Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Под общей редакцией проф. Г.И. Кравцовой

Учебное пособие

МИНСК БГЭУ 2010

ВВЕДЕНИЕ............................................................................................................ ..... ......4

1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ..............................................................................5

1.1. Причины появления денег.................................................................................................................................5

1.2. Сущность денег, их функции...........................................................................................................................10

2. ЭМИССИЯ И ВЫПУСК ДЕНЕГ В ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОБОРОТ.........................27

2.1. Понятие эмиссии и выпуска денег.................................................................................................................27

2.2. Денежная масса и денежная база....................................................................................................................31

2.3. Эмиссия безналичных денег, банковский мультипликатор.....................................................................38

2.4. Налично-денежная эмиссия.............................................................................................................................44

3. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА..........................................................................................49

3.1. Понятие «платежная система». Элементы и виды платежных систем..................................................49

3.2. Безналичный денежный оборот, его значение.............................................................................................62

4. НАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ 71

5. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА.............................................................................................76

5.1. Понятие, типы и элементы денежных систем.............................................................................................76

6.2. Денежная система Республики Беларусь......................................................................................................81

6. МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ И СТАБИЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА....87

7. ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА И ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ.................................96

7.1. Валютная система, ее элементы.....................................................................................................................96

7.2. Конвертируемость национальных валют...................................................................................................102

7.3. Валютный курс................................................................................................................................................108

7.4. Методы валютного регулирования, их особенности в Республике Беларусь.....................................117

8. СУЩНОСТЬ И РОЛЬ КРЕДИТА............................................................................124

8.1. Причины возникновения и условия функционирования кредитных отношений............................124

8.2. Сущность кредита...........................................................................................................................................130

8.3. Функции кредита, их характеристика........................................................................................................135

9. ФОРМЫ КРЕДИТА..................................................................................................140

9.1. Понятие форм кредита и их классификация.............................................................................................140

9.2. Банковский кредит..........................................................................................................................................143

9.3. Государственный кредит................................................................................................................................146

9.4. Коммерческий кредит.....................................................................................................................................151

9.5. Потребительский кредит................................................................................................................................159

9.6. Лизинговый кредит.........................................................................................................................................168

9.7. Ипотечный кредит...........................................................................................................................................180

9.8. Факторинговый кредит..................................................................................................................................195

9.9. Международный кредит.................................................................................................................................205

10. БАНКИ И ИХ РОЛЬ...............................................................................................223

10.1. Сущность и роль банков..............................................................................................................................223

10.2. Банковская деятельность, принципы ее организации...........................................................................230

11. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ...................................................................................235

11.1. Банковские услуги и операции...................................................................................................................235

11.2. Классификация банковских операций......................................................................................................239

11.3. Перспективы развития банковских услуг................................................................................................242

12. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА.....................................................................................246

12.1. Центральный банк, его статус и функции................................................................................................246

12.2. Национальный банк Республики Беларусь.............................................................................................255

12.3. Коммерческий банк, особенности его организации и деятельности...................................................258

13. БАНКОВСКИЕ ПРОЦЕНТЫ.................................................................................263

13.1. Сущность банковского процента, его функции.......................................................................................263

13.2 Депозитный процент......................................................................................................................................268

13.3. Процент по банковским кредитам.............................................................................................................272

13.4. Ставка рефинансирования центрального банка.....................................................................................276

14. НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ....................280

14.1. Виды и роль небанковских кредитно-финансовых организаций........................................................280

14.2. Лизинговые компании..................................................................................................................................283

14.3. Финансовые компании.................................................................................................................................289

ЛИТЕРАТУРА...............................................................................................................291

ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ...........................................................................................293

Примерная тематика курсовых работ...................................................................296

Введение

Учебное пособие предназначено для студентов заочной формы

обучения. Оно выполнено по основным, важнейшим вопросам курса

«Деньги, кредит, банки». Содержание учебного пособия позволяет получить

необходимый объем знаний для выполнения курсовых работ, сдачи тестов,

сориентироваться для подготовки к зачетам, экзаменам. В качестве

приложений приведены примерные вопросы к экзамену (зачету), примерная

тематика курсовых работ.

Пособие может быть использовано и студентами дневной формы

обучения в качестве краткого ознакомления с основными понятиями курса

«Деньги, кредит, банки».

Авторами отдельных глав, параграфов являются:

Г.И. Кравцова – введение, гл. 4,5,7 (§7.1.-7.3.), гл. 9 (§9.1.,9.2, 9.4-9.8);

гл.10,11,13,14, литература, вопросы к экзаменам, тематика курсовых

работ

Г.С. Кузьменко - гл. 1, гл.2, 3,8,9 (§9.9);

О.В. Купчинова – гл. 12 (§ 12.3);

О.И. Румянцева – гл.6, гл. 7(§7.4), гл. 12 (§12.1.-12.2)

И.Н. Рабыко – гл. 9 (§9.3).

