Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

условия для рационального управления участниками расчетов своими

денежными средствами. Это подразумевает обеспечение свободного доступа

к счету

, платежным и другим услугам системы; широкий выбор режимов

счетов; простоту процедуры расчетов и т.п.;

возможность для коммерческих банков эффективно управлять своей

ликвидностью;

условия для оперативного регулирования центральным банком

ликвидности коммерческих банков и банковской системы в целом;

проведение международных расчетов и эффективное управление

участниками расчетов своими ресурсами в иностранной валюте.

Таким образом, платежная система должна быть быстродействующей,

безопасной и экономичной, и предоставлять ее пользователям широкие

возможности по маневрированию своими денежными средствами в целях

повышения эффективности их использования.

О с н о в н ы м и э л е м е н т а м и современной платежной системы

являются:

 институты, осуществляющие переводы денег и расчетные операции

(центральные и коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые

организации и т.д.);

 законодательная база и контрактные соглашения между участниками

системы, определяющие их права и обязанности и регламентирующие

порядок перевода денег, совершения расчетов и платежей и другие

процедуры, связанные с организацией платежного оборота;

 коммуникационные системы перевода денежных средств и платежных

сообщений ― почтовая связь, телефонная связь, телетрансмиссионные

средства, электронная почта, система S.W.I.F.T. и другие;

 инструменты платежей ― наличные деньги, расчетные документы,

аккредитивы, векселя, чеки, банковские пластиковые карточки и т.д.

в том числе с использованием современных технологий – сети Интернет, мобильной связи и т.п.

Функционирование и взаимодействие этих элементов осуществляется в

соответствии с правилами, действующими в рамках каждой конкретной

платежной системы. Институты, осуществляющие переводы денег и

расчетные операции от имени своих клиентов, называются участниками

платежной системы. Юридические и физические лица – клиенты этих

институтов – являются пользователями системы.

О с н о в н ы м и у ч а с т н и к а м и платежной системы страны

выступают центральный банк, коммерческие банки и небанковские

кредитно-финансовые организации (например, клиринговые палаты). Как

правило, центральный банк играет ключевую роль в развитии платежных

систем страны. Он заинтересован в обеспечении безопасности и повышении

эффективности платежных систем как важном условии стабильности

денежной системы государства. Стабильная работа платежной системы в

соответствии предъявляемыми к ней требованиями является основой для

эффективного выполнения центральным банком его важнейших функций –

проведения денежно-кредитной политики и осуществления надзора за

банковской системой с целью поддержания ликвидности банков. Во многих

странах банковское законодательство предусматривает ответственность

центрального банка за обеспечение надежного функционирования и развития

платежной системы государства, включая осуществление надзора за всеми

элементами платежной системы с целью снижения рисков, особенно

системного, которые могут привести к дестабилизации денежного оборота.

Центральный банк в платежной системе может выступать пользователем

и участником, а также играть роль расчетного агента, который организует и

проводит платежи между ее участниками, несет ответственность за

бесперебойность и своевременность этих платежей, а также за обеспечение

ликвидности системы

. Даже если центральный банк не является в

платежной системе расчетным агентом, он выступает в ней гарантом

система ликвидна, если в ней достаточно средств, необходимых для осуществления расчетов

окончательного завершения расчетов, поскольку выполняет функцию

кредитора в последней инстанции для коммерческих банков.

В Республике Беларусь институциональной основой национальной

платежной системы является банковская система. Согласно действующему

законодательству оказание платежных услуг

рассматривается как

исключительно банковская деятельность, поэтому участниками

национальной платежной системы являются только банки и небанковские

кредитно-финансовые организации, предоставляющие данные услуги в

соответствии с полученными ими у Национального банка лицензионными

полномочиями.

