Догиль Л.Ф. Управление хозяйственным риском

Подождите немного. Документ загружается.

Глава 1. Риск в хозяйственной деятельности предприятия

негативные и позитивные последствия развития этой неопределен-

ности для данного субъекта.

Формами выражения сущностных черт рискованного хозяйство-

вания являются мотивированные решения и действия по отбору и

реализации альтернатив, расчету вероятности их исхода, определе-

нию степени активного действия или пассивного бездействия с пря-

мым умыслом или по неосторожности при принятых обязатель-

ствах по оказанию посреднических услуг, осуществлению финансовых

операций, принятию нетрадиционных решений и использованию

рискованных действий и поступков.

В зависимости от конкретного содержания рискованной ситуации

сущностные черты хозяйственного риска проявляются не всегда од-

нозначно. В одних случаях возникновению риска способствуют ог-

раниченность, недостаточность материальных, финансовых и других

ресурсов, необходимых для принятия и реализации рискованных

решений. В других — слабая подготовка специалистов системы уп-

равления. В-третьих, невозможность однозначного познания объек-

тов и субъектов риска при сложившихся в данных условиях уровне

и методах научного познания.

Выявлению сущностных черт хозяйственного риска способствует

точное определение его функциональной роли, которая всегда много-

гранна. Во-первых, это наличие фактора риска аналитической функ-

ции. Субъект риска, анализируя все возможные варианты деятель-

ности, разрабатывает мпоговариантную программу предотвращения

промежуточных и конечных негативных результатов и выбирает

наиболее оптимальный и приемлемый для себя вариант с высокой

вероятностью положительного исхода. Во-вторых, направляя субъект

риска на поиск новаторских идей, нетрадиционных решений, проведе-

ние социально-экономических и научно-технических экспериментов,

хозяйственный риск выполняет тем самым инновационную функцию.

В-третьих, важная роль отводится регулятивной и защитной функ-

циям хозяйственного риска. Первая проявляется в двух формах —

конструктивной и деструктивной. Защитная функция риска также

имеет два аспекта — историко-генетический и социально-правовой.

Конструктивная форма регулятивной функции хозяйственного

риска выполняет роль своеобразного катализатора. Представляя со-

бой разновидность предпринимательской деятельности с совокупно-

стью противоречий, альтернатив, неопределенностей в конкретной

ситуации, хозяйственный риск ориентирует на получение общественно

необходимых результатов неординарными, наиболее прогрессивными

приемами и способами.

22 •

явление хозяйственным риском

Деструктивная форма регулятивной функции хозяйственного

риска проявляется при принятии авантюрных, необоснованных реше-

ний и действий, противоречащих не только духовно-нравственным

устоям, но и тормозящих развитие экономики в целом. Происходит

это тогда, когда субъект риска, совершающий выбор или осуществля-

ющий то или иное действие в условиях неопределенности, принимает

альтернативу без должного учета объективных закономерностей раз-

вития, интересов общества и партнеров по бизнесу. В отдельных слу-

чаях предприниматель может принять явно противоправное действие,

что лишает смысла всякий разговор о хозяйственном риске.

Историко-генетическая защитная функция хозяйственного риска

проявляется в том, что предприниматели на каждом историческом

этапе развития искали и ищут средства и формы защиты от возмож-

ных нежелательных последствий. Создаются страховые и резервные

фонды, фонды риска, готовят управленцев, действующих дерзко, твор-

чески, рискованно. На Западе их называют актуариями. Ни одна

уважающая себя и рассчитывающая на успех финансовая, страховая,,

инвестиционная или еще какая-либо фирма в странах с развитой

рыночной экономикой не может существовать без штатного актуа-

рия. В США действует общенациональная ассоциация актуариев.

Социально-правовая защитная функция хозяйственного риска

направлена на создание благоприятной экономической, правовой,

социально-культурной, технологической среды для инициативной

деятельности предприимчивых людей и обеспечение им права на

риск. Практическая реализация данной защитной функции связана

с внедрением в хозяйственное, трудовое и уголовное законодатель-

ство категории правомерного риска.

Таким образом, сам процесс уяснения природы хозяйственного

риска, его сущностных черт представляет одну из важных задач в

системе управления рисками. Появляется возможность более полного

выявления рисков, их детальной систематизации и классификации.

1.5. Систематизация и классификация хозяйственных рисков

С целью повышения эффективности процесса управления рисками

их делят на категории, группы, виды, подвиды и разновидности. Сре-

ди общих категорий риска, связанных с процессом хозяйствования,

выделяют психологическую, медико-биологическую, политическую,

юридическую, природно-естествённую, социальную, экологическую,

экономическую. В сложных хозяйственных ситуациях отдельные

специфические риски могут присутствовать в классификационной

Глава 1. Риск в хозяйственной деятельности предприятия

системе другой категории. На рис. 1.1 приведен один из вариантов

систематизации хозяйственных рисков на группы, виды и подвиды,

исходя из учета в первую очередь экономических последствий их

проявления. В зависимости от ожидаемого результата при проявле-

нии рискованного события, осуществлении рискованного действия

хозяйственные риски делят на две большие группы — чистые и ус-

ловные (спекулятивные).