1. Сущность и функции денег

1.1. Причины появления денег

Деньги появились тысячелетия назад и с давних пор являются

предметом исследования сначала древних мыслителей, а затем

экономической науки как самостоятельной области знаний. Однако до сих

пор еще не выработана общепризнанная теория денег. Среди экономистов

существуют значительные разногласия по основным вопросам денежной

теории, таким как причины возникновения денег, сущность денег как

экономического явления, состав и содержание выполняемых ими функций,

их роль в общественном воспроизводстве.

Наиболее распространенными являются две концепции

происхождения денег — рационалистическая и эволюционная. В рамках

этих концепций используются принципиально различные подходы к

трактовке необходимости появления денег.

Р а ц и о н а л и с т и ч е с к а я к о н ц е п ц и я исторически возникла

первой и объясняет происхождение денег субъективно-психологическими

причинами. Утверждается, что на определенном этапе развития товарного

обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели

деньги как инструмент, облегчающий обменные операции и сокращающий

их издержки. Введение денег в меновой оборот произошло либо путем

заключения соглашения между людьми, либо в форме принятия

государством соответствующего закона.

Впервые рационалистическая концепция была сформулирована

древнегреческим философом и ученым Аристотелем, который считал, что

деньги стали всеобщим средством обмена не по своей внутренней природе, а

в силу соглашения, поэтому люди могут заменить их и сделать

бесполезными. Эта концепция господствовала в экономической науке вплоть

до XIX века, пока археологические исследования не показали, что деньги

возникли не одномоментно, а прошли длительную эволюцию. Тем не менее,

рационалистических воззрений придерживаются многие экономисты.

Например, П. Самуэльсон считает, что деньги — это искусственная

социальная условность, М. Фридмен — экспериментальная теоретическая

конструкция.

На ранних этапах развития денежной теории преобладала точка зрения,

что деньги являются творением государственной власти — ведь именно

государство создает деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет

их покупательной силой. В настоящее время сторонниками

рационалистической концепции закон рассматривается чаще всего уже

только как одна из причин возникновения денег. Например, происхождение

денег объясняется следующим образом: затруднения при обмене в бартерной

экономике привели к заключению соглашения между людьми об

использовании денег как единицы счета, стандартного средства обращения, а

затем это соглашение было закреплено государственным законом.

Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена,

западные экономисты выделяют две основные проблемы бартерных сделок:

поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно

заинтересованных в приобретении продукции друг друга. Для обмена своего

товара на другой необходимый ему товар товаропроизводитель может быть

вынужден совершить множество обменов, пока не произойдет двойного

совпадения интересов;

определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар

имеет только одну цену, выраженную в денежных единицах, а значит общее

количество цен равно количеству участвующих в обмене товаров. В

бартерной экономике каждый товар оценивается в единицах других товаров,

на которые он обменивается. В связи с этим по мере увеличения товарного

ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень затрудняет обмен.

Таким образом, согласно рационалистической концепции, деньги

были придуманы людьми для использования их в качестве технического

инструмента обмена с целью снижения издержек и повышения

эффективности товарного обращения. В связи с этим деньги являются всего

лишь продуктом сознания людей, результатом их субъективного решения, то

есть психологического акта.

Э в о л ю ц и о н н а я к о н ц е п ц и я была впервые разработана К.

Марксом, который обосновал товарное происхождение денег. Согласно

данной трактовке, деньги появились не одномоментно, в силу закона или

соглашения, а в результате длительной эволюции обменных отношений. Они

являются объективным результатом развития процесса товарного обмена,

который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к

стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара,

который начал выполнять денежные функции.

Товары создаются в процессе производства трудом, который имеет

двойственный характер: с одной стороны, он является видом конкретного

труда, имеющего частный характер и создающего потребительную стоимость

товара, с другой стороны — частью всеобщего общественного труда

создающего стоимость товара. Но общественный характер труда,

затраченного на производство товара, может проявиться только при обмене

путем приравнивания разных товаров, а стоимость товаров может найти

выражение лишь в форме меновой стоимости.

Анализируя исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделил

четыре формы стоимости.

