АО КазАгроМаркетинг. Мастер-план Производство, экспорт шерсти и продукции ее глубокой переработки

Подождите немного. Документ загружается.

Предприятие находится в Западно-Казахстанской области. Основным

видом деятельности фабрики является производство одеял, матрацев, подушек и

трикотажа.

Таблица 31. Объемы производства за I полугодие 2008 г. (штук)

Показатели Июнь 2008 С нач. года

Рост за соотв. период

прошлого года, в %

Одеяло 197,0 1987,0 107,5

Матрацы 381,0 1070,0 171,7

Подушки 112,0 729,0 -

Трикотажные изделия 5,0 84,0 61,8

Согласно данным Агентства РК по статистике предприятия производящие

чулочно-носочные изделия расположены в Карагандинской и Восточно-

Казахстанской областях.

Предприятия в Карагандинской области при производстве своей

продукции используют около 20% шерсти.

АО «ЮКАО Парнас»

АО «ЮКАО Парнас» зарегистрировано в 1991 года в городе Шымкенте

(ЮКО).

Основной вид деятельности предприятия прядение шерстяного волокна,

производство жаккардовых и стеганых одеял.

Из-за отсутствия оборотных средств, производство простаивает уже более

двух лет.

Несмотря на то, что оборотные мощности предприятия позволяют

производить:

• аппаратную пряжу – 500 кг в сутки;

• гребенную пряжу – 1 тонна в сутки.

Аппаратная пряжа вырабатывается линейной плотности N3,0-12,0. Парк

имеющегося ткацкого оборудования представляет собой СТБ-250, 180,175,

морально и физически устаревший.

По словам руководителей предприятия в настоящее время очень сложно

возродить производство. Банки отказываются предоставлять кредиты, и не

возможно взять землю в аренду для разведения овец.

ТОО «Костанайская текстильная компания»

ТОО «Костанайская текстильная компания» была создана на базе АО

«КОТЕКС» в 2000 году, но в настоящее время временно простаивает. Основной

вид деятельности компании – производство текстильной продукции.

Среднегодовой объем производства составлял:

• 2,3 млн. пог. м. тканей;

• 300 тонн трикотажной пряжи;

• 900 тыс. пог. м. ватина;

• 20 тыс.кв.м. ковровых изделий.

Таблица 32. Объемы используемого сырья при производстве

текстильной продукции за 2008 год по некоторым предприятиям легкой

промышленности

№

Наименование

предприятия

Виды производимой

продукции

Потребность в сырье (шерсть по

видам), тонн за 2008 год

Номинальная Фактическая

грубая тонкая грубая тонкая

ТОО «Войлочная фабрика»

Войлок, валяная обувь,

валяная обувь на

резиновой подошве

500 220

АО «Каргалы»

Производство шерстяных

тканей из волокон

кардного прядения

110 25

СФ АО «Казруно» Переработка шерсти 4 000 2 000 200

ТОО «Роза» валяльно-

войлочный комбинат

Валяная обувь, войлок 400 300

ТОО «Аяз»

- войлок технический

- обувь валяная

- обрезиненная вал. обувь

обрезиненная вал. обувь

с мет. носк.

700 300

ТОО «Костанайская

фабрика валяной обуви»

Производство валяльно-

войлочных изделий

1 062 497,8

ТОО «Костанайская

прядильно-трикотажная

фабрика»

Производство шерстяных

тканей

60 55

ТОО «Петропавловская

фабрика зимней обуви»

Валяльно-войлочные

изделия

460 280

Итого 9 232 2 060 1 822,8 55

Данные приведены исходя из проведенного анкетирования предприятий легкой

промышленности.

3.7.7-3.7.8. Себестоимость и калькуляция себестоимости продуктов

переработки шерсти. Рентабельность предприятий по переработке шерсти.

Структура себестоимости

Цены на мировом рынке определяются состоянием сельского хозяйства. В

первую очередь основными производителями (Австралия, Китай, Новая

Зеландия, Аргентина), производящих около 60% мирового производства шерсти

и основными переработчиками – Япония, Великобритания, Франция, Италия,

США, Германия, Бельгия (перерабатывают около 60%) и Китай–32%.

