Гуцаленко Л.В. Державний фінансовий контроль (укр.)

Подождите немного. Документ загружается.

351

Продовження додатку 5.3

- перевірка наявності графіка

документообігу та контроль за

його дотриманням;

- перевірка дотримання термінів

і правил проведення інвента-

ризацій, бухгалтерських звірок,

передачі справ тощо;

- аналіз забезпечення повноти і

точності первинних документів

та якості первинної інформації;

- перевірка дотримання правил

реєстрації і обробки документів.

12. Складання акта ревізії

13. Підписання акта ревізії

Керівник ревізійної групи

352

Додаток 5.4

ЗВІТНІСТЬ

Звіт про результати діяльності

органів державної контрольно-ревізійної служби

за Січень 2008

Подають:

Терміни

подання

Форма № 1-кр

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ ГоловКРУ України

від 19.06.2006 № 196

Місячна

Контрольно-ревізійні підрозділи

(відділи, групи) у районах,

містах, районах у містах, у тому

числі міжрайонні контрольно-

ревізійні відділи до контрольно-

ревізійних управлінь в АР

Крим, областях, містах Києві та

Севастополі Контрольно-ревізійні

управління в АР Крим, областях,

містах Києві та Севастополі до

Головного контрольно-ревізійного

управління України

Найменування контрольно-

ревізійного підрозділу

КРУ в Вінницькій області

Відділ контролю у сфері освіти, культури, засобів

масової інформації та спорту

Поштова адреса

Коди організації-складача

за ЄД-

РПОУ

тери-

торії

(КОА-

ТУУ)

виду

еконо-

мічної ді-

яльності

(КВЕД)

Форми

влас-

ності

(КФВ)

організаційно-

правової

форми гос-

подарювання

(КОПФГ)

міністерства,

іншого централь-

ного органу, якому

підпорядкована

організація –

складач інформації

(КОДУ)

12 3 4 5 6

353

ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Кількість (фактів, об’єктів контролю)

Сума, всього

Загальнодержавні

ресурси

Комунальні

ресурси

Недер-

жавні

ресурси

всього

у т. ч. кошти державного бюджету

у т. ч. кошти державних цільових

фондів

у т. ч. майно

всього

у т. ч. кошти місцевих бюджетів

у т. ч. майно

всього

у т. ч. майно

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

І. ЗАГАЛЬНІ ВІДОМОС-

ТІ ПРО КОНТРОЛЬНО-

РЕВІЗІЙНУ РОБОТУ

хххх х хххххх

1. Виконано прямих дору-

чень і звернень Президента

України, Секретаріату

Президента, Кабінету Міні-

стрів, Верховної Ради, на-

родних депутатів України

010 х х х х х х х х х х

2. Проведено контрольних

заходів (всього), у тому числі:

020 0 х х х х х х х х х х

2.1. Ревізій певного комп-

лексу або окремих питань

фінансово-господарської

діяльності

021 0 х х х х х х х х х х

- у тому числі за звернення-

ми правоохоронних органів

022 0 х х х х х х х х х х

2.2. Ревізій виконання

бюджетів у регіонах

023 0 х х х х х х х х х х

2.3. Державних фінансових

аудитів виконання бюджет-

них програм

024 0 х х х х х х х х х х

2.4. Державних фінансових

аудитів діяльності бюджет-

них установ

025 х х х х х х х х х х

2.5. Державних фінансових

аудитів діяльності суб’єктів

господарювання державно-

го сектору економіки

026 х х х х х х х х х х

354

Продовження додатку 5.4

2.6. Перевірок контрольно-

ревізійної роботи в під-

розділах внутрішнього

фінансового контролю

027 х х х х х х х х х х

2.7. Перевірок у складі робочих

груп (комісійних перевірок)

028 0 х х х х х х х х х х

3. Проведено зустрічних звірок

030 0 х х х х х х х х х х

4. Кількість підприємств,

установ і організацій,

охоплених ревізіями та

комісійними перевірками

у тому числі:

040 0 х х х х х х х х х х

- бюджетних установ

041 0 х х х х х х х х х х

- державних цільових фондів

042 0 х х х х х х х х х х

із загальної кількості під час

ревізій бюджетів у регіонах

043 х х х х х х х х х х

5. Обсяг охоплених

ревізіями, комісійними

перевірками фінансових та

матеріальних ресурсів

050 х 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

6. Кількість підприємств,

установ і організацій, в яких

виявлено фінансові пору-

шення (всього), у тому числі:

060 0 х х х х х х х х х х

- у бюджетних установах і

організаціях

061 0 х х х х х х х х х х

- у державних цільових фондах

062 0 х х х х х х х х х х

7. Розглянуто звернень грома-

дян, посадових осіб підпри-

ємств, установ і організацій

070 х х х х х х х х х х

8.1. Ініційовано при-

йняття законодавчих і

нормативно-правових актів

080 х х х х х х х х х х

- у тому числі регуляторних

081 х х х х х х х х х х

8.2. Прийнято законодавчих

і нормативно-правових актів

082 х х х х х х х х х х

- у тому числі регуляторних

083 х х х х х х х х х х

із загальної кількості за-

тверджено ГоловКРУ

084 х х х х х х х х х х

9. Оприлюднення резуль-

татів роботи (в друкованих

виданнях, через телебачен-

ня, радіомовлення)

