Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

В современной экономической литературе можно выделить два наиболее

распространенных подхода к характеристике денег.

Один подход основывается на тезисе, согласно которому функции денег

определяют их сущность. Обычно деньги характеризуются как средство

оплаты товаров и услуг (средство обмена), единица счета (мера стоимости) и

средство сохранения (накопления) стоимости, а первичной и основной

признается функция средство обмена. В соответствии с данным подходом

деньгами признается любой финансовый актив

или даже предмет, который

может быть использован как деньги, то есть будет приниматься любыми

экономическими субъектами в обмен на товары и услуги. С этих позиций

деньги чаще всего рассматриваются как технический инструмент обмена.

В рамках другого подхода деньги трактуются как товар особого рода,

выступающий формой стоимости всех товаров и услуг. Они представляют

собой всеобщий эквивалент товаров, то есть обособившуюся форму

меновой стоимости, и используются для определения меновых пропорций

при обмене. Функции не определяют сущность денег, а являются формой ее

проявления, вытекают из сущности. С позиций данного подхода деньги

рассматриваются как историческая категория товарного производства,

исторически определенная форма экономических отношений между людьми.

При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками

рыночного хозяйства — самостоятельными товаропроизводителями,

которые, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в

отношения посредством обмена.

Трактовка денег как всеобщего стоимостного эквивалента товаров

подразумевает, что они сами должны обладать ценностью. Экономисты,

придерживающиеся данного подхода, сходятся во мнении, что в

металлических денежных системах в качестве денежного товара – всеобщего

эквивалента выступали полноценные деньги (золото, серебро), а

Финансовый актив – совокупность имущественных прав, принадлежащих физическому или юридическому

лицу, в виде денежных средств, финансовых вложений, а также денежных требований к другим физическим

и юридическим лицам

обращавшиеся кредитные и бумажные деньги

были представителями

полноценных денег в сфере обращения и выполняли только две денежные

функции – средства обращения и средства платежа. Однако процесс

демонетизации золота

привел к возникновению широкого спектра зачастую

противоположных взглядов на природу денег в условиях современного

рыночного хозяйства. В частности, это касается характеристики неразменных

кредитных денег как всеобщего эквивалента и выполнения ими функции

меры стоимости. При этом ни одна из представленных в экономической

литературе концепций не дает целостного и непротиворечивого объяснения

их сущности.

Существующие в этой области точки зрения можно разделить на две

основные позиции, суть которых сводится к следующему:

1) современные кредитные деньги выполняют все функции денег,

включая функцию меры стоимости, и, следовательно, играют роль всеобщего

эквивалента. Признание современных неразменных денег реально

функционирующим всеобщим эквивалентом требует достаточно

убедительного обоснования того, каким образом они исполняют функцию

меры стоимости. Ведь для того чтобы измерять стоимость товаров,

кредитные деньги сами должны обладать определенной стоимостью.

Сторонники рассматриваемой позиции разработали ряд теорий для

объяснения происхождения такой стоимости. в частности, распространенной

является теория представительной стоимости денег, согласно которой

современные кредитные деньги, не имея собственной внутренней стоимости,

выполняют все денежные функции, включая функцию меры стоимости, на

основе представительной стоимости, которую они получают в сфере

обращения от товаров. Она формируется как стоимость той товарной массы,

которую кредитные деньги фактически представляют;

2) современные кредитные деньги не обладают стоимостью, поэтому

они не могут выполнять функцию меры стоимости и не являются всеобщим

банкноты, разменные на золото, казначейские билеты и др.

процесс ухода золота из обращения, утраты им денежных функций.

эквивалентом. Согласно этой точке зрения стоимость не является

сущностным свойством денег. Переход от обращения полноценных денег к

обращению современных кредитных денег, лишенных стоимости, привел к

трансформации функций денег. Стало возможным установление

стоимостных и ценовых соотношений между товарами без участия

денежного эквивалента, на основе ценовых пропорций, которые сложились

исторически в условиях функционирования системы золотого стандарта.

Следовательно, в настоящее время каждый товар выражает свою стоимость

не в денежном эквиваленте, имеющем собственную внутреннюю стоимость,

а при посредстве кредитных денег — во всех остальных товарах. Таким

образом, сторонники этой точки зрения считают, что деньги, не являясь

больше всеобщим стоимостным эквивалентом, становятся просто

инструментом для приравнивания стоимостей различных товаров друг к

другу и облегчения процесса обмена.

