Бабурина Н.А. Международный банковский бизнес

Подождите немного. Документ загружается.

ôèíàíñîâûõ äîêóìåíòîâ, íå ñîïðîâîæäàåìûõ êîììåð÷åñêèìè äîêóìåí-

òàìè. Äîêóìåíòàðíîå èíêàññî — èíêàññî, âî-ïåðâûõ, ôèíàíñîâûõ äîêó-

ìåíòîâ, ñîïðîâîæäàåìûõ êîììåð÷åñêèìè äîêóìåíòàìè, âî-âòîðûõ, êîì-

ìåð÷åñêèõ äîêóìåíòîâ, íå ñîïðîâîæäàåìûõ ôèíàíñîâûìè äîêóìåíòàìè.

Äîêóìåíòàðíîå èíêàññî — ýòî ôîðìà ìåæäóíàðîäíûõ ðàñ÷åòîâ,

ñîãëàñíî êîòîðîé áàíê ïî ïîðó÷åíèþ ýêñïîðòåðà ïîëó÷àåò ïîãàøåíèå

îáÿçàòåëüñòâ çà îòãðóæåííûå â àäðåñ èìïîðòåðà òîâàðû (îêàçàííûå

óñëóãè) ïóòåì çà÷èñëåíèÿ ñðåäñòâ íà ñ÷åò ýêñïîðòåðà â áàíêå.

Âûäåëÿþò ñëåäóþùèå ñòîðîíû ïî èíêàññî:

1. Äîâåðèòåëü — ñòîðîíà, êîòîðàÿ ïîðó÷àåò áàíêó îáðàáîòêó èí-

êàññî.

2. Áàíê-ðåìèòåíò — áàíê, êîòîðîìó äîâåðèòåëü ïîðó÷èë îáðàáîòêó

èíêàññî.

3. Èíêàññèðóþùèé áàíê — ëþáîé áàíê, íå ÿâëÿþùèéñÿ áàíêîì-

ðåìèòåíòîì, ó÷àñòâóþùèé â ïðîöåññå îáðàáîòêè èíêàññîâîãî ïîðó÷å-

íèÿ.

4. Ïðåäñòàâëÿþùèé áàíê — èíêàññèðóþùèé áàíê, äåëàþùèé ïðåä-

ñòàâëåíèå ïëàòåëüùèêó.

5. Ïëàòåëüùèê — ëèöî, êîòîðîìó äîëæíî áûòü ñäåëàíî ïðåäñòàâëå-

íèå â ñîîòâåòñòâèè ñ èíêàññîâûì ïîðó÷åíèåì.

Îñíîâíûìè âèäàìè äîêóìåíòàðíîãî èíêàññî ÿâëÿþòñÿ èíêàññî ñ

óñëîâèåì âðó÷åíèÿ äîêóìåíòîâ ïðîòèâ ïëàòåæà è èíêàññî ñ óñëîâèåì

âðó÷åíèÿ äîêóìåíòîâ ïðîòèâ àêöåïòà.

Èíêàññî ñ óñëîâèåì âðó÷åíèÿ äîêóìåíòîâ ïðîòèâ ïëàòåæà îçíà÷à-

åò, ÷òî èíêàññèðóþùèé áàíê ìîæåò âðó÷àòü èìïîðòåðó äîêóìåíòû ïðî-

òèâ îïëàòû ïðè ïîñòóïëåíèè òîâàðà èëè îïëàòû ïî ïåðâîìó ïðåäñòàâëå-

íèþ äîêóìåíòîâ.

Èíêàññî ñ óñëîâèåì âðó÷åíèÿ äîêóìåíòîâ ïðîòèâ àêöåïòà îçíà÷àåò,

÷òî äîêóìåíòû ïåðåäàþòñÿ ïðîòèâ àêöåïòà òðàòòû èëè âûïèñêè ïðîñòî-

ãî âåêñåëÿ. Â äàííîì ñëó÷àå èìïîðòåð ïðèîáðåòàåò âîçìîæíîñòü, íå

îñóùåñòâèâ îïëàòó, ïîëó÷èòü òîâàð. Äëÿ ïðîäàâöà îáåñïå÷åíèåì îïëàòû

ñëóæèò òîëüêî àêöåïò âåêñåëÿ èìïîðòåðîì. Ñëåäîâàòåëüíî, ýêñïîðòåð

íåñåò íà ñåáå ðèñê íåïëàòåæà, ñíèçèòü êîòîðûé ìîæíî, ïîëó÷èâ àâàëü

èíêàññèðóþùåãî áàíêà, ëèáî èíîãî ôèíàíñîâî-óñòîé÷èâîãî, ñ íàäåæíîé

ðåïóòàöèåé áàíêà.

Ðàññìîòðèì ìåõàíèçì îñóùåñòâëåíèÿ èíêàññîâîé ôîðìû ðàñ÷åòîâ

íà ïðèìåðå èíêàññî ñ óñëîâèåì âðó÷åíèÿ äîêóìåíòîâ ïðîòèâ ïëàòåæà

(ñì. ðèñ. 6)

Ðèñ. 6. Ñõåìà ðàñ÷åòîâ ïî äîêóìåíòàðíîìó èíêàññî

Íà ïåðâîé ñòàäèè çàêëþ÷àåòñÿ âíåøíåòîðãîâûé êîíòðàêò, â êîòî-

ðîì îñóùåñòâëÿåòñÿ äîãîâîðåííîñòü îá îñóùåñòâëåíèè ïëàòåæà â ôîðìå

äîêóìåíòàðíîãî èíêàññî ñ óêàçàíèåì âñåõ óñëîâèé ïëàòåæà.

