Бедь В.В., Когут Ю.М. Фінанси

Подождите немного. Документ загружается.

111

íîì³÷íî¿ ñèòóàö³¿, éìîâ³ðí³ñòü çáèòê³â ³ âòðàò ç âèíè êë³ºíò³â

àáî ïàðòíåð³â. Â³äïîâ³äíî çðîñòàº ñïèñîê ðèçèê³â, ÿê³ ìîæóòü

áóòè ïðèéíÿò³ íà ñòðàõóâàííÿ. Âðàõîâóþ÷è âåëèêó ê³ëüê³ñòü

îáºêò³â, ùî ï³äëÿãàþòü ñòðàõóâàííþ, òà ¿õ â³äì³íí³ñòü â îáñÿç³

ñòðàõîâî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ òà êàòåãîð³ÿõ ñòðàõóâàëüíèê³â, íå-

îáõ³äíîþ º ñèñòåìàòèçàö³ÿ ñòðàõóâàííÿ çà ãàëóçÿìè, ôîðìàìè

òà âèäàìè.

Ãàëóçåâà êëàñèô³êàö³ÿ çä³éñíþºòüñÿ çà îáºêòàìè ñòðàõó-

âàííÿ. Âèõîäÿ÷è ç â³äì³ííîñòåé ì³æ íèìè, ñóêóïí³ñòü ñòðàõî-

âèõ â³äíîñèí ïîä³ëÿþòü íà ãàëóç³: ñòðàõóâàííÿ ìàéíîâå, îñîáèñ-

òå, ñîö³àëüíå, ìåäè÷íå, â³äïîâ³äàëüíîñò³ òà ðèçèê³â. Ó ñêëàä³

êîæíî¿ ãàëóç³ ñòðàõóâàííÿ âèä³ëÿþòü îêðåì³ ï³äãàëóç³ é âèäè.

Âèä³ëåííÿ îêðåìèõ âèä³â õàðàêòåðèçóº äåòàë³çàö³þ îáºêò³â

ñòðàõóâàííÿ. Çà ôîðìîþ ðîçð³çíÿþòü îáîâÿçêîâå òà äîáðîâ³ëüíå

ñòðàõóâàííÿ.

Îáîâÿçêîâå ñòðàõóâàííÿ çóìîâëåíå ðèçèêàìè, ïîâÿçàíèìè

ç æèòòÿì, âòðàòîþ ïðàöåçäàòíîñò³ àáî ç âèíèêíåííÿì òàêèõ

çáèòê³â, ÿê³ íå ìîæóòü áóòè â³äøêîäîâàí³ îäí³ºþ îñîáîþ. Îáî-

âÿçêîâà ôîðìà ñòðàõóâàííÿ ´ðóíòóºòüñÿ íà òîìó, ùî çàêîíî-

äàâñòâîì âñòàíîâëþºòüñÿ ïåðåë³ê îáºêò³â, ÿê³ ï³äëÿãàþòü îáî-

âÿçêîâîìó ñòðàõóâàííþ, òà ìåõàí³çì, çà ÿêèì çàáåçïå÷óºòüñÿ

éîãî ðåàë³çàö³ÿ. Â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà çä³éñíåííÿ îáîâÿçêîâîãî

ñòðàõóâàííÿ ïîêëàäàºòüñÿ íà äåðæàâí³ ñòðàõîâ³ îðãàíè.

Îáîâÿçêîâèì ñòðàõóâàííÿì îõîïëþþòüñÿ âñ³ îáºêòè áåç

çàÿâ ñòðàõóâàëüíèê³â, îñê³ëüêè ñàìà ðåºñòðàö³ÿ îáºêòà º ï³ä-

ñòàâîþ äëÿ òîãî, ùîá â³í àâòîìàòè÷íî áóâ îõîïëåíèé ñòðàõóâàí-

íÿì. Çà ö³º¿ ôîðìè ñòðàõóâàííÿ âèïëàòà ñòðàõîâîãî â³äøêîäó-

âàííÿ íå çàëåæèòü â³ä òåðì³íó îïëàòè ñòðàõîâèêîì ñòðàõîâèõ

ïëàòåæ³â. Â åêñòðåìàëüíèõ âèïàäêàõ ñòðàõîâ³ âíåñêè ìîæóòü

áóòè ñòÿãíåí³ â ñóäîâîìó ïîðÿäêó. Ó ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâîãî

âèïàäêó ïðè ïðîñòðî÷åíèõ ïëàòåæàõ ïîòåðï³ëîãî ç³ ñòðàõîâîãî

â³äøêîäóâàííÿ âèëó÷àºòüñÿ ñóìà áîðãó ïåðåä ñòðàõîâîþ îðãà-

í³çàö³ºþ òà ïåíÿ íà ïðîñòðî÷åíèé áîðã. Îáîâÿçêîâå ìàéíîâå

ñòðàõóâàííÿ íå îáìåæåíå ÷àñîì. Ñòðàõîâå çàáåçïå÷åííÿ çà íèì

ñòðîãî íîðìîâàíå. ßê ïðàâèëî, ö³ íîðìè âñòàíîâëþþòü ó â³ä-

ñîòêàõ â³ä ñòðàõîâî¿ îö³íêè îáºêòà.

Äîáðîâ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ íà ï³äñòàâ³ äîãîâîðó

ì³æ ñòðàõóâàëüíèêîì ³ ñòðàõîâèêîì. Öå îñíîâíà ôîðìà ñòðàõó-

âàííÿ. Îáºêòîì ìàéíîâîãî ñòðàõóâàííÿ º ðóõîìå òà íåðóõîìå

112

ìàéíî þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á. Íèí³ â Óêðà¿í³ íàéïîøèðå-

í³øèì ñåðåä ô³çè÷íèõ îñ³á º ñòðàõóâàííÿ áóä³âåëü, äîìàøíüîãî

ìàéíà, òðàíñïîðòíèõ çàñîá³â. Ïîñòóïîâî ðîçøèðþºòüñÿ ìàéíî-

âå ñòðàõóâàííÿ ó ñôåð³ ïðèâàòíîãî á³çíåñó.