Несмотря на различия в трактовках экономического содержания денег,

все экономисты сходятся в том, что их сущность раскрывается в

выполняемых ими функциях.

Функции денег характеризуют их отдельные специфические сущностные

свойства, выражают назначение денег. В связи с отсутствием

общепризнанной трактовки сущности денег предметом дискуссий в

экономической науке до сих пор является как количество функций денег, так

и их содержание.

пять функций ― мера стоимости, средство обращения, средство

платежа, средство накопления и мировые деньги.

Рассмотрим содержание пяти функций денег, как оно традиционно

трактуется в экономической литературе.

Д е н ь г и к а к м е р а с т о и м о с т и. Назначением денег в данной

функции является измерение стоимостей всех товаров, посредничество при

определении цен. С помощью денег стоимости всех товаров выражаются как

качественно одинаковые и сравнимые величины, что дает возможность

устанавливать ценовые пропорции между всеми товарами в процессе обмена.

Для того чтобы измерять стоимость товаров, деньги сами должны

обладать стоимостью, которая могла бы служить основой и эталоном при

измерении. Когда на рынке формируются обменные пропорции, в

соответствии с которыми товары при помощи денег обмениваются друг на

друга, стоимость денег находит свое выражение в других товарах. Таким

образом, деньги обладают меновой стоимостью или покупательной

способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров,

которые можно купить на одну денежную единицу.

Полноценные деньги имели собственную внутреннюю стоимость,

которая практически совпадала с меновой стоимостью этих денег. У

современных кредитных денег меновая стоимость превышает издержки их

производства и формируется под воздействием рыночных условий и

государственного регулирования их эмиссии и обращения. В связи с этим

механизм выполнения ими функции меры стоимости, как было показано

ранее, является предметом дискуссий. Распространенной является точка

зрения, согласно которой функции современных денег, не имеющих

собственной внутренней стоимости для выполнения роли всеобщего

эквивалента, претерпели модификацию и в настоящее время деньги

выполняют функцию не меры стоимости, а соизмерения стоимости или

единицы счета.

С появлением денег стоимость всех товаров получила денежное

выражение ― цену. Деньги же цены не имеют, поскольку не могут выразить

свою стоимость в себе самих. Реальную ценность денег выражает их

покупательная способность. В рыночной экономике цены товаров

складываются под влиянием таких основных факторов, как затраты труда на

их производство, соотношение спроса и предложения этих товаров,

покупательная способность денег.

Для определения цены какого-либо товара нет необходимости в

физическом наличии необходимой денежной суммы ― нужно просто

мысленно приравнять его к определенному количеству денег. После

выделения на роль всеобщего эквивалента металлов стоимость товаров

первоначально приравнивали к соответствующему весовому количеству этих

металлов. Однако необходимость взвешивать деньги затрудняла обменные

операции. Для удобства сравнения цен различных товаров их следовало

выражать в одинаковых единицах, то есть свести к одному масштабу. В связи

с этим на определенном этапе развития товарно-денежных отношений

функция меры стоимости стала реализовываться на основе масштаба цен.

В условиях обращения металлических денег масштаб цен представлял

собой определенное весовое количество металла, принятое в качестве

денежной единицы страны. Например, на рубеже XIX-XX вв. масштабом цен

в России выступал рубль, содержащий 0,774234 грамм чистого золота, а в

США – доллар, золотое содержание которого равнялось 1,50463 граммам

чистого золота. Масштаб цен в стране фиксировался государством в

законодательном порядке и менялся только при девальвации курса

национальной валюты и проведении денежных реформ.

С возникновением масштаба цен в обменных операциях стали

использоваться отчеканенные монеты. Весовое количество денежного

металла, которое содержалось в монетах, первоначально совпадало с

масштабом цен (номиналом). Однако в результате их изнашивания и порчи

официальный масштаб цен постепенно обособился от реального весового

наполнения монет, а с отменой золотого содержания валют (после введения в

1976 году Ямайской валютной системы) полностью утратил свое значение.

Произошла замена официального масштаба цен фактическим, рыночным,

который не является фиксированным и складывается стихийно в процессе

рыночного обмена.

уменьшение веса или пробы металла для покрытия чрезвычайных государственных расходов. Государство

придавало испорченным деньгам прежний номинал и требовало из приема не по весу, а по нарицательной

стоимости.