090 х х х х х х х х х х

ІІ. ВІДОМОСТІ ПРО

ВИЯВЛЕНІ ФІНАНСОВІ

ПОРУШЕННЯ

хххх х хххххх

Виявлено фінансових пору-

шень, що призвели до втрат

фінансових і матеріальних

ресурсів

100 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

355

Продовження додатку 5.4

1. Недоотримано (втраче-

но) фінансових ресурсів

(всього), у тому числі:

110 0 0,00 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х 0,00 х

- загальним фондом бюджету

111 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

- спеціальним фондом

бюджету

112 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

із них спецфондом бюджет-

них установ і організацій

113 0 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х х х

- державними цільовими

фондами

114 0 0,00 0,00 х 0,00 х х х х х х

2. Операції з ресурсами,

проведені з порушенням

чинного законодавства

(всього), у тому числі:

120 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- у бюджетних установах і

організаціях

121 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

122 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

2.1. Нецільові витрати дер-

жавних ресурсів(всього), у

тому числі:

123 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у бюджетних установах і

організаціях

124 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

125 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

2.2. Незаконні витрати

(всього), у тому числі:

126 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- у бюджетних установах і

організаціях

127 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

128 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

2.3. Недостачі (всього), у

тому числі:

129 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- у бюджетних установах і

організаціях

130 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

131 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

Виявлено фінансових по-

рушень, що не призвели до

втрат фінансових і матері-

альних ресурсів, (всього)

у тому числі:

200 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- у бюджетних установах і

організаціях

201 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

202 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

1. Завищення кредитор-

ської заборгованості та

зобов’язань перед фізични-

ми особами

210 0 0,00 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х 0,00 х

356

Продовження додатку 5.4

2. Взяття до сплати зобов’язань

на суми, що перевищують виді-

лені бюджетні асигнування

220 0 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х х х

3. Сума завищення потреби

в бюджетних коштах, яку

не профінансовано

230 0 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х х х

4. Заниження в обліку вар-

тості активів та їх лишки

240 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Незаконні операції з

державними коштами, що

не призвели до втрат

250 0 0,00 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х x x

у тому числі оплата за дер-

жавні кошти вартості товарів,

робіт і послуг без проведення

процедур закупівлі

251 0 0,00 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х x x

III. ВЖИТІ ЗАХОДИ ЗА

РЕЗУЛЬТАТАМИ КОНТР-

ОЛЬНИХ ЗАХОДІВ

xxxx x xxxxxx

1. Кількість направлених інфор-

мацій про результати ревізій,

комісійних перевірок для при-

йняття управлінських рішень

310 х х х х х х х х х х

2. Кількість користувачів,

яким направлено ауди-

торські звіти та відповідні

інформації для прийняття

управлінських рішень

320 х х х х х х х х х х

2.1. Кількість наданих про-

позицій за результатами дер-

жавних фінансових аудитів

321 х х х х х х х х х х

3. Кількість поданих орга-

нами ДКРС висновків та

пропозицій щодо застосу-

вання фінансових санкцій

та нарахування платежів

330 0 х х х х х х х х х х

4. Кількість переданих до

правоохоронних органів

матеріалів ревізій, комісій-

них перевірок (всього)

340 0 х х х х х х х х х х

4.1. Кількість переданих до

правоохоронних органів

матеріалів ревізій, проведе-

них за власною ініціативою

341 0 х х х х х х х х х х

4.2. Кількість переданих до

правоохоронних органів

матеріалів ревізій, проведе-

них за їх зверненнями (крім

проведених за порушеними

кримінальними справами)

342 0 х х х х х х х х х х

357

Продовження додатку 5.4

5. Складено протоколів про

адміністративне право-

порушення (ст. ст. 164-2,

166-6 КУпАП)

350 0 х х х х х х х х х х

6.1. Направлено до суду

протоколів про адміні-

стративне порушення за

порушення законодавства

про бюджетну систему (ст.

164-12 КУпАП)

361 0 х х х х х х х х х х

6.2. Направлено до суду про-

токолів про адміністративне

порушення за порушення

законодавства про здійснен-

ня закупівлі товарів, робіт

і послуг за державні кошти

(ст. 164-14 КУпАП)