Цены на шерсть подвержены значительным колебаниям, которые

обусловлены сезонностью производства шерсти, спадами и подъемами

производства текстильной промышленности, необходимостью обновления и

смены основных средств, изменения спроса на изделия из шерсти со сменой мод.

В последние годы, начиная с конца 1990-х гг., наблюдается повышение цен

на шерсть, особенно на шерсть высокой тонины 70 качества и выше (менее 19

мкм). Следует отметить, что цены на шерсть дифференцируются в зависимости

от диаметра шерстного волокна (тонины): чем тоньше волокно, тем выше цена

шерсти. Из более тонкой шерсти можно производить более ценные шерстяные

ткани, имеющие высокий спрос.

Некоторое понижение цен на шерсть 19 мкм со второй половины 2001 г.,

видимо, обусловлено переориентацией спроса с дорогостоящей особо тонкой

шерсти на волокна с повышенной толщиной. Подтверждением этого является

стабильное повышение цен на рынке Новой Зеландии на шерсть с толщиной

волокон более 28 мкм.

В настоящее время нет определенных предпосылок для резкого падения

цен на шерсть, аналогичных по характеру прекращению импорта шерсти

Советским Союзом из-за его развала. Согласно экономическим

закономерностям, достигнутый пик высокой цены продержится в течение

следующих 3-4 лет, которому способствует работающая на подъеме текстильная

промышленность КНР.

Производственные затраты на производство шерсти состоят из расходов на

сырье, основные и вспомогательные материалы, оплату труда и накладных

затрат на производство всей продукции.

Основным сырьем являются мытая шерсть и химические волокна: акрил и

капрон. К основным материалам относятся красители и химикаты. К

вспомогательным материалам относятся ГСМ, топливо, запасные части и

техоснастка, МБП в эксплуатации, тара и тарные материалы, строительные

материалы и прочие.

Общецеховые расходы лимитируются исходя из утвержденных норм

расхода различных видов ресурсов.

Электроэнергия – потребляемая мощность до 5000 Квт/час, стоимость

электроэнергии 0,77 сом за 1 Квт/час.

Заработная плата персонала определяется штатным расписанием, для

производственного персонала заработная плата рассчитана с учетом активной

работы 12 месяцев в году.

Налоги, уплачиваемые в соответствии с действующим законодательством:

@ налог на прибыль;

@ дорожный налог;

@ отчисления в Фонд ликвидации от чрезвычайных ситуаций ;

@ НДС – учитывается нулевая ставка по экспорту;

@Подоходный налог с физических лиц – учитывается внутри начисляемой

заработной платы.

В то же время предусмотрены льготы по таможенным платежам и НДС по

импорту при ввозе оборудования.

Как было отмечено выше, основным сырьем для производства готовой

продукции является мытая шерсть и химические волокна.

Таблица 33. Предполагается цены на сырье:

Наименование USD

Шерсть овечья тонкая гребенная мытая 3,50

Шерсть овечья аппаратная мытая 2,80

Химическое волокно 1,90

Следует отметить, что для производства аппаратной пряжи будет

использоваться шерсть овечья аппаратная, цена которой ниже цены тонкой

шерсти.