Îáºêòàìè îñîáîâîãî ñòðàõóâàííÿ º æèòòÿ òà çäîðîâÿ ãðî-

ìàäÿí. Âèäàìè îñîáîâîãî ñòðàõóâàííÿ º çì³øàíå ñòðàõóâàííÿ

æèòòÿ (îáºêòàìè âèñòóïàþòü îäíî÷àñíî æèòòÿ ³ çäîðîâÿ), ñòðà-

õóâàííÿ ä³òåé, âåñ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ òà ³í. Îñîáîâå ñòðàõóâàí-

íÿ âèêîíóº äâ³ ôóíêö³¿: ñòðàõîâó òà íàãðîìàäæóâàëüíó. Ñòðà-

õîâà ïåðåäáà÷àº â³äøêîäóâàííÿ âòðàò ïðè íàñòàíí³ ñòðàõîâî¿

ïîä³¿. Íàãðîìàäæóâàëüíà ïîëÿãàº â òîìó, ùî ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ

òåðì³íó ä³¿ ñòðàõîâîãî äîãîâîðó çàñòðàõîâàíîìó âèïëà÷óºòüñÿ

ñòðàõîâà ñóìà. Ç îêðåìèõ âèä³â ñòðàõóâàííÿ ñóìà ñòðàõîâèõ

âíåñê³â ìåíøà â³ä ñòðàõîâî¿ ñóìè. Öå ïîâÿçàíå ç âèêîðèñòàí-

íÿì ñòðàõîâèêîì îòðèìàíèõ ñòðàõîâèõ âíåñê³â íà ô³íàíñîâîìó

ðèíêó. ×àñòèíà îòðèìàíèõ â³ä öüîãî äîõîä³â âèä³ëÿºòüñÿ çà-

ñòðàõîâàíîìó.

Ó ñèñòåì³ ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ îáºêòîì ñòðàõóâàííÿ º

ïðàöåçäàòí³ñòü ³ ïðàöåâëàøòóâàííÿ, ñòðàõóâàííÿ ïðàöåçäàò-

íîñò³ íà âèïàäîê ¿¿ ïîñò³éíî¿ ÷è òèì÷àñîâî¿ âòðàòè. Ñòðàõó-

âàííÿ ïðàöåâëàøòóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ íà âèïàäîê áåçðîá³òòÿ.

Ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ ìàº îáîâÿçêîâèé ³ äîáðîâ³ëüíèé õàðàê-

òåð. Â îáîâÿçêîâîìó ïîðÿäêó âîíî çä³éñíþºòüñÿ ÷åðåç çàãàëü-

íîäåðæàâí³ ö³ëüîâ³ ôîíäè: ïåíñ³éíèé, ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàí-

íÿ, ñòðàõóâàííÿ íà âèïàäîê áåçðîá³òòÿ. Ñòðàõîâèêîì âèñòóïàº

äåðæàâà â îñîá³ óïîâíîâàæåíèõ îðãàí³â, ñòðàõóâàëüíèêàìè

ïðàöåíàéìà÷³ òà ãðîìàäÿíè, ÿê³ ïðàöþþòü çà íàéìîì, çàñòðà-

õîâàíèìè ïðàö³âíèêè ï³äïðèºìñòâ, îðãàí³çàö³é ³ óñòàíîâ.

Ñòðàõîâ³ ïëàòåæ³  öå âíåñêè äî Ïåíñ³éíîãî ôîíäó, Ôîíäó ñî-

ö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ³ Ôîíäó ñïðèÿííÿ çàéíÿòîñò³ íàñåëåííÿ.

Ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ ó ôîðì³ ïåíñ³é â ðàç³

ïîâíî¿ ÷è ÷àñòêîâî¿ âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³ òà áåçðîá³òòÿ. Äîá-

ðîâ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ ÷åðåç íåäåðæàâí³ òà â³äîì-

÷³ ïåíñ³éí³ ôîíäè ³ ìàº äîäàòêîâèé õàðàêòåð.

Ó ìåäè÷íîìó ñòðàõóâàíí³ îáºêòîì ñòðàõóâàííÿ º çäîðîâÿ

ãðîìàäÿí. Ñòðàõóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ íà âèïàäîê õâîðîáè ³ ìî-

æå ³ñíóâàòè ÿê â îáîâÿçêîâ³é, òàê ³ äîäàòêîâî â äîáðîâ³ëüí³é

ôîðì³ ÷åðåç äåðæàâí³ òà íåäåðæàâí³ ñòðóêòóðè. Ñòðàõóâàëüíè-

êàìè ìîæóòü âèñòóïàòè: äåðæàâà (ç áþäæåòó), ï³äïðèºìñòâà,

113

îðãàí³çàö³¿, óñòàíîâè òà ãðîìàäÿíè (çà ðàõóíîê âëàñíèõ äî-

õîä³â). Ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ ó ôîðì³ îïëàòè

ë³êóâàííÿ.

Ïðè ñòðàõóâàíí³ â³äïîâ³äàëüíîñò³ îáºêòîì âèñòóïàº çî-

áîâÿçàííÿ çàñòðàõîâàíî¿ îñîáè âèïëàòèòè â³äøêîäóâàííÿ çà

çàâäàí³ çáèòêè òðåò³ì îñîáàì. Íàéïîøèðåí³øèì âèäîì º ñòðà-

õóâàííÿ ãðîìàäÿíñüêî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ âîä³¿â àâòîòðàíñïîðòíèõ

çàñîá³â. Êð³ì òîãî, îáºêòîì ñòðàõóâàííÿ ìîæå áóòè ïðîôåñ³é-

íà â³äïîâ³äàëüí³ñòü äëÿ îñ³á îêðåìèõ ïðîôåñ³é, ÿê³ ñâî¿ìè ä³ÿ-

ìè ÷è íåíàëåæíèì âèêîíàííÿì ñâî¿õ îáîâÿçê³â ìîæóòü ñïðè-

÷èíèòè çáèòêè ñâî¿ì êë³ºíòàì.