Коммерческие банки выполняют расчеты и платежи своих клиентов ―

хозяйствующих субъектов и населения, а также совершают межбанковские

платежи от своего имени. Национальный банк РБ проводит расчетные

операции для специфического круга клиентов. Как центральный банк страны

он ведет счета государственного бюджета и предоставляет платежные услуги

государственным органам власти и управления (Правительству РБ,

Министерству финансов, Министерству обороны, Министерству внутренних

дел и т.п.). Кроме того, он ведет корреспондентские счета банков –

участников платежной системы и выполняет расчетно-кассовое

обслуживание банков.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь

обеспечение эффективного и безопасного функционирования платежной

системы является одной из основных целей деятельности Национального

банка. В число его функций входит: организация функционирования

национальной платежной системы, определение порядка проведения в стране

расчетов в безналичной и наличной формах, организация инкассации и

перевозки наличных денежных средств и платежных инструкций. В рамках

этих функций Национальный банк:

включая ведение банковских счетов юридических и физических лиц, осуществление расчетного и

кассового обслуживания этих лиц и банков-корреспондентов, а также выпуск в обращение банковских

пластиковых карточек

определяет основные направления совершенствования платежной

системы страны;

устанавливает правила, формы, сроки и стандарты при проведении

безналичных и наличных расчетов в республике и ответственность за их

нарушение;

ведет архив данных для статистической обработки и подтверждения

информации о проведенных межбанковских расчетах; собирает

статистические данные и анализирует показатели, характеризующие

состояние платежной системы;

осуществляет надзор за банковской системой путем установления

экономических нормативов, определяет правила управления ликвидностью;

проводит проверку деятельности банков и небанковских кредитно-

финансовых организаций с целью выявления нарушений при проведении

платежей и их устранения; применяет предусмотренные законодательством

санкции к нарушителям.

Виды платежных систем. В современных условиях в рамках мирового

хозяйства действует множество платежных систем, обеспечивающих

движение денежных средств как внутри отдельных государств, так и между

странами. Их можно классифицировать по ряду признаков (рис. 3.1)

Рис. 3.1. Виды платежных систем.

Платежная система

по организации

взаимодействия участников

по способу расчетов по сфере действия

децентрализованная

централизованная

система валовых

расчетов

система клирин-

говых расчетов

локальная

национальная

международная

одноуровневая

двухуровневая

П о о р г а н и з а ц и и в з а и м о д е й с т в и я у ч а с т н и к о в

платежные системы делятся на децентрализованные и централизованные.

Децентрализованные платежные системы возникли исторически раньше.

В них взаимодействие участников – банков осуществляется на основе

открытия друг у друга прямых корреспондентских счетов (независимо от

остальных банков) и проведения расчетов по этим счетам. Все участники в

рамках такой системы выполняют одинаковые функции и имеют равные

права и обязанности. Недостаток децентрализованного построения

платежной системы заключается в том, что с развитием безналичных

расчетов и увеличением числа участников у каждого банка соответственно

возрастает количество корреспондентских счетов, усложняется учет

расчетных операций, повышаются риски. Необходимость размещения

денежных средств для проведения межбанковских расчетов на всё большем

количестве счетов приводит к возрастанию объема активов, отвлеченных в

расчеты, снижению ликвидности и прибыльности банков.

Централизованная платежная система предполагает наличие института,

оказывающего посреднические услуги банкам по проведению их расчетов

друг с другом (расчетного агента). В такой системе каждому банку для

осуществления платежей необходимо иметь только один корреспондентский

счет ― у расчетного агента. Последний проводит платежи путем перевода

денег по корреспондентским счетам, открытым у него банками-участниками.

В рамках централизованных систем участники различаются своими

функциями и подчинены определенной иерархии. В настоящее время

существует две разновидности таких платежных систем, которые

различаются степенью централизации расчетных операций ― двухуровневая

и одноуровневая системы.