Íà âòîðîé ñòàäèè ýêñïîðòåð ïðîèçâîäèò ïåðåäà÷ó ïåðåâîç÷èêó òîâà-

ðà äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ òðàíñïîðòèðîâêè, êîòîðûé ïðîèçâîäèò äîñòàâêó

ïðîäóêöèè èìïîðòåðó, è ïîëó÷àåò òðàíñïîðòíûå äîêóìåíòû.

Íà òðåòüåé ñòàäèè ýêñïîðòåð ïåðåäàåò èíêàññîâîå ïîðó÷åíèå âìåñòå

ñ êîìïëåêòîì òîâàðîðàñïîðÿäèòåëüíûõ äîêóìåíòîâ äëÿ íàïðàâëåíèÿ

ïîêóïàòåëþ.

Â èíêàññîâîì ïîðó÷åíèè äîëæíà áûòü îòðàæåíà ñëåäóþùàÿ èíôîð-

ìàöèÿ:

— ðåêâèçèòû áàíêà ðåìèòåíòà;

— ðåêâèçèòû äîâåðèòåëÿ;

— ðåêâèçèòû ïëàòåëüùèêà;

— ðåêâèçèòû èíêàññèðóþùåãî áàíêà;

— ðåêâèçèòû ïðåäñòàâëÿþùåãî áàíêà, åñëè òàêîâîé èìååòñÿ;

— ñóììà è âàëþòà, êîòîðûå äîëæíû áûòü èíêàññèðîâàíû;

— ñïèñîê ïðèëàãàåìûõ äîêóìåíòîâ è ïîðÿäêîâûé íîìåð êàæäîãî

èç íèõ;

— óñëîâèÿ, íà êîòîðûõ äîëæåí áûòü ïîëó÷åí ïëàòåæ è (èëè) àêöåïò;

— óñëîâèÿ âûäà÷è äîêóìåíòîâ;

— êîìèññèÿ, ïîäëåæàùàÿ âçûñêàíèþ;

— ïðîöåíò, ïîäëåæàùèé âçûñêàíèþ, ïðè óñëîâèè åãî ïðèìåíåíèÿ;

— ìåòîä ïëàòåæà è ôîðìà èçâåùåíèÿ î ïëàòåæå;

— èíñòðóêöèÿ íà ñëó÷àé íåïëàòåæà, íåàêöåïòà è (èëè) íåñîîòâåò-

ñòâèÿ äðóãèì óñëîâèÿì.

Импортер

(плательщик)

Экспортер

(доверитель)

Банк импортера

(инкассирующий,

представляющий банк)

Банк экспортера

(банк-ремитент)

Áàíê-ðåìèòåíò ïðèíèìàåò èíêàññîâîå ïîðó÷åíèå è òîâàðîðàñïîðÿ-

äèòåëüíûå äîêóìåíòû îò ýêñïîðòåðà è îñóùåñòâëÿåò èõ ïðîâåðêó ïî

âíåøíèì ïðèçíàêàì.

Íà ÷åòâåðòîé ñòàäèè áàíê-ðåìèòåíò ïåðåñûëàåò èíêàññîâîå ïîðó÷å-

íèå è òîâàðîðàñïîðÿäèòåëüíûå äîêóìåíòû â èíêàññèðóþùèé áàíê, êî-

òîðûé â ñâîþ î÷åðåäü ìîæåò ñäåëàòü ïðåäñòàâëåíèå èìïîðòåðó íåïîñ-

ðåäñòâåííî èëè ÷åðåç äðóãîé áàíê (ïðåäñòàâëÿþùèé áàíê).

Íà ïÿòîé ñòàäèè èìïîðòåð ïîëó÷àåò óâåäîìëåíèå î òîì, ÷òî â åãî

àäðåñ ïîëó÷åíî èíêàññîâîå ïîðó÷åíèå ñ äîêóìåíòàìè, êîòîðûå íåîáõî-

äèìî îïëàòèòü.

Íà øåñòîé ñòàäèè èìïîðòåð ïîäòâåðæäàåò ïîëíîìî÷èÿ áàíêà íà

îïëàòó.

Íà ñåäüìîé ñòàäèè ñ÷åò èìïîðòåðà äåáåòóåòñÿ, åìó âûäàþòñÿ äîêó-

ìåíòû ïðîòèâ ïëàòåæà. Ïîñëå ÷åãî, îá ýòîì èíêàññèðóþùèé áàíê óâå-

äîìëÿåò áàíê-ðåìèòåíò è ïåðåâîäèò åìó ñóììó èíêàññî.

Íà âîñüìîé ñòàäèè áàíê-ðåìèòåíò çà÷èñëÿåò ñóììó èíêàññî íà ñ÷åò

ýêñïîðòåðà, çà âû÷åòîì êîìèññèîííûõ, è óâåäîìëÿåò ïîñëåäíåãî îá ýòîì.

Êîììåð÷åñêèå áàíêè, ó÷àñòâóþùèå â ðàñ÷åòàõ ïî èíêàññî, íå íåñóò

íèêàêîé îòâåòñòâåííîñòè çà íåîïëàòó èëè îòêàç îò àêöåïòà èìïîðòåðà.

Â èõ îáÿçàííîñòè âõîäèò îðãàíèçàöèÿ äîêóìåíòîîáîðîòà, ïåðåäà÷à äå-

íåã ïî èíêàññî è óâåäîìëåíèå î õîäå îñóùåñòâëåíèÿ îïåðàöèè.

Äîêóìåíòàðíîå èíêàññî îáëàäàåò ðÿäîì ïðåèìóùåñòâ è íåäîñòàòêîâ.