Îáºêòîì ñòðàõóâàííÿ ðèçèê³â º íåäîîòðèìàíèé ïðèáóòîê

÷è çáèòêè ïðè çä³éñíåíí³ ïåâíèõ ãîñïîäàðñüêèõ ³ ô³íàíñîâèõ

îïåðàö³é, ÿêèì ïðèòàìàííèé â³ä÷óòíèé ðèçèê. Öå ðèçèêè ç

êðåäèòíèõ ³ çàñòàâíèõ îïåðàö³é, ç á³ðæîâèõ óãîä, ç äåïîçèòíèõ

âêëàä³â þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á, âòðàò â³ä êîëèâàííÿ âà-

ëþòíèõ êóðñ³â òîùî. Öÿ ãàëóçü ñòðàõóâàííÿ º îñîáëèâî âàæëè-

âîþ â óìîâàõ ðèíêîâî¿ åêîíîì³êè, ÿêà ïîâÿçàíà ç áåçë³÷÷þ

ï³äïðèºìíèöüêèõ ðèçèê³â.

Ñòðàõîâèé ðèíîê

Ïîíÿòòÿ ñòðàõîâîãî ðèíêó òðàêòóºòüñÿ â åêîíîì³÷í³é ë³òå-

ðàòóð³ ó äâîõ àñïåêòàõ. Ïî-ïåðøå, ñòðàõîâèé ðèíîê  öå îñîá-

ëèâà ñôåðà ãðîøîâèõ â³äíîñèí, äå îáºêòîì êóï³âë³-ïðîäàæó º

ñïåöèô³÷íà ïîñëóãà  ñòðàõîâèé çàõèñò ³ äå ôîðìóþòüñÿ ïðî-

ïîçèö³ÿ é ïîïèò íà íå¿. Ïî-äðóãå, ñòðàõîâèé ðèíîê  ñêëàäíà

³íòåãðîâàíà ñèñòåìà ñòðàõîâèõ ³ ïåðåñòðàõîâèõ îðãàí³çàö³é (ñòðà-

õîâèê³â), ùî çä³éñíþþòü ñòðàõîâó ä³ÿëüí³ñòü.

Ñóáºêòàìè ñòðàõîâîãî ðèíêó º ñòðàõîâèêè (ñòðàõîâ³ êîì-

ïàí³¿), ÿê³ íàäàþòü ñòðàõîâ³ ïîñëóãè, ³ ñòðàõóâàëüíèêè (ô³-

çè÷í³ òà þðèäè÷í³ îñîáè). Ïîñåðåäíèêàìè ó çä³éñíåíí³ ñòðà-

õóâàííÿ âèñòóïàþòü áðîêåðè (áðîêåðñüê³ ô³ðìè) ³ ñòðàõîâ³

àãåíòè. Ñïåöèô³÷íèì òîâàðîì íà ñòðàõîâîìó ðèíêó º ñòðà-

õîâ³ ïîñëóãè. Ö³íà ¿õ âèÿâëÿºòüñÿ ó ñòðàõîâîìó òàðèô³ é

ñêëàäàºòüñÿ íà êîíêóðåíòí³é îñíîâ³ ï³ä âïëèâîì ïîïèòó ³

ïðîïîçèö³¿.

Ñòðàõîâèé ðèíîê çàëåæíî â³ä ìàñøòàá³â ïîïèòó ³ ïðîïîçèö³¿

íà ñòðàõîâ³ ïîñëóãè ïîä³ëÿþòü íà âíóòð³øí³é, çîâí³øí³é ³ ì³æ-

íàðîäíèé. Ôóíêö³îíóâàííÿ ñòðàõîâîãî ðèíêó áàçóºòüñÿ íà òà-

êèõ ïðèíöèïàõ:

114

• äåìîíîïîë³çàö³ÿ ñòðàõîâî¿ ñïðàâè;

• êîíêóðåíö³ÿ ñòðàõîâèõ îðãàí³çàö³é ç íàäàííÿ ñòðàõîâèõ ïî-

ñëóã, çàëó÷åííÿ ñòðàõóâàëüíèê³â ³ ìîá³ë³çàö³¿ ãðîøîâèõ êîø-

ò³â ó ñòðàõîâ³ ôîíäè;

• ñâîáîäà âèáîðó äëÿ ñòðàõóâàëüíèê³â óìîâ íàäàííÿ ñòðàõî-

âèõ ïîñëóã, ôîðì ³ îáºêò³â ñòðàõîâîãî çàõèñòó;

• íàä³éí³ñòü ³ ãàðàíò³ÿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó.

Ðîçð³çíÿþòü òàê³ îðãàí³çàö³éíî-ïðàâîâ³ ôîðìè ñòðàõîâèõ

êîìïàí³é: äåðæàâíà ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ; àêö³îíåðí³ ñòðàõîâ³

òîâàðèñòâà; òîâàðèñòâà âçàºìíîãî ñòðàõóâàííÿ; ñòðàõîâèé ïóë.

Îáîâÿçêîâèì ñêëàäîâèì åëåìåíòîì ñòðàõîâîãî ðèíêó º ñïå-

ö³àë³çîâàí³ êîíñàëòèíãîâ³ ô³ðìè (êîìïàí³¿) ñòðàõîâèõ åêñ-

ïåðò³â.

Ô³íàíñîâ³ àñïåêòè ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ

Ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ ÿê ñàìîñò³éíà ôîðìà ñòðàõóâàííÿ

áåçïîñåðåäíüî ïîâÿçàíå ³ç ñèñòåìîþ ñîö³àëüíîãî çàõèñòó íàñå-

ëåííÿ. Ó ïåð³îä åêîíîì³÷íèõ íåãàðàçä³â ³ ñîö³àëüíî¿ íàïðóæå-

íîñò³ íåîáõ³äí³ñòü éîãî ðîçøèðåííÿ ñòàº íàéá³ëüø çíà÷óùîþ

òà àêòóàëüíîþ ïðîáëåìîþ.