Таблица 34. Структура себестоимости топса

Наименование

Затраты на 1 кг

пряжи, USD

Удельный

вес в %

Производственные расходы

Сырье и основные материалы 4,22 93,53%

Вспомогательные материалы 0,11 2,37%

Оплата труда + Соцфонд 0,11 2,34%

Коммунальные расходы 0,02 0,53%

Прочие затраты основного производства 0,01 0,23%

Производственные накладные расходы 0,03 0,61%

Итого производственная себестоимость 4,50 99,60%

Административные расходы

Зарплата АУП (в т.ч. отчисления в Соцфонд) 0,006 0,14%

Прочие административные расходы 0,012 0,26%

Итого расходы периода 0,02 0,40%

Общая себестоимость 4,52 100,00%

Таблица 35. Структура себестоимости чистошерстяной пряжи

Наименование

Затраты на 1 кг

пряжи, USD

Удельный

вес в %

Производственные расходы

Сырье и основные материалы 5,12 86,65%

Вспомогательные материалы 0,23 3,87%

Оплата труда + Соцфонд 0,23 3,83%

Коммунальные расходы 0,19 3,27%

Прочие затраты основного производства 0,02 0,32%

Производственные накладные расходы 0,07 1,25%

Итого производственная себестоимость 5,86 99,19%

Административные расходы

Зарплата АУП (в т.ч. отчисления в Соцфонд) 0,02 0,29%

Прочие административные расходы 0,03 0,53%

Итого расходы периода 0,05 0,81%

Общая себестоимость 5,90 100,00%

Удельные затраты на прядение составляют 0,4 долл. США на 1 кг пряжи,

поэтому себестоимость топса (чистошерстяной гребенной ленты, которая

является полуфабрикатом для прядения) на 40 центов ниже себестоимости

пряжи и составляет 6,77 долл. США за 1 кг.

Таблица 36. Структура себестоимости полушерстяной пряжи

Наименование

Затраты на 1 кг

пряжи, USD

Удельный

вес в %

Производственные расходы

Сырье и основные материалы 3,69 78,58%

Вспомогательные материалы 0,23 4,87%

Оплата труда + Соцфонд 0,23 4,81%

Коммунальные расходы 0,19 4,11%

Прочие затраты основного производства 0,02 0,40%

Производственные накладные расходы 0,21 4,38%

Итого производственная себестоимость 4,56 97,14%

Административные расходы

Зарплата АУП (в т.ч. отчисления в Соцфонд) 0,05 1,01%

Прочие административные расходы 0,09 1,85%

Итого расходы периода 0,13 2,86%

Общая себестоимость 4,70 100,00%

Себестоимость полушерстяной пряжи ниже, чем чистошерстяной за счет

использования химволокна по цене вдвое дешевле мытой овечьей шерсти.

Таблица 37. Структура себестоимости аппаратной пряжи

Наименование

Затраты на 1 кг

пряжи, USD

Удельный

вес в %

Производственные расходы

Сырье и основные материалы 2,90 88,79%

Вспомогательные материалы 0,10 3,02%

Оплата труда+Соцфонд 0,11 3,31%

Коммунальные расходы 0,09 2,86%

Прочие затраты основного производства 0,01 0,35%

Производственные накладные расходы 0,03 1,01%

Итого производственная себестоимость 3,24 99,34%

Административные расходы

Зарплата АУП (в т.ч. отчисления в Соцфонд) 0,008 0,23%

Прочие административные расходы 0,014 0,43%

Итого расходы периода 0,02 0,66%

Общая себестоимость 3,26 100,00%

Следует отметить, что вышеприведенная себестоимость рассчитана по

фактическим данным производства, что означает, что с учетом модернизации

оборудования и увеличения объемов производства, себестоимость продукции

уменьшится.

3.7.9.-3.7.10. Расчет инвестиций. Планирование введения новых

производственных мощностей.

Анализ реализуемых в отрасли инвестиционных проектов, их

характеристика, финансовые показатели и ожидаемые результаты,

необходимые объемы финансирования и их источники.

Проект производства топса ТОО «Фабрика ПОШ-Тараз»

В существующей мировой практике основными этапами переработки

шерсти являются: немытая сортированная шерсть-топс-крашение-производство

пряжи. В бывшем СССР стандарты и технологии определяли переработку

немытой шерсти в мытую на фабриках первичной обработки шерсти. Далее

мытая тонкая шерсть на текстильных предприятиях перерабатывалась в пряжу

по камвольной и аппаратной системам прядения. На мировом рынке товар, как

мытая тонкая шерсть, не имеет достаточного спроса. То есть мытую тонкую

шерсть можно реализовать в достаточно больших количествах только в страны

СНГ и Китай. Остальные страны, особенно США, Турция и страны Евросоюза,

приобретают тонкую шерсть в виде топса – шерсти, подвергнутой кардо- и

гребнечесанию.

Поэтому для организации устойчивого спроса на тонкую казахстанскую

шерсть, независящую от спроса со стороны китайских покупателей, является

необходимым создание современного топсового производства, например на ТОО

«Фабрика ПОШ-Тараз», которое, находится в г. Тараз, центре тонкорунного

овцеводства.

Внедрение в Казахстане современного производства по переработке

шерсти, состоящей из моечного производства и производства по кардо- и

гребнечесанию позволит более рационально перерабатывать тонкую шерсть, так

как при этом исключается процесс прессования мытой шерсти и последующего

трепания, при котором теряется 2-3 % шерсти, снизить затраты на сушку. При

прессовании мытой шерсти ее влажность должна быть 11-13 %, при

непрерывной переработке в топс шерсть должна сушиться до влажности 18-20%.