Îñíîâíîå ïðåèìóùåñòâî äëÿ èìïîðòåðà ñîñòîèò â òîì, ÷òî ñóùå-

ñòâóåò îïðåäåëåííûé ïðîìåæóòîê âðåìåíè ìåæäó îòãðóçêîé òîâàðà

è ïðîèçâîäñòâîì ïëàòåæà ïî íåìó, ñëåäîâàòåëüíî, ïîÿâëÿåòñÿ âîç-

ìîæíîñòü äîëüøå íå îòâëåêàòü äåíåæíûé êàïèòàë èç îáîðîòà. Â

ñëó÷àå èíêàññî ñ óñëîâèåì âðó÷åíèÿ äîêóìåíòîâ ïðîòèâ àêöåïòà

äîïîëíèòåëüíûì ïðåèìóùåñòâîì ÿâëÿåòñÿ òî, ÷òî îïëàòà òîâàðà

ìîæåò ïðîèçîéòè ïîñëå åãî ïîëó÷åíèÿ è äàëüíåéøåé ðåàëèçàöèè

èìïîðòåðîì.

Äëÿ ýêñïîðòåðà èíêàññîâàÿ ôîðìà ðàñ÷åòà äåøåâëå, íåæåëè àêêðå-

äèòèâíàÿ. Â òî æå âðåìÿ, ýêñïîðòåð íåñåò íà ñåáå ðèñê íåïëàòåæà, â

ñëó÷àå ðåàëèçàöèè êîòîðîãî îí áóäåò âûíóæäåí íåñòè äîïîëíèòåëüíûå

ñêëàäñêèå ðàñõîäû è (èëè) ðàñõîäû íà îáðàòíóþ òðàíñïîðòèðîâêó. Òàê-

æå ó ýêñïîðòåðà ïðîèñõîäèò çàìåäëåíèå îáîðà÷èâàåìîñòè îáîðîòíûõ

ñðåäñòâ, ïîñêîëüêó ïîñòóïëåíèå âûðó÷êè çà îòãðóæåííûé òîâàð ïðîèñ-

õîäèò ïîñëå îòãðóçêè òîâàðà è îïëàòû êîììåð÷åñêèõ äîêóìåíòîâ èì-

ïîðòåðîì.

4.5. Äîêóìåíò‡ðíûé ‡êêðå‰èòè‚

Ðåãëàìåíòàöèÿ àêêðåäèòèâíîé ôîðìû ðàñ÷åòîâ îñóùåñòâëÿåòñÿ ñî-

ãëàñíî Óíèôèöèðîâàííûì ïðàâèëàì è îáû÷àÿì äëÿ äîêóìåíòàðíûõ

àêêðåäèòèâîâ, ðàçðàáîòàííûì Ìåæäóíàðîäíîé òîðãîâîé ïàëàòîé. Ñî-

ãëàñíî äàííûì ïðàâèëàì ïîä àêêðåäèòèâîì ïîíèìàåòñÿ ëþáîå ñîãëà-

øåíèå, êîòîðîå ÿâëÿåòñÿ áåçîòçûâíûì è ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé òâåðäîå

îáÿçàòåëüñòâî áàíêà-ýìèòåíòà óïëàòèòü â ñðîê íàäëåæàùåå ïðåäñòàâëå-

íèå. Â àêêðåäèòèâå äîëæíî áûòü óêàçàíî, èñïîëíÿåòñÿ ëè îí ïóòåì

ïëàòåæà ïî ïðåäúÿâëåíèè, ïëàòåæà ñ ðàññðî÷êîé, ïóòåì àêöåïòà èëè

íåãîöèàöèè.

Òàêèì îáðàçîì ïîä àêêðåäèòèâîì ñëåäóåò ïîíèìàòü ëþáîå ñîãëàøå-

íèå, â ñèëó êîòîðîãî áàíê (áàíê-ýìèòåíò), äåéñòâóÿ ïî ïðîñüáå è íà

îñíîâàíèè èíñòðóêöèé êëèåíòà (ïðèêàçîäàòåëÿ àêêðåäèòèâà) èëè îò ñâîåãî

èìåíè:

— äîëæåí ïðîèçâåñòè ïëàòåæ òðåòüåìó ëèöó èëè åãî ïðèêàçó (áåíå-

ôèöèàðó) èëè äîëæåí îïëàòèòü èëè àêöåïòîâàòü ïåðåâîäíûå âåêñåëÿ

(òðàòòû), âûñòàâëåííûå áåíåôèöèàðîì;

— äàåò ïîëíîìî÷èÿ äðóãîìó áàíêó ïðîèçâåñòè òàêîé ïëàòåæ, îïëà-

òèòü è àêöåïòîâàòü ïåðåâîäíûå âåêñåëÿ (òðàòòû);

— äàåò ïîëíîìî÷èÿ íåãîöèèðîâàòü (êóïèòü èëè ó÷åñòü) äðóãîìó áàíêó

ïðîòèâ ïðåäóñìîòðåííûõ äîêóìåíòîâ, åñëè ñîáëþäåíû âñå óñëîâèÿ àêê-

ðåäèòèâà.

Ïðè àêêðåäèòèâíîé ôîðìå ðàñ÷åòîâ áàíê-ýìèòåíò, äåéñòâóþùèé ïî

ïîðó÷åíèþ èìïîðòåðà (ïðèêàçîäàòåëÿ), îáÿçóåòñÿ ïðîèçâåñòè îïëàòó

äîêóìåíòîâ ýêñïîðòåðà (áåíåôèöèàðà), â ïîëüçó êîòîðîãî îòêðûò àêêðå-

äèòèâ. Äëÿ ýòîãî áàíê-ýìèòåíò ïðèâëåêàåò äëÿ èñïîëíåíèÿ àêêðåäèòèâà

äðóãîé áàíê â ñòðàíå ýêñïîðòåðà.

Îáùàÿ ñõåìà ðàñ÷åòîâ ïî äîêóìåíòàðíîìó àêêðåäèòèâó ïðèâåäåíà

íà ðèñ. 7.