Простая (случайная) форма стоимости соответствует самой ранней

стадии развития обмена, когда он носил случайный характер, а объектом

меновых сделок становились, как правило, продукты, которые по каким-либо

причинам оказывались в избытке. Эта форма стоимости выражается

равенством:

Этот труд является абстрактным трудом и независимо от качественных особенностей конкретного труда

может быть сведен к простым затратам рабочей силы, т.е. затратам труда в физиологическом смысле.

Однородность абстрактного труда делает товары соизмеримыми. Таким образом абстрактный труд создает

стоимость и является формой проявления общественного труда.

x товара А = y товара B

Здесь товар А играет активную роль, выражает свою стоимость через

отношение к товару В, а товар В выступает в качестве эквивалента товара А.

Таким образом товар А выступает как продукт конкретного, частного труда,

как потребительная стоимость, а товар В — как выражение стоимости,

воплощение абстрактного труда.

Полная (развернутая) форма стоимости соответствует этапу развития

обмена, когда он стал уже достаточно регулярным, но процесс образования

постоянно действующих региональных рынков еще не был завершен. При

этой форме стоимости каждый товар выражает свою стоимость при помощи

множества товаров:

y товара В

z товара С

x товара А = q товара D

и т.д.

В отличие от простой формы стоимости, где пропорции обмена могут

оказаться случайными, в этой форме меновые пропорции зависят от

величины стоимости товаров. Ее недостатком является незавершенность

относительного выражения стоимости товара, играющего активную роль

(товара А), поскольку его стоимость может быть выражена все новыми и

новыми товарами, находящимися в эквивалентной форме.

Всеобщая форма стоимости возникла на таком этапе развития обмена,

когда на региональных рынках произошло выделение специфических

товаров, за которыми закрепились функции всеобщего эквивалента. Эта

форма стоимости выражается уравнением:

y товара В

z товара С = x товара А

q товара D

и т.д

Здесь произошло не только количественное, но и качественное развитие

стоимостных отношений: если при полной форме стоимости обмениваемому

товару соответствовало множество товарных эквивалентов, то при всеобщей

форме стоимости на рынке существовал только один товар-эквивалент,

пользующийся всеобщим спросом. Все остальные товары выражали свою

стоимость в этом товаре-эквиваленте, который выступал как посредник при

обмене. В качестве всеобщего эквивалента у разных народов в разные

периоды времени использовались различные товары — в зависимости от

природных условий, национальных традиций, характера производственной

деятельности и т.д.

Денежная форма стоимости пришла на смену всеобщей форме с

развитием региональных рынков и международной торговли, когда в

качестве всеобщего эквивалента стали использовать благородные металлы, в

основном золото и серебро. Денежная форма стоимости может быть

выражена в форме следующего уравнения:

x товара А

y товара В

z товара С = n граммов золота

q товара D

и т.д.

Переход от всеобщей формы стоимости к денежной не отражал каких-

либо существенных качественных изменений. Золото стало всеобщим

эквивалентом только потому, что само имеет товарную природу и обладает

стоимостью. Становление денежной формы стоимости означало только, что в

силу общественной привычки форма всеобщего эквивалента срослась с

натуральной формой благородных металлов, в частности, золота. Это

произошло благодаря удобству использования этих металлов как

посредников при обмене вследствие присущих им естественных свойств,

таких как качественная однородность, сохраняемость, количественная

делимость и т.п.

С утверждением денежной формы стоимость товара получила форму его

цены, а процесс обмена стал выражаться формулой Т-Д-Т.

Согласно эволюционной концепции, предпосылками появления денег

выступают общественное разделение труда и экономическая обособленность

товаропроизводителей. Стихийное возникновение денег является

результатом развития форм стоимости и связано с расширением обмена. Роль

государства в развитии денежных отношений — чеканке монет, эмиссии

денежных знаков — является формальной и отражает объективную

потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали

всеобщим стоимостным эквивалентом в силу объективных закономерностей

развития товарного производства, а покупательная способность монет из

этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не волей

государства.

1.2. Сущность денег, их функции

Сущность денег. Выступая необходимым элементом товарного

производства, активным компонентом всех экономических процессов в

национальных и мировом хозяйствах, деньги представляют собой очень

сложное, многогранное и постоянно развивающееся общественно-

экономическое явление. В связи с этим трактовка их сущности в рамках

различных экономических школ значительно различается, и, соответственно,

отсутствует общепринятое определение денег.

Если исходить из анализа исторической эволюции форм денег, можно

дать следующее определение: деньги – это наиболее ликвидный

общепризнанный финансовый актив, являющийся специфической формой

общественного богатства, который можно обменять на любые товары и

услуги. Однако данное определение не раскрывает все грани сущности денег

как важнейшей макроэкономической категории с необходимой полнотой.