Таким образом, в современных условиях масштаб цен не имеет

внутренней стоимостной основы, носит условный характер и представляет

собой просто законодательно закрепленную национальную денежную

единицу. Например, в Республике Беларусь в качестве масштаба цен

выступает белорусский рубль. Изменение масштаба цен происходит не

прямо, путем законодательного увеличения или снижения весового

количества денежного металла, а косвенно, в результате колебаний объема

денежной массы в обращении.

Следует отметить, что одни экономисты рассматривают масштаб цен

как техническую функцию денег (в отличие от их экономической функции

как меры стоимости), ведь для определения стоимости товаров деньги сами

должны быть измерены, выражены в определенном масштабе. Другие

экономисты под функцией меры стоимости чаще всего подразумевают

использование денег только в качестве масштаба цен (счетных единиц).

Такое понимание вытекает из трактовки сущности денег как технического

инструмента обмена.

Различаются также взгляды на значимость функции меры стоимости.

Многие авторы традиционно рассматривают ее как конституирующую

функцию, из которой вытекают все остальные функции. Так, например,

чтобы деньги смогли выполнять функцию средства обращения, необходимо

сначала определить пропорции, в соответствии с которыми товары будут

обмениваться друг на друга. Эти пропорции могут быть установлены только

после того, как будет измерена стоимость товаров. Те экономисты, которые

под функцией меры стоимости понимают масштаб цен, рассматривают ее

как вспомогательную по отношению к функции денег как средства

обращения, которую считают основной.

Д е н ь г и к а к с р е д с т в о о б р а щ е н и я. Выполняя функцию

средства обращения, деньги выступают в качестве посредника при обмене

товаров, проявляя свое свойство всеобщей покупательной способности.

На определенном этапе развития товарных отношений

непосредственный обмен товара на товар сменился процессом обмена,

который обслуживается деньгами. В результате были преодолены

недостатки, свойственные натуральному обмену ― поиск двойного

совпадения, временные и пространственные ограничения и т.д. Процесс

обмена товаров стал состоять из двух взаимосвязанных актов: продажи

товара (обмена его на деньги) и покупки на вырученные деньги нового

товара (обмена полученных денег на товар). Участие денег в обменных

операциях привело к преобразованию отдельных актов товарного обмена в

товарное обращение, которое выражается формулой Т-Д-Т.

Процесс товарного обращения и непосредственный обмен товарами по

формуле Т-Т существенно различаются. Если при прямом товарном обмене

акты купли и продажи товаров совпадают (товаропроизводитель продает

свой товар и одновременно приобретает другой), то при товарном обращении

эти операции разрываются во времени и пространстве, становятся

самостоятельными. У товаропроизводителя появляется возможность

продавать товары на одном рынке, а покупать на другом. Он может после

реализации своего товара приобрести иной товар не сразу, а через

промежуток времени, использовать полученные от продажи деньги для

накопления богатства.

Поскольку в роли средства обращения деньги обслуживают сделки

купли-продажи, перемещение товаров от одних экономических субъектов к

другим, то движение денег в этой функции носит подчиненный характер по

отношению к движению товаров в сфере обращения. В связи с этим

характерной чертой функционирования денег как средства обращения

является одновременное встречное движение товаров и денег.

Выполнять эту функцию могут лишь реально существующие деньги,

которые всегда должны быть в наличии, или, другими словами, наличные

деньги. В частности, данную функцию деньги выполняют в сделках купли-

продажи товаров за наличный расчет, когда товар передается покупателю в

обмен на наличные деньги. В то же время при оплате за наличный расчет,

например, коммунальных услуг деньги выполняют функцию средства

платежа, так как здесь существует временной разрыв ― услуги были оказаны

в предыдущем месяце, а оплата производится в текущем.

Хотя для выполнения функции средства обращения необходимо наличие

реальных денег, они в этой функции играют мимолетную роль, постоянно

перемещаясь из рук в руки. Здесь получение денег за произведенный товар

не является самоцелью, они нужны, чтобы обменять его на другой товар,

необходимый продавцу. Таким образом, в этой функции возникает

возможность замены полноценных денег знаками, их представляющими. Для

этого необходимо, чтобы данные знаки получили общественное признание.