Выгоды для Республики Казахстан:

- устойчивый сбыт шерсти сельхозпроизводителями Республики

Казахстан по более высоким и стабильным ценам;

- увеличение налоговых и других поступлений от предприятий

Республики Казахстан, задействованных в реализации данного проекта, в

республиканский и местные бюджеты;

- увеличение валютных поступлений от экспорта продукции с высокой

добавленной стоимостью;

- обеспечение занятости трудоспособного населения.

ТОО «Фабрика ПОШ-Тараз» планирует осуществлять разработку и

внедрение передовых технологий переработки овечьей и верблюжьей шерсти,

осуществлять поддержку производителей и переработчиков шерсти.

Идея проекта состоит в нижеследующем:

а) Приобрести работоспособное оборудование для производства

чистошерстяного топса.

б) Приобрести вспомогательное оборудование и техоснастку, которые

позволят значительно уменьшить энергопотребление и улучшить

ресурсосбережение, следовательно, уменьшить себестоимость продукции.

Предприятие занимается переработкой немытой шерсти в мытую, для чего

имеются более 50 000 кв. м производственных и складских помещений, 4

моющих линии, которые позволяют промывать 1000 тонн в месяц.

Цели проекта:

1. Развитие производства овечьей шерсти в Казахстане, стимулирование

шерстяного овцеводства, с дальнейшим производством конечной продукции:

Производство чистошерстяного топса

2. Модернизация процесса переработки шерсти, получения

высококачественной готовой продукции, для замещения на рынке аналогичной

импортной продукции, а также экспортоориентированность продукции из

возобновляемых источников сырья.

3. Получение достаточной коммерческой прибыли для окупаемости

приобретаемого оборудования, накопление достаточных собственных оборотных

средств.

4. Доход от основной деятельности составит за 7 лет 908 млн. тенге.

5. Себестоимость 1 кг топса – 715 тенге (4,7 долл. США).

6. Цена реализации 1 кг – 930 тенге (6,2 долл. США, на рынке 6 – 8 долл.

США).

Сумма кредитной линии – 1 000 000 000 тенге.

Целевое предназначение – 450 млн. тенге – финансирование приобретения

и установки оборудования по производству чистошерстяного топса,

вспомогательного оборудования производственного процесса; 550 млн. тенге -

пополнение оборотных средств закупа шерстяного сырья и вспомогательных

материалов.

Процент за пользование кредитом – 6 % годовых.

Срок пользования – 7 лет.

Проект изготовления полугребенной пряжи и ковровых изделий на

ТОО «Куат Лтд»

• Инвестиции в оборудование: кардочесальная, кольцепрядильная,

мотальная машины, ковроткацкое оборудование и т.п. 2 615 млн. тенге.

Проект позволит увеличить объемы глубокой переработки шерсти:

- тонкой и полутонкой – 2100 тонн или 17,0% от производимой в РК;

- грубой и полугрубой шерсти – 800 тонн или 4% от производимой в РК.

• Срок окупаемости проекта 5,6 лет;

• Создание рабочих мест – до 300;

• Внутренняя норма доходности IRR = 20.17 % годовых;

• Чистая приведенная стоимость NPV = 2 128 278 тыс. тенге.

Согласно проекту планируется производить 1 200 000 квадратных метров

ковровых изделий. По качественным и эксплуатационным характеристикам

ковры машинной работы подразделяются на высокоплотные, средней плотности

и низкой плотности. По использованию материала для ворсовой составляющей:

шерсти и химического волокна, которые в свою очередь состоят из дешевого

полипропилена и более качественного акрила (так называемого

полиакрилонитрильного волокна). По способу производства ковров также

подразделяются на несколько видов: аксминстерские (наиболее высокого

качества), прутковые (средние), тафтинговые (очень дешевые) и др.