Íàéâàæëèâ³øèì ïð³îðèòåòîì ñèñòåìè ñîö³àëüíîãî çàõèñòó º

ï³äòðèìêà íåïðàöåçäàòíèõ ãðîìàäÿí, äëÿ ÿêèõ âèîêðåìëþºòüñÿ

÷àñòèíà ñòâîðåíîãî âàëîâîãî ïðîäóêòó ÷åðåç ôîðìóâàííÿ ³ âè-

êîðèñòàííÿ ñïåö³àëüíèõ ãðîøîâèõ ôîíä³â.

Ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ º ÷àñòèíîþ ãðîøîâèõ â³äíîñèí ç ðîç-

ïîä³ëó ³ ïåðåðîçïîä³ëó íàö³îíàëüíîãî äîõîäó ç ìåòîþ ôîðìó-

âàííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ôîíä³â, ïðèçíà÷åíèõ äëÿ óòðèìàííÿ îñ³á,

ÿê³ íå áåðóòü ó÷àñò³ ó ñóñï³ëüí³é ïðàö³. Ñóáºêòàìè â³äíîñèí

âèñòóïàþòü äåðæàâà, ï³äïðèºìñòâà òà îðãàí³çàö³¿ ð³çíèõ ôîðì

âëàñíîñò³, íàñåëåííÿ.

Â åêîíîì³÷í³é ³ ïóáë³öèñòè÷í³é ë³òåðàòóð³, õàðàêòåðèçóþ÷è

ñôåðè ñîö³àëüíîãî çàõèñòó íàñåëåííÿ, âæèâàþòü òåðì³íè ñî-

ö³àëüíå çàáåçïå÷åííÿ ³ ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ, íåð³äêî

îòîòîæíþþ÷è ¿õ àáî, íàâïàêè, ââàæàþ÷è ¿õ íåîäíîçíà÷íèìè.

Ïðîòå êîæíèé ç íèõ ìàº ïåâíå ñìèñëîâå íàâàíòàæåííÿ.

Ñîö³àëüíå çàáåçïå÷åííÿ  âñòàíîâëåíà äåðæàâîþ ñèñòåìà

ìàòåð³àëüíîãî çàáåçïå÷åííÿ ãðîìàäÿí ó ñòàðîñò³, â ðàç³ ïîâíî¿

àáî ÷àñòêîâî¿ âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³, âòðàòè ãîäóâàëüíèêà, à

òàêîæ äîïîìîãà áàãàòîä³òíèì, íåïîâíèì ³ ìàëîçàáåçïå÷åíèì

115

ñ³ìÿì. Öå ÷àñòèíà ô³íàíñ³â, ùî âèêîðèñòîâóþòüñÿ äåðæàâîþ

ÿê åêîíîì³÷íèé ³íñòðóìåíò ðîçïîä³ëó êîøò³â äëÿ óòðèìàííÿ òà

îáñëóãîâóâàííÿ íåïðàöåçäàòíèõ ÷ëåí³â ñóñï³ëüñòâà.

Ñîö³àëüíå çàáåçïå÷åííÿ çä³éñíþºòüñÿ ó òàêèõ ôîðìàõ: ñîö³-

àëüíå ñòðàõóâàííÿ, çàáåçïå÷åííÿ òà îï³êóâàííÿ.

Õàðàêòåðíîþ ðèñîþ ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ º ô³íàíñóâàí-

íÿ ñîö³àëüíèõ âèïëàò çà ðàõóíîê âíåñê³â. Ó ðàç³ çàáåçïå÷åííÿ

ô³íàíñóâàííÿ ìàòåð³àëüíî¿ äîïîìîãè çä³éñíþºòüñÿ çà ðàõóíîê

ïîäàòê³â íåçàëåæíî â³ä çðîáëåíèõ ðàí³øå âíåñê³â. Ôîðìà îï³-

êóâàííÿ ñòàíîâèòü ô³íàíñóâàííÿ ç áþäæåòó é îð³ºíòîâàíà íà

³íäèâ³äóàëüí³ ïîòðåáè.

Òàêèì ÷èíîì, ï³ä ñîö³àëüíèì çàáåçïå÷åííÿì òðåáà ðîçóì³òè

ïðîöåñ ñîö³àëüíîãî çàõèñòó íàñåëåííÿ, à ï³ä ñîö³àëüíèì ñòðà-

õóâàííÿì  îäíó ç ôîðì çä³éñíåííÿ öüîãî ïðîöåñó. Ôîðìà

ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ º äîì³íóþ÷îþ ó êðà¿íàõ ç ðèíêîâîþ

åêîíîì³êîþ. Ïðè÷îìó â îäíèõ ç íèõ ìåòîä ñòðàõóâàííÿ ìàº íà-

ãðîìàäæóâàëüíèé õàðàêòåð, à â ³íøèõ  ñîë³äàðíèé.

Ñèñòåìà ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ìîæå áóòè äâîõ âèä³â: äåð-

æàâíîþ ³ íåäåðæàâíîþ, ¿õ ìàòåð³àëüíå çàáåçïå÷åííÿ çä³éñíþ-

þòüñÿ çà ðàõóíîê ñïåö³àë³çîâàíèõ ôîíä³â ãðîøîâèõ êîøò³â.

Äåðæàâíå ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ â³ä³ãðàº âàæëèâó ðîëü ó

ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà. Â Êîíñòèòóö³¿ Óêðà¿íè (ñò. 46) çàçíà÷åíî:

Ãðîìàäÿíè ìàþòü ïðàâî íà çàáåçïå÷åííÿ ¿õ ó ðàç³ ïîâíî¿, ÷àñ-

òêîâî¿ àáî òèì÷àñîâî¿ âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³, âòðàòè ãîäóâàëü-

íèêà, áåçðîá³òòÿ ç íåçàëåæíèõ â³ä íèõ îáñòàâèí, à òàêîæ ó ñòà-

ðîñò³ òà â ³íøèõ âèïàäêàõ, ïåðåäáà÷åíèõ çàêîíîì. Ç ìåòîþ

çàáåçïå÷åííÿ òàêèõ ïðàâ â Óêðà¿í³ ñòâîðåíî ñèñòåìó çàãàëüíî-

îáîâÿçêîâîãî äåðæàâíîãî ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ. Êð³ì òîãî,

³ñíóþòü ôîðìè äîáðîâ³ëüíîãî ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ.