На ранних этапах развития товарного производства функцию средства

обращения выполняли металлические слитки, в частности, золотые. Они

принимались по весу, что создавало неудобства для обмена. С началом

использования в обращении монет обмен стал осуществляться в

соответствии с их номинальной стоимостью. В процессе стирания и порчи

монет их стоимостное содержание отделилось от номинала, что послужило

отправной точкой идеи замены полноценных денег символами стоимости –

бумажными денежными знаками. Общественное признание неполноценные

деньги приобретают вследствие того, что их выпускает государство, наделяя

в законодательном порядке принудительным курсом. В современных

условиях государство гарантирует постоянство покупательной способности

неполноценных денег, регулируя их количество в обращении в соответствии

с потребностями экономики.

Посредством денег товары вступают в сферу обращения и уходят из нее

в сферу потребления. Сами же деньги постоянно функционируют в сфере

обращения, переходя от одного экономического субъекта к другому и

непрерывно обслуживая обмен товаров. Однако данное обстоятельство не

гарантирует непрерывность товарного обращения в процессе

воспроизводства. Как уже отмечалось, использование денег в обменных

операциях позволяет разделить акты купли-продажи товаров во времени и

пространстве. Задержка в сбыте товаров может привести для их

производителя к проблемам в приобретении других товаров, необходимых

ему для воспроизводства и потребления. Таким образом, разрыв в одних

звеньях процесса товарного обращения способен спровоцировать разрыв в

других его звеньях и вызвать в конечном итоге развитие кризисных

процессов.

В современных условиях в функции средства обращения деньги

обслуживают главным образом конечное движение элементов ВВП –

розничный товарооборот и реализацию розничных услуг. При этом мировой

тенденцией является сокращение сферы действия данной функции. По мере

развития безналичных расчетов, где деньги выступают только как средство

платежа, наличные деньги вытесняются из оборота.

Д е н ь г и к а к с р е д с т в о п л а т е ж а. Назначение денег при

выполнении функции средства платежа состоит в том, что они используются

в качестве орудий погашения финансовых и других обязательств.

Возникновение таких обязательств обусловлено дискретным характером

общественного воспроизводства, тем, что все процессы производства, обмена

и потребления товаров разделены во времени и пространстве.

Функция денег как средства платежа возникает из процесса товарного

обращения. Исторически ее появление было обусловлено появившейся

необходимостью продажи товаров в кредит. Развитие товарного

производства потребовало проведения обменных операций, расчеты по

которым по различным причинам не могли осуществляться одновременно с

передачей товаров покупателям. Такими причинами выступают

несовпадение по времени процесса производства различных товаров,

различие в местонахождении продавца и покупателя, сезонный характер

производства ряда полезных благ и т.д. Это приводит к тому, что купля

совершается без предварительной продажи товара, ― не имея денег на

покупку, экономический субъект может приобрести необходимые блага

лишь при условии предоставления ему отсрочки платежа. При продаже

товаров в кредит покупателю передается реальная потребительная стоимость,

но оплата товара отодвигается во времени – возникает долговое

обязательство (вексель, чек и т.п.), в котором стоимость товара находит свое

идеальное выражение. При погашении кредита идеальная стоимость

превращается в реальную.

На этапе становления товарного производства деньги использовались

главным образом как мера стоимости и средство обращения. Однако с

развитием товарных отношений все большее значение приобретало их

функционирование как платежного средства. Возникнув на основе кредита,

функция средства платежа обслуживает не только кредитные отношения –

как платежное средство деньги функционируют в процессе безналичных

расчетов, выплаты заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и доходов

населения; уплаты налогов и сборов и т.п. При этом в функции средства

платежа используются главным образом безналичные деньги. Наличные

деньги выполняют эту функцию преимущественно в случаях, когда одним из

субъектов отношений по поводу возникшего денежного обязательства

является физическое лицо.

Движение денег как средства платежа имеет специфическую форму,

отличную от формы движения денег как средства обращения. В функции

средства платежа деньги уже не посредствующее звено при продаже-покупке

товаров, их движение приобретает самостоятельный характер, отделенный во

времени и пространстве от движения товаров. Таким образом, отличительной

чертой данной функции является то, что здесь нет одновременного

движения товаров и денег, то есть при продаже товаров их денежный

эквивалент может быть передан продавцу покупателем позднее или ранее

получения им товара.

Если в функции средства обращения деньги только обслуживают

отношения, возникающие между продавцом и покупателем, то в функции

средства платежа само возникновение данных отношений возможно лишь