Íà ïåðâîé ñòàäèè çàêëþ÷àåòñÿ âíåøíåòîðãîâûé êîíòðàêò, â êîòî-

ðîì îñóùåñòâëÿåòñÿ äîãîâîðåííîñòü îá îñóùåñòâëåíèè ïëàòåæà â ôîð-

ìå äîêóìåíòàðíîãî àêêðåäèòèâà ñ óêàçàíèåì âñåõ óñëîâèé ïëàòåæà. Â

÷àñòíîñòè, êîíòðàêòîì îãîâàðèâàþòñÿ: íàèìåíîâàíèå áàíêà, â êîòî-

ðîì áóäåò îòêðûò àêêðåäèòèâ, âèä àêêðåäèòèâà, íàèìåíîâàíèÿ àâèçó-

þùåãî èëè èñïîëíÿþùåãî áàíêîâ, óñëîâèÿ èñïîëíåíèÿ ïëàòåæà, ïåðå-

÷åíü äîêóìåíòîâ, ïðîòèâ êîòîðûõ áóäåò ïðîèçâîäèòüñÿ ïëàòåæ, ñðîêè

äåéñòâèÿ àêêðåäèòèâà, ïîðÿäîê âçèìàíèÿ áàíêîâñêîé êîìèññèè, ñðîêè

îòãðóçêè è ïðî÷åå.

Ðèñ. 7. Ñõåìà ðàñ÷åòîâ ïî äîêóìåíòàðíîìó àêêðåäèòèâó

Íà âòîðîì ýòàïå ýêñïîðòåð èçâåùàåò èìïîðòåðà î ãîòîâíîñòè òîâà-

ðà ê îòãðóçêå.

Íà òðåòüåì ýòàïå ïîñëå ïîëó÷åíèÿ èçâåùåíèÿ îò ýêñïîðòåðà èìïîð-

òåð (ïðèêàçîäàòåëü) íàïðàâëÿåò ñâîåìó áàíêó (áàíêó-ýìèòåíòó) çàÿâ-

ëåíèå îá îòêðûòèè àêêðåäèòèâà, êîòîðîå ñîäåðæèò âñå íåîáõîäèìûå

óñëîâèÿ.

Íà ÷åòâåðòîé ñòàäèè îòêðûòûé áàíêîì-ýìèòåíòîì àêêðåäèòèâ íà-

ïðàâëÿåòñÿ áåíåôèöèàðó ÷åðåç îáñëóæèâàþùèé åãî áàíê. Â çàäà÷ó áàíêà

ýêñïîðòåðà âõîäèò àâèçîâàíèå àêêðåäèòèâà ýêñïîðòåðó, âñëåäñòâèå ÷åãî

òàêîé áàíê íîñèò íàçâàíèå àâèçóþùèé. Ïîëó÷åííûé àêêðåäèòèâ áàíê

ýêñïîðòåðà ïðîâåðÿåò íà ïîäëèííîñòü ïî âíåøíèì ïðèçíàêàì. Àêêðåäè-

òèâ ìîæåò áûòü òàêæå ïîäòâåðæäåí ñî ñòîðîíû áàíêà ýêñïîðòåðà, è â

äàííîì ñëó÷àå òàêîé áàíê áóäåò íàçûâàòüñÿ ïîäòâåðæäàþùèì.

Íà ïÿòîé ñòàäèè àâèçóþùèé áàíê ïåðåäàåò àêêðåäèòèâ ýêñïîðòåðó,

êîòîðûé îñóùåñòâëÿåò åãî ïðîâåðêó íà ñîîòâåòñòâèå óñëîâèÿì âíåøíå-

òîðãîâîãî êîíòðàêòà, ëèáî ïðèíèìàåò åãî, ëèáî îñóùåñòâëÿåò îòêàç îò

ïðèíÿòèÿ.

Íà øåñòîé ñòàäèè ýêñïîðòåð â ñëó÷àå ïðèíÿòèÿ àêêðåäèòèâà îñóùå-

ñòâëÿåò îòãðóçêó òîâàðà èìïîðòåðó è ïîëó÷àåò òðàíñïîðòíûå äîêóìåí-

òû îò ïåðåâîç÷èêà.

Íà ñåäüìîé ñòàäèè áåíåôèöèàð ïðåäîñòàâëÿåò â ñâîé áàíê íåîáõî-

äèìûå ïî àêêðåäèòèâó äîêóìåíòû, êîòîðûå ïðîâåðÿþòñÿ áàíêîì ïî âíå-

øíèì ïðèçíàêàì íà ïðåäìåò ñîîòâåòñòâèÿ óñëîâèÿì àêêðåäèòèâà. Áàíê

ïðè ïðèåìå äîêóìåíòîâ ïðèäåðæèâàåòñÿ ñëåäóþùèõ ïðèíöèïîâ:

Импортер

(приказодатель)

Экспортер

(бенефициар)

Банк импортера

(банк-эмитент,

исполняющий банк)

Банк экспортера

(авизующий,

исполняющий,

подтверждающий банк)

1. Ïðèíöèï ñòðîãîãî ñîîòâåòñòâèÿ äîêóìåíòîâ ãëàñèò, ÷òî áàíê òùà-

òåëüíî ïðîâåðÿåò ñîîòâåòñòâèå òåêñòà ïðåäñòàâëåííûõ äîêóìåíòîâ òåê-

ñòó óñëîâèé àêêðåäèòèâà è ìîæåò îñóùåñòâèòü ïëàòåæ òîëüêî ïðîòèâ

òàêèõ äîêóìåíòîâ, êîòîðûå ïîëíîñòüþ ñîîòâåòñòâóþò àêêðåäèòèâó.