Риски

техноген-

ного

характера

Риски

чрезвы-

чайных

ситуаций

природного

характера

•межотраслевые;

• народнохозяй-

ственные;

•межотраслевые;

• отраслевые;

• региональные;

• зональные;

•крупного пред-

приятия

• небольшого

предприятия

•подразделе-

ния

•предприятия;

•отдельного

рабочего

места

Риски чрез-

вычайных

ситуаций

экономичес-

кого харак-

тера

Рэкет,

поджоги,

грабежи,

умышлен-

ные нега-

тивные

действия

Ситуатив-

ные

На этапе

принятия

решения

Надситу-

ативные

На этапе

реализа-

ции реше-

ния

Стратеги

ческие

Такти-

ческие

Опере-

жающие

Плановые

(прогноз-

ные)

Немотиви-

рованные

Посред-

нические

Страху-

емые

Коммер-

ческие

Нестра-

хуемые

Финансо-

вые

Смешан-

ные

Инноваци

онные

Пессими-

стические

Осторож-

ные

Оптими-

стические

Азартные

Рис.

1.1.

Система рисков в хозяйственной деятельности

•

Управление хозяйственным риском

Чистый риск — это

мера неопределенности

конфликтности

человеческой деятельности, характеризующейся возможными опас-

ностью, неудачей, отклонением, убытком. Здесь существует лишь ве-

роятность потерь

или

минимума убытка,

т.е.

чистый риск проявля-

ется

возможности получения отрицательного

или

нулевого

результата.

,:)

Виды чистого риска могут быть обусловлены негативным прояв-

лением

форс-мажорных обстоятельств техногенного, природного

экологического характера,

Также умышленными поджогами, рэке-

том, грабежами.

Условный

риск — это

мера неопределенности

конфликтности

человеческой деятельности, имеющая своим следствием получение

дополнительных выгод,

или при

стечении неблагоприятных обстоя-

тельств

—

снижение

до

минимума ущерба. Выбирая направления

хозяйственной деятельности, важно постоянно ориентироваться

иа

рациональный риск,

это,

первую очередь, обоснованная, целесообт

разная деятельность

условиях неопределенности ситуаций неиз-

бежного выбора, обеспечивающая полное

эффективное использо-

вание труда, земли, других природных ресурсов, совокупного капитала

и направленная

на

максимальное сокращение возможных потерь.

Рискованные ситуации

каждой

из

групп чистого

условного

рисков могут носить объективный

или

субъективный характер.

Объективная сторона хозяйственного риска проявляется разно-

образно, независимо

от

воли человека, событий, явлений, процессов,

обусловливающих необходимость дифференцированного подхода

решению поставленных задач.

Субъективная сторона хозяйственного риска отражается

дей-

ствии

или

бездействий

лиц,

участвующих

принятии

реализации

решений

элементами риска. Риск проявляется

поступках, обус-

ловленных сознанием, волей

эмоциями субъекта риска. Одни

и тот

же человек рискует

одних ситуациях,

а в

других нет. Склонность

риску повышается

по

мере осознания рискованности ситуаций,

их

оценки

возможности принятия соответствующих

мер по

устране-

нию негативных последствий хозяйствования.

г;

По обоснованности рисковых ситуаций, возможности

их

страхо-

вания

заинтересованности субъектов'хозяйствования идти

на

рис-

кованные действия различают следующие подвиды рисков:

• мотивированные;

• немотивированные;

Глава 1. Риск в хозяйственной деятельности предприятия

• 25

• смешанные мотивированно-немотивированные;

• страхуемые;

• нестрахуемые.

Мотивированный хозяйственный риск характеризуется:

а) взвешенностью аргументов рискующим субъектом с учетом

того,

что можно дополнительно получить или понести ущерб;

б) прогнозированием хозяйственного процесса с его возможным

отклонением в условиях неопределенности ситуаций и много-

вариантностью возможных положительных или отрицатель-

ных последствий при учете факторов, усиливающих или ос-

лабляющих возникновение определенных провоцируемых

последствий;

в) системообразующей целью, т.е. поставленная цель и строго

очерченные задачи постоянно стимулируют субъекта хозяй-

ственного риска, способствуют объединению его потенциальных

возможностей в единый рациональный механизм действий;

г) уверенностью в своевременном снятии или нейтрализации

негативных факторов и последствий.

