Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

Республика Беларусь является членом ряда международных и

региональных финансовых институтов, в частности, МВФ, Всемирного

банка, ЕБРР и других.

В 2008 принято решение МВФ о выделении кредита в размере 2,46

млрд. дол. Сроком на 15 месяцев для увеличения государственных

золотовалютных резервов и создания «подушки безопасности»,

необходимой для стабильной работы экономики в условиях кризиса». В

2009 г. согласовано дополнительное предоставление кредита в сумме 1

млрд дол. Условия МВФ: улучшение внешнеторгового баланса,

пополнение резервов, формирование условий для устойчивого роста

экономики, ужесточение ДКП.

10. Банки и их роль

10.1. Сущность и роль банков

Банк - юридическое лицо, которое имеет исключительное право

осуществлять в совокупности банковские операции. Банковская

деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и

перераспределением. В основу банковских операций положены:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц в

депозиты (вклады), размещение указанных средств от имени банка за его

счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и

ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банк вправе

осуществлять иные банковские операции и виды деятельности,

определенные Банковским кодексом Республики Беларусь. Банк-субъект

хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах

коммерческого расчета, когда реализуются экономические интересы

общества, коллектива банка, клиентов банка и собственников имущества.

Банки осуществляют специфическую деятельность, отличную от других

221

услуг предпринимательства. Эти услуги должны быть экономически

целесообразны и способны к удовлетворению финансовых потребностей

рынка, обеспечению максимальной доступности для потребителей.

Задачи банка как организации связаны с удовлетворением

потребностей в своих услугах как юридических, так и физических лиц.

Банковская услуга по своей природе относительно не

дифференцированная, как это имеет место на предприятиях отраслей

народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения.

Банки имеют дело со специфическим товаром – деньгами и их услуги

связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные

операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению

(доверительное управление денежными средствами, выдача гарантий,

хранение ценностей и др.). Особенностью банковских услуг является то,

что их денежная основа обладает свойством самовозрастающей стоимости

(приращение в виде процента, комиссионных вознаграждений). Кроме

того, кредитополучатель, пустивший кредит в оборот, должен его

использовать так, чтобы получить дополнительную стоимость.

Спецификой банков являются: платежные средства, эмитируемые на

макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские

карточки и др.); аккумулируемые ресурсы и превращение их в

работающие на экономику; кредиты, предоставляемые клиентам;

разнообразные услуги потребителям. Банки не являются производителями

материальных благ, а оказывают услуги, совершают банковские операции.

Банки, в отличие от таких отраслей народного хозяйства, как

промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь,

действуют в сфере обмена, а не производства, но воздействуют на

производство только им свойственными методами (выдача, возврат

кредитов, процент). Это сфера приложения труда особого типа

предпринимателей - банкиров. Труд работников, занятых в банковской

222

сфере, образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости,

созданной в отраслях материального производства.

Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье

предоставляют в кредит свой капитал под доход в виде процента, а

банкиры (банки) используют для своих операций в основном чужие

(привлеченные) средства. Доходами банка является проценты по

кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от

операций с ценными бумагами и др.

Банки относятся к категории, так называемых финансовых

посредников. Посредническая функция - важнейшая в деятельности

банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют

и мобилизуют денежные средства, временно высвобождающиеся в

процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное

пользование тем, кто нуждается в дополнительных средствах.

Перераспределение денежных средств осуществляется от кредитора к

кредитополучателю при посредничестве банков. Денежные средства

могут перемещаться и без посредничества банков, однако при этом резко

возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и

увеличиваются общие издержки по перемещению средств.

Непосредственное предоставление свободных денежных средств их

владельцами в кредит промышленным, торговым и иным предприятиям

наталкивается на ряд препятствий (не соответствие размеров свободного

денежного капитала размерам спроса, несовпадение их по срокам, не

осведомленность о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее

осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках

предложения денежных ресурсов, обладают новейшими технологиями

банковских операций.