В данном проекте предлагается изготовление шерстяных ковров высокой

и средней плотности. Ковры изготавливаются из хлопчатобумажной основы,

льняного утка и ворсовой пряжи. В качестве ворсовой составляющей будет

использоваться полугребенная пряжа, которая будет вырабатываться по другому

проекту. По полугребенной системе может использоваться только однородная

шерсть достаточно большой длины (в основном 70 – 150 мм средней длины). К

такому типу волокон относится шерсть только кроссбредных и цигайских овец.

Ежегодный настриг такой шерсти в Казахстане составляет не более 500-

700 тонн в физическом весе или 300-350 тонн в мытом исчислении. Из этого

количества волокна можно произвести 280-300 тонн полугребенной пряжи.

Предлагаемое по проекту использование тонкой и полугрубой неоднородной

шерсти невозможно.

Так как при использовании тонкой шерсти ворс не будет обладать

достаточной упругостью и ковры не будут иметь эстетического вида.

Полугрубая шерсть не может быть использована для производства

полугребенной пряжи. Так как наличие пуховых волокон в неоднородной

овечьей шерсти снижает прядильную способность ее, и не возможна выработка

пряжи достаточного качества из этой шерсти для нормальной последующей

переработки на ткацких станках. Полугрубая неоднородная шерсть может быть

переработана только по аппаратной системе прядения максимальным

метрическим номером 9.

Также необходимо отметить для производства 1 200 000 квадратных

метров ковровых изделий при массе ворсовой составляющей на 1 квадратный

метр 1,2-1,4 кг пряжи, выходе при промывке шерсти 63% и выходе пряжи в

прядении 80% необходимое количество шерсти составит 2800 – 3300 тонн

шерсти в физическом весе. В Казахстане производится в год примерно 20 тысяч

тонн полугрубой и грубой шерсти, причем 90% цветной, только около 2 000

тонн светло-серой шерсти. Для производства ковров только 10-20% шерсти

может использоваться цветная. То есть 2800 – 3300 тонн 2-3 тысячи тонн шерсти

должна быть светло-серой. Необеспеченность проекта светло-серой шерстью

казахстанского производства составляет 800-1000 тонн.

Таким образом, из производимого в Казахстане шерстяного сырья для

полугребенной пряжи может использоваться только 500-700 тонн шерсти. При

использовании по проекту аппаратного прядения необеспеченность светло-серой

шерстью составляет до 30% при условии закупа всего объема светлых цветов

шерсти, что практически невозможно, так как хозяйства продают всю шерсть

единым лотом, из которого 50-70% составляет цветная шерсть.

В советское время Алматинская ковровая фабрика производила 1,2 млн.

ковровых изделий, при этом пряжа только на 30% состояла из шерсти (остальное

химическое волокно), в Казахстане промывалось в год 120 тысяч шерсти, при

этом республика закупала светло-серую шерсть в Монголии, потому что

собственное производство не покрывало потребности единственной ковровой

фабрики.

Вторая проблема – сбыт ковровых изделий в Казахстане. Ковры являются

розничным товаром, спрос которых зависит от моды на цвет, структуру,

потребительских свойств ковров и благосостояния населения.

Наиболее крупным дистрибьютором ковровых изделий в настоящее время

является АО Алматыкiлем (бывшая Алматинская ковровая фабрика).

Алматыкiлем в прошлом году закрыла собственное производство в виду его

неэффективности. Алматыкiлем реализует по Казахстану в год примерно 120

тысяч квадратных метров ковров по собственной сети (магазины и торговые

точки на рынках в Алматы, Астане и других крупных городах), что занимает

примерно 5 % рынка Казахстана. Розничные цены АО Алматыкiлем и

примерные объемы продаж по основным группам ковров представлены в

следующей таблице.

Таблица 38. Объемы продаж АО «Алматыкiлем»

Наименование Ворс

Розничная цена

в Казахстане,

тг/кв. м

Цена

отпускная

с фабрик,

дол. США

за кв. м

Доля в

объеме

продаж

Примерный

объем

продаж в

год, кв. м

Собственное производство (остатки)