2. Ïðèíöèï ñòðîãîãî ñîáëþäåíèÿ ñðîêîâ òðåáóåò, ÷òîáû óêàçàííàÿ â

àêêðåäèòèâå äàòà èñòå÷åíèÿ ñðîêà äëÿ ïðåäñòàâëåíèÿ äîêóìåíòîâ è ïðå-

äåëüíûé ñðîê îòãðóçêè ñòðîãî ñîáëþäàëèñü. Ïî äîêóìåíòàì, ïðåäúÿâ-

ëåííûì ïîçæå áàíê âïðàâå íå îñóùåñòâëÿòü ïëàòåæ. Åñëè â àêêðåäèòè-

âå íå óêàçàíà ïðåäåëüíàÿ äàòà ïðåäñòàâëåíèÿ äîêóìåíòîâ, òî îíà ñî-

âïàäàåò ñ äàòîé èñòå÷åíèÿ ñðîêà àêêðåäèòèâà.

Íà âîñüìîé ñòàäèè áàíê ýêñïîðòåðà îòñûëàåò äîêóìåíòû áàíêó-

ýìèòåíòó äëÿ îïëàòû, àêöåïòà èëè íåãîöèàöèè, ñ óêàçàíèåì ñïîñîáà

çà÷èñëåíèÿ âûðó÷êè.

Íà äåâÿòîé ñòàäèè ïîñëå ïðîâåðêè ïîëó÷åííûõ äîêóìåíòîâ áàíê

èìïîðòåðà îñóùåñòâëÿåò ïåðåâîä ñóììû ïëàòåæà áàíêó ýêñïîðòåðà, äå-

áåòóÿ ñ÷åò èìïîðòåðà è óâåäîìëÿÿ åãî îá ýòîì. Èìïîðòåð ïîëó÷àåò

òîâàðîðàñïîðÿäèòåëüíûå äîêóìåíòû.

Íà äåñÿòîé ñòàäèè áàíê çà÷èñëÿåò ïîëó÷åííóþ ïî àêêðåäèòèâó ñóì-

ìó íà ñ÷åò ýêñïîðòåðà çà âû÷åòîì êîìèññèîííûõ è óâåäîìëÿåò åãî îá

ýòîì.

Áàíê-ýìèòåíò ìîæåò ñàìîñòîÿòåëüíî îñóùåñòâëÿòü èñïîëíåíèå àêê-

ðåäèòèâà ëèáî óïîëíîìî÷èòü áàíê-ýêñïîðòåðà íà èñïîëíåíèå àêêðåäè-

òèâà ïîñðåäñòâîì ñîâåðøåíèÿ ïëàòåæà áåíåôèöèàðó, íåãîöèàöèè èëè

àêöåïòà åãî òðàòò.

Â ìèðîâîé ïðàêòèêå èñïîëüçóþòñÿ ìíîãîîáðàçíûå ôîðìû àêêðåäè-

òèâîâ, êëàññèôèöèðîâàòü êîòîðûå ìîæíî ïî ñëåäóþùèì îñíîâàíèÿì:

1. Ïî âîçìîæíîñòè èçìåíåíèÿ:

1.1. Îòçûâíîé — â ëþáîå âðåìÿ ìîæåò áûòü èçìåíåí èëè àííóëèðî-

âàí áàíêîì-ýìèòåíòîì ïî óêàçàíèþ ïðèêàçîäàòåëÿ àêêðåäèòèâà áåç

ïðåäâàðèòåëüíîãî óâåäîìëåíèÿ ýêñïîðòåðà.

1.2. Áåçîòçûâíîé — èçìåíåíèå óñëîâèé èëè àííóëèðîâàíèå òàêîãî

àêêðåäèòèâà âîçìîæíî òîëüêî ñ ñîãëàñèÿ áåíåôèöèàðà, áàíêà-ýìèòåíòà

è áàíêà-êîððåñïîíäåíòà. Ñîãëàñíî Óíèôèöèðîâàííûì ïðàâèëàì è îáû-

÷àÿì ïî äîêóìåíòàðíîìó àêêðåäèòèâó (USP — 600) àêêðåäèòèâ ÿâëÿ-

åòñÿ áåçîòçûâíûì, åñëè íå èìååòñÿ óêàçàíèå îá èíîì. Áåçîòçûâíîé

àêêðåäèòèâ â ñâîþ î÷åðåäü ïî íàëè÷èþ äîïîëíèòåëüíûõ îáÿçàòåëüñòâ

áàíêà-êîððåñïîíäåíòà ìîæåò áûòü äâóõ âèäîâ:

— ïîäòâåðæäåííûé — áàíê-êîððåñïîíäåíò ïîäòâåðæäàåò áåíåôè-

öèàðó àêêðåäèòèâ, òåì ñàìûì îáÿçóÿñü ïðîèçâåñòè ïëàòåæ ïî äîêóìåí-

òàì, ñîîòâåòñòâóþùèì àêêðåäèòèâó è ïîäàííûì â ñðîê. Òàêèì îáðàçîì,

îáÿçàòåëüñòâî áàíêà-ýìèòåíòà äîïîëíÿåòñÿ þðèäè÷åñêè ðàâíîöåííûì è

ñàìîñòîÿòåëüíûì îáÿçàòåëüñòâîì áàíêà-êîððåñïîíäåíòà îñóùåñòâèòü

îïëàòó äîêóìåíòîâ, àêöåïò èëè íåãîöèàöèþ òðàòòû. Ýòîò âèä àêêðåäèòè-

âà ïîçâîëÿåò ñâåñòè ê ìèíèìóìó ñòðàíîâîé ðèñê è ðèñê ïåðåâîäà ñðåäñòâ.

— íåïîäòâåðæäåííûé — áàíê-êîððåñïîíäåíò ëèøü àâèçóåò áåíå-

ôèöèàðó îòêðûòèå àêêðåäèòèâà.