Для банков характерен двойной обмен долговыми

обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты,

223

сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а

мобилизованные средства размещают в долговые обязательства и ценные

бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает

новое обязательство “депозит”, а, выдавая кредит - новое требование к

кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товары

на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства

с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими

лицами (средства на счетах, вклады). Это увеличение риска банковской

деятельности, фиксированные по сумме долга обязательства должны быть

оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в

платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными

денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в

банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать

расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных

инструкций используются для совершения расчетов через банки. Банки

берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение

поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в

определенных условиях и за счет кредита. Банки выступают

посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных

бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым

способствуя развитию, формированию фондового рынка.

Функцией банка является также стимулирование воспроизводства

материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем

мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях

улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения

превращаются в капитал. В первую очередь используются внутренние

накопления хозяйствующих субъектов и населения. Различные субъекты

получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируется

224

для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и

сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента.

Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств

формируются на основе гибкой депозитной политики банков,

страхованием депозитов, гарантией их возврата.

К функциям банка можно также отнести - функцию регулирования

денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного

оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена,

движения денежных средств, регулирования этих процессов,

эмитирования средств платежа. Особенностью банков является то, что они

организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно

осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в

безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной

деятельностью, не выполняя операций по расчетам.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в

экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и

качественной точки зрения. Количественная сторона определяется

объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура,

вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием

банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы

банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по

стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная оценка роли банков производится в увязке с

общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают

аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий,

организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях

возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы

использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и

перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут

225

быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций,

внедрения новаций, расширения и перестройки производств,

строительства жилья и др.. Банки способствуют экономии общественных

издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным

расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения

вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных

карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении

денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой

политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика

осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует

на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями

кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на

другие сферы национальной экономики. Количественная и качественная

сторона роли кредита неразрывны. Качественная сторона в конечном

счете выражается в каких-то количественных показателях (денежная

масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и

др.).

Надежность коммерческих банков всегда была предметом

беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов регулирования

банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более

неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство других

типов предприятий и организаций. Надежность имеет важное значение

для акционеров, ибо убытки банков могут нанести ущерб их вложениям.

Потеря вклада (депозита) затрагивает многочисленные сбережения

вкладчиков и капитал многих хозяйственных организаций. Убытки банков

снижают общее доверие к кредитной системе государства, а это

ощущается и в других секторах экономики.

Экономические потрясения в любой стране сказываются в свою

очередь на банковской системе. В силу специфики своей деятельности

226

банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, например,

таким как: гораздо большая зависимость от вкладов, чем от капитала;

более долгосрочный характер и меньшая ликвидность активов по

сравнению с пассивами и др. Между банками и их клиентурой, а также

между самими банками, возникают сложные взаимоотношения, взаимная

зависимость, в результате чего проблемы, которые на начальном этапе

носят местный характер, могут охватить весь банковский сектор и

перекинуться на экономику в целом. Поэтому стратегической целью

банков, денежно-кредитной политики государства является создание

условий для макроэкономической и финансовой стабилизации как

фактора экономического роста.

«Концепция развития банковской системы Республики Беларусь на

2001-2010 годы»

одобрена указом Президента Республики Беларусь 28

мая 2002 г. № 274. Она определяет целевые ориентиры, задачи и

направления развития банковского сектора. Реализация концепции

приведет к формированию в Республике Беларусь банковской системы,

приближенной по важнейшим характеристикам к банковским системам

динамично развивающихся стран. Стратегическое развитие банковской

системы и денежно-кредитной политики Республики Беларусь

осуществляется как неотъемлемая часть единой государственной

социально-экономической стратегии с учетом особенностей экономики.