6С16-ЕД-6С27ЕД 70% шерсть 2520 -

7000

6С30-ЕД-6С31ЕД То же 3710 -

6С29-ЕД То же 3055 -

Ковры Монголия

Традиционные 100% ш 5100 21 дол

25%

30000

Вырезанные 100% ш 5300 22 дол

Ковры Кишинев

0202 50-70% ш 5500 23 дол

15%

18000

0205 То же 5600 23 дол

Ковры Молдавия

Premiera 50-70% ш 7100 35 дол

15%

18000

Eldorado 50-70% ш 8300 40 дол

Shaggy То же 5600 30 дол

Taurus 100 полипр 1150 5,2 дол 15% 18000

Ковры производства Иран

РР Полипропилен

4300 18 дол

25%

18000

Акрил 1000000 Акрил 5300 22 дол

Акрил 1200000 Акрил 6800 35 дол

ИТОГО ≈ 5000 ≈ 20-25 120 000

Как видно из таблицы, средняя цена покупки ковров АО Алматыкiлем

составляет примерно 20-25 долларов за 1 квадратный метр. По этой цене

возможна реализация примерно 120 тысяч кв. метров ковровых изделий в год.

Несколько процентов рынка занимают дистрибьюторы эксклюзивных

ковров, реализуемых ковры по ценам от 50 до 300 долларов за кв.м.

Остальные 92-94% рынка занимает реализация ковров (тафтинговых из

полипропилена) на вещевых рынках по цене примерно 6000 – 7000 тенге за

ковер размером 2х3 метра, что соответствует 1100-1200 тенге за кв. м. При этом

необходимо отметить, что это розничная цена, цена приобретения с доставкой и

оплатой таможенных тарифов и пошлин составляет на 25-30% ниже. Это

примерно 5-6 долларов США за 1 кв. метр.

Таким образом, объем казахстанского рынка ковров составляет

высококачественных около 6 млн. долларов, среднего качества (АО

Алматыкiлем и другие) – 6 млн. долларов и низкого качества – 15 млн. долларов.

Итого 27 млн. долларов США. А не 130 млн. долларов как заявлено в проекте.

Поэтому невозможна реализация в год 1 млн. 200 тысяч ковровых изделий по

цене 45 долларов за кв. метр.

Проект изготовления строительных утеплительных материалов на

ТОО «Ак Руно», г. Актюбинск (Приложение 2).

Проект позволит увеличить объемы глубокой переработки не мытой

грубой и полугрубой шерсти – 4000 тонн или 20 % от производимой в РК.

Выпуск из шерсти теплоизоляционного материала.

Теплоизоляционными называют строительные материалы и изделия,

предназначенные для тепловой изоляции конструкций зданий и сооружений, а

также различных технических применений. Основной особенностью

теплоизоляционных материалов является их высокая пористость и,

следовательно, малая средняя плотность и низкая теплопроводность. До сих пор

используемыми материалами для теплоизоляции при строительстве

используются:

- Минеральная вата и изделия из нее;

- Стеклянная вата и изделия из нее;

- Газонаполненные пластмассы – пенопласты;

- Вспученные минеральные и пробковые теплоизоляционные материалы.

В предлагаемом проекте представляется новый теплоизоляционный

материал из прессованной овечьей шерсти, изобретенный два года назад

компанией «Блэк – Маунтин» (Великобритания).

Особенности нового материала:

1. По своему составу, она не содержит каких – либо опасных химических

продуктов, пыли или плесени, что не приводит к аллергическим или другим

реакциям.

2. Теплоизоляционный материал из овечьей шерсти экологически

рационален.

3. Войлочную продукцию могут использовать в качестве утеплителя

предприятия швейной отрасли, а также в качестве заменителя ватина и поролона

при производстве мебели, а при строительстве зданий в качестве утеплителя

стен.

4. Изоляционный материал из овечьей шерсти может быть компостирован

в конце своей службы; он не только вырабатывает гумус, обогащающий почву,

является азотным удобрением.

5. В отличие от твердых плит, материал легко устанавливается между

деревянными балками перекрытия, что обеспечивает герметичное уплотнение с

минимальными усилиями, обладает природной гибкостью.

6. Теплоизоляционный материал из овечьей шерсти эластичен и прочен –

шерстяное волокно имеет природную эластичность, которая не позволяет такому

изоляционному материалу сжиматься со временем.

7. Производство технического войлока и теплоизоляционного материала

из натуральной шерсти в странах дальнего зарубежья не распространено, так как

больше акцентируется производство, и переработка изделий из тонкой шерсти.

Инвестиции в оборудование Mayer s Karl, DERUX (Германия): – линия по

выпуску технического войлока;