2. Ïî íàëè÷èþ òðåáîâàíèÿ ïåðåâîäà ñðåäñòâ â ïîêðûòèå ïðåäñòîÿ-

ùèõ ïî àêêðåäèòèâó ïëàòåæåé:

2.1. Ïîêðûòûé àêêðåäèòèâ — ïðåäóñìàòðèâàåò ïðåäîñòàâëåíèå áàí-

êîì-ýìèòåíòîì â ðàñïîðÿæåíèå èñïîëíÿþùåãî áàíêà ñóììû àêêðåäèòè-

âà íà îïðåäåëåííûé ñðîê äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ âûïëàò ïî ïðåäîñòàâëåíèè

ýêñïîðòåðîì íåîáõîäèìûõ äîêóìåíòîâ.

2.2. Íåïîêðûòûé àêêðåäèòèâ — íå ïðåäóñìàòðèâàåò íàëè÷èÿ òàêîãî

ïîêðûòèÿ.

3. Ïî âîçîáíîâëÿåìîñòè:

3.1. Ðåâîëüâåðíûé (âîçîáíîâëÿåìûé) — ïðèìåíÿåòñÿ ïðè çàêëþ÷å-

íèè äîãîâîðà íà ïîñòàâêè ïàðòèÿìè, îòêðûâàåòñÿ íà ÷àñòü ñòîèìîñòè

êîíòðàêòà è äàåò âîçìîæíîñòü îñóùåñòâëÿòü ïîñòàâêó ñ ðåãóëÿðíîé

îòãðóçêîé ÷åðåç îïðåäåëåííûå ïðîìåæóòêè âðåìåíè, áåç îôîðìëåíèÿ íà

êàæäóþ ïîñòàâêó îòäåëüíîãî àêêðåäèòèâà.

3.2. Íåðåâîëüâåðíûé (íåâîçîáíîâëÿåìûé).

4. Ïî ñïîñîáó èñïîëíåíèÿ:

4.1. Àêêðåäèòèâ ñ èñïîëíåíèåì ïóòåì ïëàòåæà ïî ïðåäúÿâëåíèè —

ïðåäóñìàòðèâàåò ïîëó÷åíèå ïëàòåæà ýêñïîðòåðîì ïðîòèâ ïðåäîñòàâëå-

íèÿ îãîâîðåííûõ àêêðåäèòèâîì äîêóìåíòîâ.

4.2. Àêêðåäèòèâ ñ èñïîëíåíèåì ïóòåì ïëàòåæà ñ ðàññðî÷êîé — îãî-

âàðèâàåòñÿ ñðîê ïëàòåæà, òîëüêî ïî íàñòóïëåíèè êîòîðîãî áóäåò ïðîèç-

âåäåíà îïëàòà ïðåäñòàâëåííûõ ýêñïîðòåðîì äîêóìåíòîâ.

4.3. Àêêðåäèòèâ ñ èñïîëíåíèåì ïóòåì àêöåïòà òðàòòû — ïðåäóñìàò-

ðèâàåò àêöåïò áàíêîì-ýìèòåíòîì òðàòòû ýêñïîðòåðà, âûñòàâëåííîé íà

èìïîðòåðà. Àêöåïòîâàííóþ òðàòòó áåíåôèöèàð â äàëüíåéøåì ìîæåò

ïðåäúÿâèòü â ñâîé áàíê â óêàçàííûé ñðîê ïëàòåæà èëè äîñðî÷íî (â

äàííîì ñëó÷àå òðàòòà ïîãàøàåòñÿ ñ äèñêîíòîì).

4.4. Àêêðåäèòèâ ñ èñïîëíåíèåì ïóòåì íåãîöèàöèè òðàòòû — ïðåä-

ñòàâëÿåò ñîáîé àêêðåäèòèâ, âûñòàâëÿåìûé â íàöèîíàëüíîé âàëþòå èì-

ïîðòåðà, àäðåñîâàííûé áåíåôèöèàðó, ïåðåñûëàåìûé áàíêîì-ýêñïîðòå-

ðîì íàïðÿìóþ, ëèáî ÷åðåç áàíêà-êîððåñïîíäåíòà âìåñòå ñ êðåäèòíûì

ïèñüìîì. Â êðåäèòíîì ïèñüìå áàíê-ýìèòåíò ïðåäîñòàâëÿåò áåíåôèöèà-

ðó ïîëíîìî÷èÿ âûñòàâèòü âåêñåëü íà íåãî, íà äðóãîãî óêàçàííîãî â

àêêðåäèòèâå òðàññàòà, ëèáî íà äåðæàòåëÿ àêêðåäèòèâà. Äàííûé âåêñåëü

ìîæåò áûòü ïðåäúÿâëåí äëÿ íåãîöèàöèè áàíêó âìåñòå ñ êðåäèòíûì ïèñü-

ìîì è äîêóìåíòàìè, ïðåäïèñûâàåìûìè â íåì.

Ðàñ÷åòû äîêóìåíòàðíûìè àêêðåäèòèâàìè â áîëüøåé ñòåïåíè âûãîä-

íû ýêñïîðòåðó, ÷åì èìïîðòåðó. Ýêñïîðòåð ïîëó÷àåò ïëàòåæ ïðàêòè÷åñêè

ñðàçó ïîñëå ïðåäîñòàâëåíèÿ îãîâîðåííûõ àêêðåäèòèâîì äîêóìåíòîâ. Åñëè

àêêðåäèòèâ ÿâëÿåòñÿ ãàðàíòèðîâàííûì, òî ýêñïîðòåð ïîëó÷àåò äîïîë-

íèòåëüíóþ ãàðàíòèþ ïëàòåæà â âèäå îáÿçàòåëüñòâà àâèçóþùåãî áàíêà.