В зависимости от поведения субъекта при принятии рискованных

решений выделяют следующие основные подвиды хозяйственного

риска: пессимистический, осторожный, оптимистический, азартный.

Хозяйственные риски могут проявляться на высоком или низ-

ком уровнях. Различают глобальные и локальные риски.

Глобальные рискованные ситуации связаны с неблагоприятной

внешней средой, и их исход в значительной степени влияет на эконо-

мику не только крупных предприятий, но и отраслей, межотраслевых

комплексов, определяя в значительной степени уровень социально-

экономического развития и экономического состояния отдельных

зон,

регионов и стран.

Локальные риски проявляются внутри малых предприятий, под-

разделениях крупного предприятия и на отдельном рабочем месте.

В зависимости от наличия или отсутствия ситуативного фактора,

времени принятия и осуществления рискованных решений выделяют

ситуативные и надситуативные риски, риски на этапах принятия

решений и на этапе их реализации.

Ситуативный риск вынуждает субъекта хозяйствования осуще-

ствлять рискованную деятельность, поскольку он оказался в слож-

ной ситуации.

26 •

Управление хозяйственным риском

Надситуативный хозяйственный риск может обусловливаться не

только при целевой деятельности, реализующей его мотив, внешний

по отношению к самой рискованной ситуации, но и в виде самостоя-

тельного мотива поступков и действий. Это означает, что наряду с

экономически целесообразным риском существует и бескорыстный

риск, риск ради риска, Надситуативный риск как особая форма по-

ведения субъекта связан с проявлением его активности, представля-

ющей собой индивидуальную способность подниматься до уровня

требований, превышающих целевые задачи. Надсйтуативная актив-

ность чаще всего встречается в творчестве, познавательной интел-

лектуальной деятельности, связанной с "бескорыстным" риском, сверх

нормативной активности и позволяет субъекту преодолевать вне-

шние и внутренние ограничения (барьеры) деятельности.

Результативность рискованного характера изменяется в зависимо-

сти от складывающейся ситуации: в благоприятной для получения

позитивных плановых показателей или же неблагоприятной, вынуж-

дающей хозяйственника в момент реализации идей идти на риско-

ванные действия. Поэтому планирование не должно рассматриваться

как средство борьбы с рискомГ Научно обоснованный план — очень i

действенное средство, снижающее неопределенность и конфликтность

в ситуациях производственного, посреднического, коммерческого,

финансового и инновационного рисков. Крайне важно учитывать

плановые риски, в том числе стратегические, тактические, опережа-

ющие, позволяющие характеризовать рискованные ситуации, порожда-

емые изменениями природно-климатических условий, географичес-

кой, социально-экономической, правовой, технологической среды,

инфраструктуры, политической обстановки, проявлением негатив-

ных факторов при форс-мажорных обстоятельствах и умышленных

действиях.

Чтобы ориентировать хозяйственную деятельность, сопряженную

с условным риском, только на стабильные целевые результаты и

умело управлять чистыми рисками возможных потерь, предпринима-

ются попытки классификации хозяйственных рисков. Одна из таких

попыток определения разновидностей хозяйственного риска в зави-

симости от возможности, вида хозяйственной деятельности, масшта-

бов последствий, мотивации, возможности страхования, временного

разрешения рискованных ситуаций, наличия или отсутствия ситуатив-

ного фактора, рисконасыщенности ситуации, отношения субъекта к

риску приведена на рис. 1.2. Она позволяет разработать и применять

при более углубленном анализе различные шкалы риска для каж-

дого хозяйственного пространства и эффективно управлять рисками.

Глава 1. Риск в хозяйственной деятельности предприятия

• 27

РАЗНОВИДНОСТИ ХОЗЯЙСТВЕННОГО РИСКА

В зависимости от возможности

диверсификации и виду хозяй-

ственной деятельности

• Систематический

• Производственно-финансовый

• Специфический

• Юридический

• Коммерческий

• Инвестиционный

• Страховой

• Инновационный

В зависимости от масштабов

последствий, вероятности понести

убытки или получить прибыль

• Глобальный

• Локальный

• Чистый

• Условный

В зависимости от уровня

принятия решений и действий

• Межстрановый

• Народнохозяйственный

• Межотраслевой

• Отраслевой

• Региональный

• Зональный

• Предприятия

• Хозяйственного подразделения

• Отдельного исполнителя

Мотивация рискованных

решений и действий,

возможность страхования

• Мотивированный

• Страхуемый

• Немотивированный

• Нестрахуемый

• Смешанный

Временной период разрешения

рисковой ситуации

• Тактический

• Плановый (прогнозный)

• Опережающий

• Стратегический

Наличие или отсутствие

ситуативного фактора

Ситуативный

На этапе принятия решений

Надситуативный

На этапе реализации решения

Отношение субъекта к риску

• Пессимистический

• Субъективный

• Осторожный

• Оптимистический

• Объективный

• Азартный

Рисконасыщенность ситуаций

• Минимальный

• Внешний

• Внутренний

• Оптимальный

• Критический

• Катастрофический

Рис.