Çàãàëüíîîáîâÿçêîâå äåðæàâíå ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ  öå

ñèñòåìà ïðàâ, îáîâÿçê³â ³ ãàðàíò³é, ÿê³ íàäàþòüñÿ ç ìåòîþ

âïðîâàäæåííÿ ñîö³àëüíîãî çàõèñòó ãðîìàäÿí çà ðàõóíîê äåð-

æàâíèõ ñòðàõîâèõ êîøò³â. Òàêèé çàõèñò, çîêðåìà, ïåðåäáà÷àº

îðãàí³çàö³þ ìàòåð³àëüíîãî çàáåçïå÷åííÿ ãðîìàäÿí ó ðàç³ õâîðî-

áè, âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³ (ïîâíî¿, ÷àñòêîâî¿ àáî òèì÷àñîâî¿),

âòðàòè ãîäóâàëüíèêà, áåçðîá³òòÿ, ó ñòàðîñò³, íàðîäæåííÿ äèòè-

íè, íåîáõ³äíîñò³ äîãëÿäó çà ìàëîë³òíüîþ äèòèíîþ, õâîðèìè

÷ëåíàìè ñ³ì¿, ó âèïàäêàõ ñìåðò³ ãðîìàäÿíèíà òà ³í. Ç ìåòîþ

ô³íàíñîâîãî çàáåçïå÷åííÿ ñîö³àëüíîãî çàõèñòó íàñåëåííÿ ñòâî-

116

ðåíî ê³ëüêà ö³ëüîâèõ äåðæàâíèõ ñòðàõîâèõ ôîíä³â, íà ÿê³ ïî-

êëàäàþòüñÿ çàâäàííÿ íàäàííÿ äåðæàâîþ ìàòåð³àëüíî¿ äîïîìî-

ãè ãðîìàäÿíàì.

Çàëåæíî â³ä ñòðàõîâîãî âèïàäêó ðîçð³çíÿþòü ê³ëüêà âèä³â

çàãàëüíîîáîâÿçêîâîãî ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ:

1) ïåíñ³éíå ñòðàõóâàííÿ;

2) ñòðàõóâàííÿ ÷åðåç òèì÷àñîâó âòðàòó ïðàöåçäàòíîñò³ òà

âèòðàòè, çóìîâëåí³ íàðîäæåííÿì ³ ïîõîâàííÿì;

3) ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ;

4) ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíîãî âèïàäêó íà âèðîáíèöòâ³ òà

ïðîôåñ³éíîãî çàõâîðþâàííÿ, ÿê³ ñïðè÷èíèëè âòðàòó ïðàöåçäàò-

íîñò³;

5) ñòðàõóâàííÿ íà âèïàäîê áåçðîá³òòÿ;

6) ³íø³ âèäè ñòðàõóâàííÿ.

Ñóáºêòàìè çàãàëüíîäåðæàâíîãî ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ º:

• çàñòðàõîâàí³ îñîáè;

• ñòðàõóâàëüíèêè;

• ñòðàõîâèêè.

Çàñòðàõîâàíîþ º ô³çè÷íà îñîáà, íà êîðèñòü ÿêî¿ çä³éñíþ-

ºòüñÿ äåðæàâíå ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ. Â îêðåìèõ âèïàäêàõ äî

çàñòðàõîâàíèõ íàëåæàòü ÷ëåíè ñ³ìåé ãðîìàäÿí, à òàêîæ ³íø³

îñîáè. Çàãàëüíîîáîâÿçêîâîìó äåðæàâíîìó ñîö³àëüíîìó ñòðàõó-

âàííþ ï³äëÿãàþòü îñîáè, ÿê³ ïðàöþþòü íà óìîâàõ òðóäîâîãî

äîãîâîðó (êîíòðàêòó), òà ãðîìàäÿíè, ùî çàáåçïå÷óþòü ñåáå ðî-

áîòîþ ñàìîñò³éíî. Ãðîìàäÿíè Óêðà¿íè, ÿê³ ïðàöþþòü çà ìåæà-

ìè Óêðà¿íè, ìàþòü ïðàâî íà çàáåçïå÷åííÿ ç äåðæàâíîãî ñîö³-

àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ çà óìîâè ñïëàòè ïåðåäáà÷åíèõ ñòðàõîâèõ

âíåñê³â. Ïðåäñòàâíèêàìè çàñòðàõîâàíèõ îñ³á ìîæóòü áóòè ïðîô-

ñï³ëêè àáî ³íø³ óïîâíîâàæåí³ ïðàö³âíèêàìè îðãàíè.

Äî ñòðàõóâàëüíèê³â íàëåæàòü ðîáîòîäàâö³ òà çàñòðàõîâàí³

îñîáè. Ñòðàõóâàëüíèêè çîáîâÿçàí³ ñïëà÷óâàòè îáîâÿçêîâ³ ñòðà-

õîâ³ âíåñêè. Ñòðàõîâèêè  öå ö³ëüîâ³ äåðæàâí³ ôîíäè, ñòâî-

ðåí³ ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ ìîá³ë³çàö³¿ êîøò³â òà ô³íàíñóâàííÿ

äåðæàâíèõ ñîö³àëüíèõ ïðîãðàì. Îáºêòîì çàãàëüíîîáîâÿçêîâî-

ãî äåðæàâíîãî ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ º ñòðàõîâèé âèïàäîê,

³ç íàñòàííÿì ÿêîãî ó çàñòðàõîâàíî¿ îñîáè âèíèêàº ïðàâî íà îò-

ðèìàííÿ ìàòåð³àëüíîãî çàáåçïå÷åííÿ òà ñîö³àëüíèõ ïîñëóã.

Äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ïåâíèõ âèä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ñòâî-

ðþþòüñÿ â³äïîâ³äí³ äåðæàâí³ ôîíäè. Ñòðàõîâ³ ôîíäè  öå îð-

117

ãàíè, ÿê³ çä³éñíþþòü óïðàâë³ííÿ îêðåìèìè âèäàìè ñîö³àëüíîãî

ñòðàõóâàííÿ, ìîá³ë³çàö³þ ñòðàõîâèõ âíåñê³â òà çàáåçïå÷óþòü

ô³íàíñóâàííÿ ïåðåäáà÷åíèõ âèïëàò çàñòðàõîâàíèì îñîáàì. Óñ³

çàñòðàõîâàí³ ãðîìàäÿíè º ÷ëåíàìè â³äïîâ³äíèõ ñòðàõîâèõ ôîí-

ä³â çàëåæíî â³ä âèäó ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ. Äåðæàâí³ ñòðà-

õîâ³ ôîíäè  íåêîìåðö³éí³ ñàìîâðÿäí³ îðãàí³çàö³¿.

ßê ïðàâèëî, ö³ëüîâ³ ñòðàõîâ³ äåðæàâí³ ôîíäè íå ìîæóòü çàé-

ìàòèñÿ ³íøîþ ä³ÿëüí³ñòþ, êð³ì ò³º¿, äëÿ ÿêî¿ ¿õ ñòâîðåíî. Çàáî-

ðîíÿºòüñÿ òàêèì ôîíäàì òàêîæ âèêîðèñòàííÿ ñâî¿õ êîøò³â íà

ö³ë³, íå ïîâÿçàí³ ç ¿õ ôóíêö³ÿìè. Êîøòè ö³ëüîâèõ ñòðàõîâèõ äåð-

æàâíèõ ôîíä³â çàðàõîâóþòüñÿ äî ñêëàäó Äåðæàâíîãî áþäæåòó

Óêðà¿íè. Ôîíäè ìàþòü ñàìîñò³éí³ áþäæåòè. Óïðàâë³ííÿ ñòðàõî-

âèìè ôîíäàìè çä³éñíþºòüñÿ íà ïàðèòåòí³é îñíîâ³ ïðåäñòàâíèêà-

ìè äåðæàâè òà ñóáºêò³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõóâàëü-

íèê³â ³ ñòðàõîâèê³â). Äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ñòàá³ëüíîñò³ ä³ÿëüíîñò³

ôîíäó ñòâîðþºòüñÿ ðåçåðâ ñòðàõîâèõ êîøò³â. Ôîíäè çîáîâÿçàí³

ïóáë³êóâàòè â çàñîáàõ ìàñîâî¿ ³íôîðìàö³¿ ñâî¿ áþäæåòè.

Ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ çàãàëüíîîáîâÿçêîâîãî ñîö³àëüíîãî

ñòðàõóâàííÿ â Óêðà¿í³ ñòâîðåíî òàê³ äåðæàâí³ ôîíäè:

1) Ïåíñ³éíèé ôîíä Óêðà¿íè (ÏÔÓ);

2) Ôîíä çàãàëüíîîáîâÿçêîâîãî äåðæàâíîãî ñîö³àëüíîãî ñòðà-

õóâàííÿ Óêðà¿íè íà âèïàäîê áåçðîá³òòÿ (ÔÇÄÑÑÁ);

3) Ôîíä ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ç òèì÷àñîâî¿ âòðàòè ïðà-

öåçäàòíîñò³ (ÔÑÑÒÂÏ);

4) Ôîíä ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â

(ÔÑÑÍÂ);

5) Ôîíä ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ (ÔÌÑ).

Îñíîâíèìè äæåðåëàìè äîõîä³â ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõó-

âàííÿ º îáîâÿçêîâ³ âíåñêè ðîáîòîäàâö³â òà çàñòðàõîâàíèõ îñ³á,

àñèãíóâàííÿ òà ³íø³ êîøòè. Ðîçì³ðè âíåñê³â äî ôîíä³â âèçíà-

÷àþòüñÿ ç òîãî, ùî âîíè ìàþòü çàáåçïå÷èòè íåîáõ³äíå ô³íàí-

ñóâàííÿ ïðîãðàì â³äïîâ³äíèõ ôîíä³â. Ïîðÿäîê ñòâîðåííÿ ñòðàõî-

âèõ ôîíä³â ðåãëàìåíòóºòüñÿ çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè. Âèïëàòè

çàñòðàõîâàíèì îñîáàì çä³éñíþþòüñÿ ç ïåð³îäó âèíèêíåííÿ ñòðà-

õîâèõ âèïàäê³â.

Îñîáëèâîñòÿìè ñèñòåìè äåðæàâíîãî ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàí-

íÿ º íåïåðñîí³ô³êîâàíèé õàðàêòåð âíåñê³â (âîíè íå íàãðîìàä-

æóþòüñÿ, à âèòðà÷àþòüñÿ â³äðàçó íà âèïëàòó ïåíñ³é) òà ¿õ

118

íåïðÿìèé õàðàêòåð (âíåñêè äî ñïåö³àëüíîãî ôîíäó çä³éñíþþòü

á³ëüøîþ ì³ðîþ ðîáîòîäàâö³ òà ìåíøîþ  ô³çè÷í³ îñîáè). Ïåíñ³¿

îïëà÷óþòüñÿ ñüîãîäí³øí³ì ïîêîë³ííÿì åêîíîì³÷íî àêòèâíîãî

íàñåëåííÿ. Òàêà êîíöåïö³ÿ ïåíñ³éíîãî çàáåçïå÷åííÿ ï³äòðè-

ìóºòüñÿ áàãàòüìà ñïåö³àë³ñòàìè. Ïðîòå âèñëîâëþºòüñÿ äóìêà,

ùî ¿¿ íåîáõ³äíî âäîñêîíàëèòè, âñòàíîâèâøè á³ëüøó çàëåæí³ñòü

ðîçì³ðó ïåíñ³¿ â³ä çàðîá³òêó é ñòàæó. ²íø³ ôàõ³âö³ âèõîäÿòü ç

íåîáõ³äíîñò³ âíåñåííÿ çì³í äî ïîðÿäêó ðîçïîä³ëó ñòðàõîâèõ

âíåñê³â, ðîçìåæóâàâøè ¿õ çà âèäàìè ñòðàõóâàííÿ (ïåíñ³éíå,

ìåäè÷íå òà ³í.), ùî âæå â³äáóâàºòüñÿ â Ðîñ³¿.