362 0 х х х х х х х х х х

7.1. Пред’явлено позовів до

суду щодо відшкодування

винними особами втрат фінан-

сових і матеріальних ресурсів

371 х х х х х х х х х

7.2. Ініційовано позовів пе-

ред органами прокуратури,

об’єктом контролю або його

органом управління, іншим

державним органом

372 0 х х х х х х х х х х

8. Направлено до Держав-

ного комітету фінансового

моніторингу інформацій

про запобігання та проти-

дію легалізації (відмиван-

ню) доходів, одержаних

злочинним шляхом

380 х х х х х х х х х х

ІV. РЕАЛІЗАЦІЯ ВЖИ-

ТИХ ЗАХОДІВ ЗА РЕ-

ЗУЛЬТАТАМИ КОНТР-

ОЛЬНИХ ЗАХОДІВ

xxxx x xxxxxx

1. Прийнято управлінських

рішень за результатами ре-

візій, комісійних перевірок

410 х х х х х х х х х х

1.2. Притягнуто до дисциплі-

нарної відповідальності осіб

411 0 х х х х х х х х х х

1.3. Притягнуто до матері-

альної відповідальності осіб

412 0 х х х х х х х х х х

1.4. Звільнено із займаних

посад

413 0 х х х х х х х х х х

2. Прийнято управлінських

рішень за результатами дер-

жавних фінансових аудитів

420 х х х х х х х х х х

358

Продовження додатку 5.4

2.1. Кількість врахованих

пропозицій за результатами

державних фінансових аудитів

421 х х х х х х х х х х

3.1. Призупинено бюджет-

них асигнувань

431 0 х х х х х х х х х х

3.2. Зупинено операцій з

бюджетними коштами

432 0 х х х х х х х х х х

3.3. Зменшено бюджетних

призначень / асигнувань

розпорядникам бюджетних

коштів

433 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

3.4. Прийнято вимог про

повернення використаної

не за цільовим призначен-

ням суми субвенції

434 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

3.5. Прийнято вимог на

безспірне вилучення ко-

штів з бюджету

435 0 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

3.6. Стягнуто податковим

органом в дохід бюджету за

матеріалами органів ДКРС

436 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

4. Кількість кримінальних

справ, порушених за мате-

ріалами ревізій, комісійних

перевірок (всього)

440 0 х х х х х х х х х х

4.1. За матеріалами ревізій,

які проведено за власною

ініціативою

441 0 х х х х х х х х х х

4.2. За матеріалами ревізій,

які проведено за звернення-

ми правоохоронних органів

442 0 х х х х х х х х х х

5.1. Притягнуто осіб до

адміністративної відпо-

відальності (ст. ст. 164-2,

166-6 КУпАП)

451 0 0,00 х х х х х х х х х

5.2. Фактично внесено

адміністративних штра-

фів (ст. ст. 164-2, 166-6

КУпАП)

452 x 0,00 х х х х х х х х х

V. ВІДОМОСТІ ПРО

СТАН УСУНЕННЯ ФІ-

НАНСОВИХ ПОРУШЕНЬ

хххх х хххххх

Усунуто фінансових пору-

шень, що призвели до втрат

фінансових і матеріальних

ресурсів

500 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

у т. ч. за порушеннями,

що виявлені у попередніх

звітних роках

501 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

359

Продовження додатку 5.4

- до загального фонду

бюджету

511 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

- до спеціального фонду

бюджету

512 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

з них до спецфонду

бюджетних установ і орга-

нізацій

513 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

- до державних цільових

фондів

514 0 0,00 0,00 х 0,00 х х х х х х

із загальної суми - за по-

рушеннями, що виявлені у

попередніх звітних роках

515 0 0,00 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х 0,00 х

2. Відшкодовано і понов-

лено втрат фінансових

і матеріальних ресурсів

(всього),

520 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

у тому числі: - у бюджетних

установах і організаціях

521 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

522 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

із загальної суми - за по-

рушенями, що виявлені у

попередніх звітних роках

523 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.1. Нецільових витрат дер-

жавних ресурсів (всього), у

тому числі:

524 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у бюджетних установах і

організаціях

525 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

526 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

із загальної суми - за по-

рушеннями, що виявлені у

попередніх звітних роках

527 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

2.2. Незаконних витрат

(всього),

528 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

у тому числі: - у бюджетних

установах і організаціях

529 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

530 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

із загальної суми - за по-

рушенями, що виявлені у

попередніх звітних роках

531 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.3. Недостач (всього), у

тому числі:

532 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- у бюджетних установах і

організаціях

533 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

534 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

360

Продовження додатку 5.4

із загальної суми - за по-

рушеннями, що виявлені у

попередніх звітних роках

535 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Усунуто порушень, що не

призвели до втрат фінансо-

вих і матеріальних ресурсів

600 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

у тому числі: - у бюджетних

установах і організаціях

601 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х

- у державних цільових

фондах

602 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 х х х

із загальної суми - за по-

рушеннями, що виявлені у

попередніх звітних роках

603 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. Попереджено незаконних

видатків шляхом змен-

шення в обліку креди-

торської заборгованості та

зобов’язань перед фізични-

ми особами

610 0 0,00 0,00 0,00 0,00 х 0,00 0,00 х 0,00 х

2. Збільшено асигнувань

або розірвано договір

620 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

3. Зменшено бюджетних

призначень/асигнувань

630 0 0,00 0,00 0,00 х х 0,00 0,00 х х х

4. Збільшено в обліку вар-

тість активів та оприбутко-

вано лишків

640 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(посада керівника контрольно-

ревізійного підрозділу)

(підпис) (прізвище, ініціали)