати на утримання

страхової компанії. Собівартість страхової послуги.

Прибуток страховика. Визначення прибутку від страхової

діяльності. Прибуток від інвестиційної діяльності. Розподіл прибутку.

Оподаткування страховиків.

Тема 12. Фінансова надійність страхової компанії

Поняття фінансової надійності та її значення. Формування

збалансованого страхового портфеля. Відбір ризиків. Тарифна

політика. Перестрахування як метод забезпечення фінансової

надійності.

Фінансові методи забезпечення надійності страхових компаній.

Платоспроможність страховика, умови її забезпечення. Власні кошти

страховика. Технічні резерви, їх склад. Показники

платоспроможності. Фактичний і нормативний запас

платоспроможності, порядок їх обчислення.

2. РОЗПОДІЛ БАЛІВ, ЩО ПРИСВОЮЮТЬСЯ СТУДЕНТАМ

Модуль І Мод

уль

ІV

(Інд

ивід

уал

ьне

завд

анн

я)

Під

сум

ков

ий

кон

тро

ль

Сум

Змістовий

модуль 1

Змістовий

модуль 2

Змістовий

модуль 3

20 15 100

30 12 23

Т1 Т2 Т3 Т4 Т5 Т6 Т7 Т8 Т9