Çâè÷àéíî, ñïàä âèðîáíèöòâà, êðèçà íåïëàòåæ³â, çðîñòàííÿ

áåçðîá³òòÿ, âèäà÷à çàðîá³òíî¿ ïëàòè íàòóðàëüíèìè òîâàðàìè,

íåäîñêîíàë³ñòü çàêîíîäàâ÷î¿ áàçè óñêëàäíþþòü ðóõ âíåñê³â ³ç

ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ äî ñïîæèâà÷³â. Òîìó ö³ ïèòàííÿ òðå-

áà âèð³øóâàòè øëÿõîì óäîñêîíàëåííÿ ñèñòåìè ïåíñ³éíîãî çà-

áåçïå÷åííÿ ÿê äåðæàâíîãî îáîâÿçêîâîãî, òàê ³ íåäåðæàâíîãî

äîáðîâ³ëüíîãî. Åôåêòèâí³ñòü äîäàòêîâîãî ïåíñ³éíîãî çàáåçïå-

÷åííÿ äîâåäåíî äîñâ³äîì ðîçâèíåíèõ êðà¿í, äå ïîë³òèêà ïåí-

ñ³éíîãî çàáåçïå÷åííÿ çä³éñíþþòüñÿ ó äâîõ íàïðÿìàõ: 1) ãàðàí-

òîâàíå çàáåçïå÷åííÿ ì³í³ìàëüíî¿ òðóäîâî¿ ïåíñ³¿ òà ï³äòðèìêà

ìàëîçàáåçïå÷åíèõ âåðñòâ íàñåëåííÿ; 2) ðîçøèðåííÿ ìîæëèâîñ-

òåé ãðîìàäÿí ó ñàìîçàáåçïå÷åíí³ ñâîº¿ ñòàðîñò³ ÷åðåç äîäàòêî-

âå íàãðîìàäæóâàëüíå ñòðàõóâàííÿ.

×àñòêà äîäàòêîâî¿ ïåíñ³¿ ó ïåíñ³éíîìó äîõîä³ â ²òàë³¿ ñòàíî-

âèòü 1516%, ó Ôðàíö³¿  3540, ó ÑØÀ  75%. Ê³ëüê³ñòü

ïåíñ³îíåð³â, ÿê³ îòðèìóþòü íåäåðæàâí³ ïåíñ³¿, äîð³âíþº 70%

â³ä óñ³õ ïåíñ³îíåð³â Çàõ³äíî¿ ªâðîïè.

Íå ìåíø àêòóàëüíîþ º ïðîáëåìà ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ.

Ïîñèëàþ÷èñü íà äîñâ³ä ³íøèõ êðà¿í, ôàõ³âö³ ïðîïîíóþòü çàïðî-

âàäèòè ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ é â Óêðà¿í³. Íà ñòðàõîâîìó ðèí-

êó âæå çÿâèëèñÿ äîáðîâ³ëüí³ âèäè ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ, àëå

öå íå îçíà÷àº, ùî çíàéäåíî ðåàëüíèé øëÿõ ïîë³ïøåííÿ ìåäè÷-

íîãî îáñëóãîâóâàííÿ íàñåëåííÿ.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ

Âíóòð³øíº ñòðàõóâàííÿ  ñèñòåìà çàõîä³â ùîäî ñòðàõóâàííÿ

ãîñïîäàðñüêèõ ðèçèê³â íà ñàìîìó ï³äïðèºìñòâ³ áåç çâåðíåííÿ

äî ïîñëóã ñòðàõîâèê³â.

119

Çîâí³øíº ñòðàõóâàííÿ  ôîðìà ñòðàõóâàííÿ ãîñïîäàðñüêèõ

ðèçèê³â ï³äïðèºìñòâà, çä³éñíþâàíîãî ñòðàõîâèìè êîìïàí³ÿìè 

ñòðàõîâèêàìè.

Îáîâÿçêîâå ñòðàõóâàííÿ  îäèí ç âèä³â ñòðàõóâàííÿ ìàé-

íà, çä³éñíþâàíîãî â³äïîâ³äíî äî çàêîíîäàâñòâà â îáîâÿçêîâîìó

ïîðÿäêó. Îáºêòîì òàêîãî ñòðàõóâàííÿ º âèðîáíè÷³ ôîíäè ï³ä-

ïðèºìñòâà. Ïëàòåæ³ çà öèì âèäîì çîâí³øíüîãî ñòðàõóâàííÿ

çàðàõîâóþòüñÿ íà âèòðàòè îá³ãó.

Ñòðàõîâà ñóìà  ãðîøîâà ñóìà, â ìåæàõ ÿêî¿ ñòðàõîâèê

â³äïîâ³äíî äî óìîâ ñòðàõóâàííÿ çîáîâÿçàíèé çä³éñíèòè âèïëà-

òó â ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâîãî âèïàäêó, à òàêîæ ñóìà, ùî ñïëà-

÷óºòüñÿ çà îñîáèñòèì ñòðàõóâàííÿì.

Ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ  ôàêòè÷íî çðîáëåí³ âèïëàòè, ùî

êîìïåíñóþòü çáèòîê, ÿêèé âèíèêàº ó ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâî-

ãî âèïàäêó.

Ñòðàõîâèé âèïàäîê  ïåðåäáà÷åíà äîãîâîðîì ñòðàõóâàííÿ ³

òàêà, ùî ðåàëüíî ñòàëàñÿ, ïîä³ÿ, âíàñë³äîê íàñòàííÿ ÿêî¿ âè-

ïëà÷óºòüñÿ ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ.