Двухуровневая платежная система является менее централизованной, ее

характерной особенностью является наличие прямых и ассоциированных

участников. Прямые участники (клиринговые банки, клиринговые палаты и

т.д.), образующие первый уровень, имеют корреспондентские счета,

открытые у расчетного оператора системы, в качестве которого может

выступать центральный банк, центральная клиринговая палата или другой

институт. Они предоставляют платежные услуги для ассоциированных

участников, образующих второй уровень, выступая для них в роли расчетных

агентов. Ассоциированные участники проводят свои расчеты через

корреспондентские счета, открытые у прямых участников.

Одноуровневая платежная система характеризуется высшей степенью

централизации, в ней все участники являются прямыми, и функции

расчетного агента выполняет один финансовый институт, чаще всего

центральный банк.

Платежная система Республики Беларусь является централизованной

одноуровневой системой – с 1993 года межбанковские расчеты проводятся

главным образом через единые корреспондентские счета коммерческих

банков, открытые в Национальном банке.

П о с п о с о б у р а с ч е т о в выделяют системы валовых расчетов

(брутто-расчетов) и системы клиринговых расчетов (расчетов на чистой

основе или нетто-основе).

Система валовых расчетов представляет собой платежную систему, в

которой переводы денежных средств между ее участниками совершаются в

полной сумме по каждому платежу. Современные банковские технологии

при наличии достаточной суммы средств на счете позволяют осуществлять

валовые платежи в режиме реального времени.

Система клиринговых расчетов основана на зачете взаимных

требований и обязательств участников. В такой системе каждый отдельный

платеж по счету не проводится ― в течение установленного времени идет

накопление встречных требований и обязательств, после чего производится

их взаимный зачет на равновеликие суммы и вычисление чистых позиций

(нетто-позиций) участников

. Окончательные расчеты в клиринговой

после зачета взаимных требований и обязательств у каждого участника образуется либо кредитовое, либо

дебетовое сальдо, в результате чего он становится по отношению к другим участникам либо получателем,

системе осуществляются по результатам проведенного зачета в сумме

полученных сальдо.

П о с ф е р е д е й с т в и я можно выделить локальные, национальные

и международные платежные системы.

Локальные платежные системы функционирует в отдельных регионах,

могут организовываться отдельными банками или группой банков и

небанковских кредитно-финансовых организаций. Например, к локальным

системам можно отнести внутренние платежные системы, созданные для

проведения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Международные платежные системы организуются для проведения

расчетов между контрагентами из разных стран. Платежи в них могут

проводиться как на валовой основе, так и путем зачета взаимных требований.

Например, в ЕС функционирует международная платежная система

TARGET, включающая национальные системы валовых расчетов в режиме

реального времени стран-участниц, и евроклиринговая система расчетов

ECS.

Н а ц и о н а л ь н а я п л а т е ж н а я с и с т е м а представляет

собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных

инструментов, банковских правил и процедур, программно-технических

средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных

средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и

взаимодействие с зарубежными платежными системами. Поскольку она

является важнейшей частью финансово-кредитной системы государства,

остановимся на ее характеристике подробнее.

Организация платежных систем разных государств имеет существенную

специфику, обусловленную различиями в уровне экономического развития,

исторически сложившимися традициями и платежными обычаями,

особенностями банковского законодательства и т.д. В то же время у

национальных платежных систем развитых стран есть общие черты, которые

либо отправителем денежных средств

сформировались под воздействием современных потребностей рыночных

экономик, процесса глобализации, совершенствования банковских

технологий и других факторов.

Национальная платежная система имеет универсальный характер. Она

обеспечивает движение наличных и безналичных денежных средств всех

экономических агентов в пределах страны, а через взаимосвязь с другими

национальными и международными платежными системами ― возможность

осуществления международных расчетов. В связи с этим платежная система

страны имеет сложную структуру. Ее можно представить в виде

совокупности систем расчетов, каждая их которых обслуживает

определенные виды платежей и обладает некоторой спецификой

организации.