Äëÿ èìïîðòåðà ýòà ôîðìà ðàñ÷åòîâ îáëàäàåò íåäîñòàòêîì, ñâÿçàííûì ñ

îòâëå÷åíèåì èç îáîðîòà ñðåäñòâ, òðåáóåìûõ äëÿ îòêðûòèÿ àêêðåäèòèâà,

äî ïîëó÷åíèÿ òîâàðà, åñëè èíîå íå ïðåäóñìîòðåíî äîãîâîðîì ñ áàíêîì.

ÃËÀÂÀ 5. ÄÅßÒÅËÜÍÎÑÒÜ ÈÍÎÑÒÐÀÍÍÛÕ ÁÀÍÊÎÂ

Â ÐÎÑÑÈÈ

Ôàêòîðû, îáóñëîâëèâàþùèå òåððèòîðèàëüíóþ äèâåðñèôèêàöèþ äåÿòåëüíî-

ñòè èíîñòðàííûõ áàíêîâ â Ðîññèè. Ïðè÷èíû äîïóñêà èíîñòðàííûõ áàíêîâ íà

âíóòðåííèé áàíêîâñêèé ðûíîê. Ïîñëåäñòâèÿ äîïóñêà èíîñòðàííîãî êàïèòàëà â

áàíêîâñêèé ñåêòîð ñòðàíû.

Ôîðìû îñóùåñòâëåíèÿ èíîñòðàííûìè êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè áàíêîâñ-

êîé äåÿòåëüíîñòè íà òåððèòîðèè ñòðàíû. Ïîðÿäîê îòêðûòèÿ êðåäèòíîé îðãàíèçà-

öèè ñ èíîñòðàííûìè èíâåñòèöèÿìè â ÐÔ. Ïîðÿäîê îòêðûòèÿ è äåÿòåëüíîñòè

ïðåäñòàâèòåëüñòâ èíîñòðàííûõ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé â Ðîññèè. Îöåíêà òåð-

ðèòîðèàëüíîé äèâåðñèôèêàöèè èíîñòðàííûõ áàíêîâ â Ðîññèè.

5.1. Ïðå‰ïîñûëêè òåððèòîðè‡ëüíîé ‰è‚åðñèôèê‡öèè

èíîñòð‡ííûõ á‡íêî‚ ‚ Ðîññèè

Àêòèâíîå ó÷àñòèå èíîñòðàííûõ áàíêîâ â íàöèîíàëüíûõ áàíêîâñ-

êèõ ñèñòåìàõ íà÷àëî ðàñïðîñòðàíÿòüñÿ ñ ñåðåäèíû 1990-õ ãã. Äî òîãî

âðåìåíè âíåøíåýêîíîìè÷åñêàÿ ëèáåðàëèçàöèÿ îãðàíè÷èâàëàñü ìåæäó-

íàðîäíîé òîðãîâëåé. Ïîñëå çàêëþ÷åíèÿ ñîãëàøåíèé â ðàìêàõ ÂÒÎ î

ëèáåðàëèçàöèè ôèíàíñîâûõ óñëóã áîëüøèíñòâî ñòðàí ñíÿëî îãðàíè÷å-

íèÿ íà äåÿòåëüíîñòü èíîñòðàííûõ áàíêîâ. Ïåðâîíà÷àëüíî èíîñòðàííûå

áàíêè ïðåäïî÷èòàëè ðàáîòàòü òîëüêî â ìåæäóíàðîäíûõ ôèíàíñîâûõ

öåíòðàõ ðàçâèòûõ ñòðàí. Îäíàêî â õîäå ïðèâàòèçàöèè áàíêîâñêîãî ñåê-

òîðà èíîñòðàííûå áàíêè ïðîíèêëè â ðàçâèâàþùèåñÿ ñòðàíû [167].

Ïîáóäèòåëüíûìè ìîòèâàìè òåððèòîðèàëüíîé äèâåðñèôèêàöèè äåÿ-

òåëüíîñòè èíîñòðàííûõ êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ â Ðîññèè âûñòóïàþò ñëå-

äóþùèå:

1. Ñëåäîâàíèå çà óæå èìåþùèìèñÿ êðóïíûìè êîðïîðàòèâíûìè êëè-

åíòàìè. Â äàííîì ñëó÷àå èíîñòðàííûé áàíê îòêðûâàåò ñâîþ îðãàíèçà-

öèîííî-èíñòèòóöèîíàëüíóþ åäèíèöó íà òåððèòîðèè Ðîññèè äëÿ îáñëó-

æèâàíèÿ êðóïíûõ òðàíñíàöèîíàëüíûõ êîìïàíèé, êîòîðûå âåäóò ñâîþ

äåÿòåëüíîñòü â ÐÔ. Äëÿ ïîëíîöåííîãî îáñëóæèâàíèÿ ìåæäóíàðîäíûõ

êîìïàíèé áàíê äîëæåí ðàñøèðÿòü ãåîãðàôèþ äåÿòåëüíîñòè è ïðåäîñòàâ-

ëÿòü óñëóãè òàì, ãäå íàõîäÿòñÿ èíòåðåñû êëèåíòà.

2. Âîçìîæíîñòü ïðèâëå÷åíèÿ äîïîëíèòåëüíûõ êëèåíòîâ è èçâëå÷å-

íèÿ äîïîëíèòåëüíûõ äîõîäîâ íà íîâîì áàíêîâñêîì ðûíêå. Äàæå â òîì

ñëó÷àå, êîãäà èíîñòðàííûå áàíêè îòêðûâàþò ïðåäñòàâèòåëüñòâî â Ðîñ-

ñèè, îíè ðàññìàòðèâàþò äàííûé ðûíîê êàê ïîòåíöèàëüíî ïðèâëåêàòåëü-

íûé. Åñëè ìàêðîýêîíîìè÷åñêèå ïîêàçàòåëè ýêîíîìè÷åñêîãî ðàçâèòèÿ

100

ñòðàíû ÿâëÿþòñÿ ïîëîæèòåëüíûìè: íàáëþäàåòñÿ ðîñò ÂÂÏ, íàöèîíàëü-

íîãî äîõîäà, ñíèæåíèå èíôëÿöèè è ïðî÷èõ ïîêàçàòåëåé, òî èíîñòðàííûå

áàíêè ïðîÿâëÿþò àêòèâíîñòü íà ìåñòíîì áàíêîâñêîì ðûíêå è ðàçâîðà-

÷èâàþò êîíêóðåíòíóþ áîðüáó ñ íàöèîíàëüíûìè áàíêàìè çà êëèåíòîâ.