Ñòðàõîâèé ðèçèê  ïåâíà ïîä³ÿ, íà âèïàäîê ÿêî¿ çä³éñíþ-

ºòüñÿ ñòðàõóâàííÿ ³ ÿêà ìàº îçíàêè éìîâ³ðíîñò³ òà âèïàäêî-

âîñò³ íàñòàííÿ.

Ñòðàõîâèé ôîíä  ñóêóïí³ñòü çàðåçåðâîâàíèõ ñòðàõîâèêà-

ìè êîøò³â.

Ñòðàõîâèê  þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà çàéìàºòüñÿ ñòâîðåííÿì ³

âèêîðèñòàííÿì ôîíä³â ñòðàõóâàííÿ íà ï³äñòàâ³ îòðèìàíî¿ ë³-

öåíç³¿. Îáîâÿçîê ñòðàõîâèêà  òî÷íå âèçíà÷åííÿ ï³äñòàâ ñïëàòè

ñòðàõóâàëüíèêó ãðîøîâèõ ñóì òà ¿õ íåâ³äêëàäíî¿ âèïëàòè (ïå-

ðåðàõóâàííÿ) â ðàç³ âèíèêíåííÿ ñòðàõîâîãî âèïàäêó.

Ñòðàõóâàëüíèêè  þðèäè÷í³ àáî ô³çè÷í³ îñîáè, ÿê³ áåðóòü

ó÷àñòü ó ñòâîðåíí³ ôîíäó ñòðàõóâàííÿ øëÿõîì âíåñåííÿ ñòðà-

õîâèõ âíåñê³â ³ çà âèíèêíåííÿ ñòðàõîâîãî âèïàäêó ìàþòü ïðàâî

íà ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ. Ãîëîâíèé îáîâÿçîê ñòðàõóâàëüíè-

êà  ïîâíà ³ ñâîº÷àñíà ñïëàòà ñòðàõîâèõ ïëàòåæ³â é îïåðàòèâ-

íå ïîâ³äîìëåííÿ îðãàíàì ñòðàõóâàííÿ ïðî ñòðàõîâèé âèïàäîê.

Ñòðàõóâàííÿ  ñóêóïí³ñòü îñîáëèâèõ çàìêíóòèõ ïåðåðîçïî-

ä³ëü÷èõ â³äíîñèí ì³æ ó÷àñíèêàìè öüîãî ïðîöåñó, ïîâÿçàíèõ ³ç

ôîðìóâàííÿì çà ðàõóíîê ãðîøîâèõ âíåñê³â ö³ëüîâîãî ñòðàõîâî-

ãî ôîíäó, ïðèçíà÷åíîãî äëÿ ïîêðèòòÿ ìîæëèâèõ çáèòê³â àáî äëÿ

120

âèð³âíþâàííÿ âòðàò ó ïðèáóòêàõ ñóáºêò³â ãîñïîäàðþâàííÿ ÷è

ô³çè÷íèõ îñ³á, ïîâÿçàíèõ ç íàñë³äêàìè ñòðàõîâèõ âèïàäê³â.

Çàïèòàííÿ. Çàâäàííÿ

1. Îõàðàêòåðèçóéòå ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íó ñóòí³ñòü, îáºêòèâ-

íó íåîáõ³äí³ñòü ³ ðîëü ìàéíîâîãî òà îñîáèñòîãî ñòðàõó-

âàííÿ ó çàáåçïå÷åíí³ áåçïåðåðâíîñò³ ñóñï³ëüíîãî âèðîá-

íèöòâà.

2. Ïðîàíàë³çóéòå ôîðìè ³ ìåòîäè ñòðàõîâîãî çàõèñòó, ñèñòå-

ìó ñòðàõîâèõ ôîíä³â, ïðèíöèïè îáîâÿçêîâîãî ³ äîáðî-

â³ëüíîãî ñòðàõóâàííÿ.

3. Îõàðàêòåðèçóéòå êëàñèô³êàö³þ ñòðàõóâàííÿ çà îáºêòàìè

³ çà îçíàêîþ ðèçèêó.

4. Ðîçêðèéòå ïîíÿòòÿ ñòðàõîâî¿ ïîñëóãè ÿê åëåìåíòà ñòðàõî-

âîãî ðèíêó.

5. Îõàðàêòåðèçóéòå ñóòí³ñòü, óìîâè, âèäè, ôîðìè ³ ðîëü ñòðà-

õóâàííÿ:

à) ìàéíà þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á;

á) îñîáèñòîãî;

â) êðåäèòíèõ ³ ô³íàíñîâèõ ðèçèê³â;

ã) ìåäè÷íîãî;

´) öèâ³ëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³;

ä) åêîëîã³÷íîãî;

å) ïåðåñòðàõóâàííÿ.

6. Äàéòå õàðàêòåðèñòèêó ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí ñòðàõîâèõ

êîìïàí³é.

7. Ùî âè ðîçóì³ºòå ï³ä ïîíÿòòÿì ô³íàíñîâèé ðèíîê ³ éîãî

îðãàí³çàö³éíîþ ñòðóêòóðîþ?

8. Ðîçêðèéòå çì³ñò äåðæàâíîãî íàãëÿäó çà ñòðàõîâîþ ä³ÿëü-

í³ñòþ â Óêðà¿í³.

9. ßêèé ñòàí ðîçâèòêó ñòðàõîâîãî ðèíêó â Óêðà¿í³ íà ñó÷àñ-

íîìó åòàï³?

Ïëàí ñåì³íàðñüêèõ çàíÿòü

1. Ñóòí³ñòü ñòðàõóâàííÿ. Ôîðìè ³ ìåòîäè ñòðàõîâîãî çàõèñòó.

2. Ïðèíöèïè îáîâÿçêîâîãî ³ äîáðîâ³ëüíîãî ñòðàõóâàííÿ.

3. Ñòðàõóâàííÿ ìàéíà þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á.

4. Îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ.

5. Ñòðàõîâèé ðèíîê.