Выделяют следующие основные системы расчетов, являющиеся

составными частями национальной платежной системы:

 межбанковских переводов денежных средств ;

 расчетов по ценным бумагам;

 безналичных расчетов по розничным платежам;

 международных расчетов и расчетов по операциям с иностранной

валютой;

 межбанковских децентрализованных расчетов (по прямым

корреспондентским счетам, которые коммерческие банки открыли друг у

друга);

 внутрибанковских расчетов (в пределах одного банка).

Система межбанковских переводов денежных средств является

главным элементом национальной платежной системы. Именно она

обеспечивает основной оборот денежных средств внутри страны и

взаимодействие с другими платежными системами. В 90-х годах 20 века в

развитых странах стали использоваться две специализированные системы

межбанковских расчетов: RTGS (real time gross settlement systems) и

клиринговая система. Они различаются объектами расчетных операций и

способами перечисления средств, однако функционируют одновременно и

дополняют друг друга. Система RTGS является системой переводов крупных

и срочных платежей на валовой основе в режиме реального времени.

Формирование таких систем было связано с резким ростом объема крупных

платежей и стало возможным благодаря совершенствованию банковских

технологий. Клиринговая система представляет собой систему

межбанковских расчетов на чистой основе и предназначена для переводов

несрочных и мелких сумм.

Особенности, преимущества и недостатки данных систем

межбанковских расчетов отражены в таблице 3.1.

Таблица 3.1. Характеристика систем межбанковских расчетов

RTGS Межбанковский клиринг

Особенности системы

осуществление расчетов на валовой

основе – непрерывная обработка

документов и расчет по ним в полной

сумме

проведение крупных и срочных

платежей

формирование очереди платежей при

недостатке средств на счете

установка приоритетов платежей при

наличии очереди

безотзывность платежей

осуществление расчетов на чистой

основе (в сумме сальдо) в расчетное

время клирингового сеанса

проведение несрочных и мелких

платежей

отсутствие приоритетов платежей

возможность отзыва платежей до

момента расчетов

Преимущества системы

снижение расчетных и других рисков

условия для контроля платежного

оборота и ликвидности коммерческих

банков со стороны центрального

банка

экономия денежных средств,

отвлеченных в расчеты

упрощение и ускорение расчетов

Недостатки системы

отвлечение в расчеты большего

объема денежных средств

большая подверженность рискам

В последние годы в развитых странах наблюдается тенденция

трансформации этих систем, в частности, происходит нивелирование

различий между ними. Развитие современных технологий позволило создать

гибридные системы расчетов, соединяющие достоинства RTGS и

клиринговой системы. В них можно обрабатывать все виды платежей –

крупные (срочные) и мелкие (несрочные), использовать комбинированные

механизмы расчетов (на валовой основе и на основе клиринга), снизить

стоимость расчетных операций, применять унифицированные технические

средства и технологии обработки электронных платежных документов и т.д.

Тем не менее, в таких гибридных системах выделяются расчетные системы,

ориентированные на обработку крупных (срочных) сумм платежей, и

системы, ориентированные на обработку мелких (несрочных) сумм платежей

(или прочих денежных переводов).

Системы перевода крупных сумм платежей используются главным

образом для совершения платежей, связанных с выполнением функций

центрального банка (рефинансирование банков и т.п.), а также для расчетов

по операциям на кредитном, валютном, фондовом и других финансовых

рынках. Системы расчетов по прочим денежным переводам обеспечивают

проведение платежей на мелкие суммы с использованием широкого спектра

платежных инструментов (банковских пластиковых карточек, чеков и т.д.).

Следует отметить, что системы перевода крупных сумм платежей оказывают

значительное влияние на безопасность и эффективность функционирования

национальных платежных систем, поэтому они подвергаются усиленному

надзору со стороны центральных банков.

В Республике Беларусь переводы денежных средств в национальной

денежной единице между банками совершаются через автоматизированную

систему межбанковских расчетов Национального банка (АС МБР). Функции

расчетного оператора этой системы выполняет Расчетный центр

это обусловлено тем, что существует временной разрыв между началом обмена расчетными документами

и окончательным расчетом по ним