Îäíèì èç íåîáõîäèìûõ óñëîâèé ïðîíèêíîâåíèÿ èíîñòðàííûõ áàíêîâ â

áàíêîâñêèé ñåêòîð ñòðàíû ÿâëÿåòñÿ ðàçâèòîñòü ôèíàíñîâîãî ðûíêà è

åãî èíôðàñòðóêòóðû. Òàêæå íåìàëîâàæíîå çíà÷åíèå ïðèäàåòñÿ èíîñò-

ðàííûìè áàíêàìè äèôôåðåíöèàëó ïðîöåíòíûõ ñòàâîê ìåæäó ðîññèéñ-

êèì è âíåøíèì ðûíêîì. Òàêàÿ ðàçíèöà ïîçâîëÿåò óâåëè÷èòü áàíêîâñ-

êóþ ìàðæó. Èíîñòðàííûå áàíêè èìåþò âîçìîæíîñòü ôîðìèðîâàíèÿ

ðåñóðñíîé áàçû íà ìèðîâûõ ðûíêàõ êàïèòàëà ïî íèçêîé ñòîèìîñòè, à

íîðìà äîõîäíîñòè íà ðîññèéñêîì ðûíêå çíà÷èòåëüíî ïðåâûøàåò íîðìó

äîõîäíîñòè çà ðóáåæîì.

3. Ïîëèòè÷åñêèå ìîòèâû. Ýêñïàíñèÿ íà ìåñòíûé ðûíîê îçíà÷àåò

ðàñïðîñòðàíåíèå íàöèîíàëüíîãî âëèÿíèÿ çà ðóáåæîì.

Ïðè÷èíàìè, ïîáóæäàþùèìè ãîñóäàðñòâî èäòè íà îòêðûòèå âíóòðåí-

íåãî ðûíêà äëÿ èíîñòðàííûõ áàíêîâ ÿâëÿþòñÿ ñëåäóþùèå [167]:

1. Ñòèìóëèðîâàíèå èíîñòðàííûõ èíâåñòèöèé. Ïðèõîä èíîñòðàííûõ

áàíêîâ — ýòî ïðÿìûå èíîñòðàííûå èíâåñòèöèè â áàíêîâñêèé ñåêòîð.

Èíîñòðàííûå èíâåñòèöèè ÿâëÿþòñÿ âàæíûì èñòî÷íèêîì ðîñòà, êàê äëÿ

áàíêîâñêîãî ñåêòîðà, òàê è äëÿ äðóãèõ ñåêòîðîâ ýêîíîìèêè. Èíîñòðàí-

íûå áàíêè âûñòóïàþò ïðîâîäíèêàìè ìåæäóíàðîäíûõ èíâåñòèöèé äëÿ

íàöèîíàëüíîé ýêîíîìèêè â öåëîì.

2. Ïîâûøåíèå ìåæáàíêîâñêîé êîíêóðåíöèè. Âûõîä íà ìåñòíûé ðû-

íîê èíîñòðàííûõ áàíêîâ îçíà÷àåò óñèëåíèå êîíêóðåíöèè çà êëèåíòîâ.

Ñëåäñòâèåì êîíêóðåíöèè ÿâëÿåòñÿ óëó÷øåíèå êà÷åñòâà ïðåäîñòàâëÿå-

ìûõ óñëóã, ñíèæåíèå òàðèôîâ è ïðîöåíòíûõ ñòàâîê è, â êîíå÷íîì ñ÷åòå,

— ïîâûøåíèå ýôôåêòèâíîñòè ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíè÷åñòâà.

3. Âíåäðåíèå èíîñòðàííûõ òåõíîëîãèé è ñòàíäàðòîâ ðàáîòû. Âìåñòå

ñ èíîñòðàííûìè áàíêàìè íà âíóòðåííèé ðûíîê ïðèõîäÿò çàðóáåæíûå

áàíêîâñêèå ìåíåäæåðû, ïðèåìû ðàáîòû è ñòàíäàðòû îáñëóæèâàíèÿ.

Ïðîíèêíîâåíèå èíîñòðàííûõ áàíêîâ è óñèëåíèå êîíêóðåíöèè âûçûâà-

þò ðàñøèðåíèå ñïåêòðà è ïîâûøåíèå êà÷åñòâà áàíêîâñêèõ óñëóã. Âûñî-

êèì ñòàíäàðòàì âûíóæäåíû ñëåäîâàòü íàöèîíàëüíûå áàíêè, åñëè îíè

õîòÿò ñîõðàíèòü ñâîþ äîëþ ðûíêà. Èíîñòðàííûå áàíêè íå óêëîíÿþòñÿ

îò óïëàòû íàëîãîâ, èìåþò âûñîêóþ ýòèêó âåäåíèÿ áèçíåñà. Ïîñòåïåííî

ñòàíäàðòû èõ ðàáîòû ðàñïðîñòðàíÿþòñÿ íà âåñü âíóòðåííèé ðûíîê.

4. Ñîçäàíèå ñòàáèëüíîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Â áîëüøèíñòâå ðàçâèâà-

þùèõñÿ ñòðàí áàíêîâñêèé ñåêòîð ñëàá è ìàëîýôôåêòèâåí. Â ñòðàíàõ ñ