1.2. Классификация хозяйственных рисков

1.6.

Целевые результаты проявлении

рискованной деятельности • t

Решения и действия в условиях риска эффективны, если позволяют

приблизиться к целям, которые могут быть самыми различными:

устранение возможного ущерба, снижение до минимума потерь, мак-

симизация остаточного дохода — прибыли собственника или посред-

ника после осуществления всех платежей, максимизация отдачи на

вложенный капитал, максимизация трудового дохода.

Содержание рационального, т.е. в полной мере обоснованного риска,

определяется через оптимальность. Поиск оптимального варианта

решения или действия в условиях риска осуществляется путем ана-

лиза различных исходов, каждый из которых характеризуется изве-

стной вероятностью наступления. Если же сведения о вероятности

наступления того или иного исхода отсутствуют, то считается, что

принятие решения осуществляется в условиях неопределенности.

Все множество альтернативных вариантов действий и возможных

последствий известны, но с какой вероятностью данное действие при-

ведет к тому или другому исходу остается неизвестным. Содержа-

ние оптимального целевого результата определяется в условиях нео-

пределенности с позиции системно-ситуационного подхода оценки

вероятности риска, обеспечивающего при складывающихся условиях

достижение нужного результата при оптимальных затратах, а именно:

• анализ альтернатив с учетом дополнительных затрат, обусловь

\ ленных потерей времени на оценку рискованных ситуаций',

преждевременным принятием решений и потерями из-за за-

держки оперативных действий;

• учет интересов взаимодействующих сторон при принятии и

реализации стратегических и тактических решений;

• выявление вероятности воздействия на решения и действия

в ближайшей и более отдаленной перспективе;

• выбор альтернативы в ситуации риска с обязательной оцен-

кой вероятности достижения предполагаемого результата и

возможного отклонения от поставленной цели в конкретных

условиях.

При немотивированном риске проявляется эффект в получении

эгоистичного удовольствия для рискующего. В данном случае риско-

ванное действие допускается без должной аргументации, хотя оно

несет возможные негативные последствия не только для рискующего,

но и лиц его близкого окружения. "Эгоизм риска" — это эффект

Глава 1. Риск в хозяйственной деятельноредприятия

отягощенный эгоистическими установка индивида или группы

сообщников с совокупностью негативных ктв, для которых сиюми-

нутное удовлетворение важнее возможныгативных последствий.

Смешанный мотивированно-немотиввнный риск может ха-

рактеризоваться взвешенностью отдельнргументов рискованной

ситуации. Однако системообразующая i здесь отсутствует, т.е.

цель только на отдельных этапах хозяйнной деятельности мо-

билизует субъект риска на его потенци.ые возможности с пол-

ным учетом определенных факторов, усвающих или ослабляю-

щих возникновение провоцируемых поствий.

Практическое зние

Группа студентов делится на нескольодгрупп. В зависимости

от того, на каких предприятиях по формобственности, направле-

ниям и видам хозяйственной деятельнсобучающийся проходил

производственную практику, дается зад; подготовить сообщение

по учету обстоятельств относительно армирования в области

управления риском, выявлению харакъгх элементов рискован-

ных ситуаций и форм их проявления.

В процессе подготовки к обсужденигруппе должны быть со-

ставлены краткие аннотации.

Контрольные восы

В каких случаях возникают рискаые хозяйственные ситу-

ации?

Что отражает риск с объективнокиции?

Что характеризует риск как субтявный компонент хозяй-

ственных связей?

В чем выражается сущность хозяенного риска?

Что выступает предметом, объеки субъектом хозяйствен-

ного риска?

6. Назовите основные элементы хо.твенного риска и формы

их проявления.

.Выделите характерные черты риз хозяйственной деятель-

ности и формы их выражения.

8. С какой целью проводится систизация и классификация

хозяйственных рисков?

Управление хозяйственным риском

В чем

проявляются целевые результаты рискованной эконо-

мической деятельности?

Рекомендуемая литература

главе

Догиль

Л.Ф. Хозяйственный риск

финансовая устойчивость пред-

приятий

АПК.

Методологические

практические аспекты.

Мн.:

БГЭУ,

1999.

пуста М.Г., Шаршукова Л.Г.

Риски

предпринимательской

деятельности.

М.:

ИНФРА-М.,

1998.

Устенко ОЛ.

Теория экономического риска: Монография. Киев:

МАУП,

1997.

Тэпман Л.Н.

Риски

экономике: Учеб. пособие

для

вузов,

/ Под

ред.

проф.

В.А.

Швандара.

М.:

ЮНИТИ-ДАНА, 2002.