Ставятся такие задачи как: обеспечение высокой надежности

деятельности банковской системы; совершенствование пруденциального

надзора, законодательной базы банковской деятельности; создание

благоприятных условий для привлечения иностранных инвестиций в

экономику и в банковскую систему; развитие технологического уровня

банковской системы с учетом совершенствования международных

тенденций в этой области; развитие международного сотрудничества в

Банковский вестник,2002, № 17, с. 27

227

области банковского дела. Непосредственная политика государства в

развитии банковской системы в перспективе состоит в создании разных

условий для устойчивого динамичного развития банков и небанковских

кредитно-финансовых организаций на базе единых рыночных начал;

интегрирование денежной системы и банковского сектора экономики

Республики Беларусь и Российской Федерации; создание эффективной

институциональной и функциональной структур банковской системы;

формировании банков в рамках универсальных банков, снижение их

рисков путем диверсификации услуг; комплексного обслуживания

клиентов; увеличение ресурсной базы банков, уменьшение участия

государства в банках; повышение доли и роли несистемообразующих

банков; формирование сферы добросовестной конкуренции в

деятельности банков; расширение состава и качества банковских услуг и

приближение их к уровню развитых европейских банков; повышение

капитализации банков и увеличение их уставных фондов;

совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в

банках; повышение самостоятельности банков в своем стратегическом

развитии и осуществлении деятельности на основе принципа

коммерческой эффективности и ответственности за конечные результаты.

10.2. Банковская деятельность, принципы ее организации

Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками

и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских

операций, направленных на извлечение прибыли. Она формируется на

определенном правовом поле, на основе установленных принципов

функционирования банковской системы, правового положения субъектов

банковской деятельности и .т.п.

228

Банковское законодательство – система нормативных правовых

актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении

банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и

ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Отношения, регулируемые банковским законодательством,

составляют систему экономических отношений, главным образом, по

мобилизации и использованию временно свободных денежных средств.

Банковское законодательство определяет принципы банковской

деятельности, правовое положение субъектов банковских

правоотношений, регулирует отношения между ними, а также

устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и

ликвидации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Имущественные, а также связанные с ними неимущественные отношения,

возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются

также гражданским законодательством. Субъектами банковских

правоотношений являются: Национальный банк Республики Беларусь,

банки, небанковские кредитно-финансовые организации. Участниками

банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее

административно-территориальные единицы, государственные органы,

индивидуальные предприниматели. Объектами банковских

правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные

металлы, камни и иные ценности.

К актам законодательства, регулирующим банковскую

деятельность относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский

кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь,

другие законодательные акты, распоряжения Президента Республики

Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь;

нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь,

а также принятые им совместно с республиканскими органами

229

государственного управления, принятые на основании и во исполнение

банковского законодательства.

Национальный банк во исполнении своих надзорных функций

регламентирует порядок осуществления банковский операций. Банковское

законодательство Республики Беларусь наделило Национальный банк

Республики Беларусь правом издавать соответствующие правила,

инструкции, положения, другие нормативные документы, обязательные

для исполнения всеми банками на территории республики, а также

обязательные для исполнения республиканскими и местными органами

управления, всеми юридическими и физическими лицами, действующими

на территории Республики Беларусь. Национальный банк вправе издавать

нормативные правовые акты совместно с Правительством Республики

Беларусь, или по его поручению с республиканскими органами

государственного управления. Нормативные правовые акты

Национального банка подлежат включению в Национальный реестр

правовых актов Республики Беларусь на основе заключения (экспертизы)

Министерства юстиции Республики Беларусь.

Нормативные правовые акты Национального банка подлежат

официальному опубликованию в Национальном реестре правовых актов

Республики Беларусь, а также в официальном издании Национального

банка. Нормативные правовые акты Национального банка вступают в силу

со дня их включения в Национальный реестр правовых актов Республики

Беларусь, если в этих актах не установлен иной срок.

Республика Беларусь признает приоритет общепринятых

принципов международного права и обеспечивает соответствие им

банковского законодательства. Нормы банковского законодательства,

содержащиеся в международных договорах Республики Беларусь,

являются составной частью действующего банковского законодательства.

Субъекты банковской деятельности при осуществлении банковских

230