Жукова С.С. Финансы и кредит

Подождите немного. Документ загружается.

Национальные банки подчиняются Контролеру денежного обращения

(служба Министерства финансов) и попадают под действие всех федеральных

банковских законов, а также правил и инструкций ФРС и ФКСД. Банки штатов –

члены ФРС подчиняются законам и правилам того штата, где они

зарегистрированы и осуществляют свои операции, и соответствующим

федеральным законам, поскольку они являются членами ФРС и ФКСД. Банки – не

члены ФРС с вкладами, застрахованными в ФКСД, подчиняются законам

соответствующих штатов, а также правилам и инструкциям ФКСД. Банки – не

члены ФРС с незастрахованными вкладами попадают лишь под действие

законодательства штатов. При этом банки определяют свою юрисдикцию, то есть

выбирают подчинение федеральным властям или властям штатов. К этому следует

добавить, что в стране продолжают действовать несколько банков, не

подчиняющихся ни федеральным властям, ни властям штатов (они называются

частными).

4.3. Особенности функционирования банковской

системы исламских стран.

Деятельность исламских банков основана на совершенно другой

философии, чуждой среднему европейцу и американцу. Выполняя те же функции,

она делает это совершенно по-другому. Приведем два примера:

Ливанский беженец возвращается на родину. Его скудных сбережений не

хватит, чтобы восстановить разрушенный отчий дом и начать собственное дело. У

него нет имущества, которое он мог бы предложить в качестве залога под кредит,

но есть нечто более ценное — репутация честного, работящего и набожного

человека. После долгих бесед с банкиром и поручительства имама местной мечети

вчерашний беженец получает взаймы деньги, чтобы купить грузовик и заняться

перевозкой фруктов.

Крупный коммерсант из Малайзии понес большие потери из-за недавнего

экономического кризиса и валютного краха, но банк, финансировавший его

внешнеторговые сделки, взял на себя убытки, рассудив, что в них нет вины

клиента. При этом вкладчики банка смирились с тем, что в кризисный год не

смогут получить доход по своим вкладам.

В развитых странах Запада подобные ситуации были бы просто

невозможны. Банк, кредитовавший погоревшего коммерсанта, скорее всего,

сделал бы его банкротом либо выдал новый безнадежный кредит для выплаты

процентов по старому. Бедняк, не имеющий залога, скорее всего, вообще не

получил бы займа. Ведь даже в такой развитой стране, как Италия, десятки тысяч

мелких предпринимателей из-за недоступности банковского кредита вынуждены

обращаться к связанным с мафией ростовщикам, чтобы получить заем под

кабальные проценты.

«Человечные» финансисты, не требующие от клиентов залога и способные

простить ему долги, работают в так называемых исламских банках — финансовых

институтах, действующих на основе принципов мусульманской религиозной

этики, в корне отличающейся от устоев западной банковской системы.

В настоящее время только в трех государствах — Пакистане, Иране и

Судане – банковская система целиком функционирует на основе принципов

шариата. Однако сообщество исламских банков является наиболее быстро

растущим сегментом финансового сектора всего Ближнего Востока. По данным

Международной ассоциации исламских банков, сегодня в 35 странах (включая

Россию) функционируют приблизительно 200 таких кредитных учреждений. В

последние два года наблюдается стремительный рост исламских банков в странах

Персидского залива, стабильное развитие этого сектора продолжается и в странах

Юго-Восточной Азии, прежде всего в Малайзии.

В настоящее время общая сумма активов, управляемых на основе

принципов шариата, составляет, по разным оценкам, от 100 до 160 млрд долларов.

По мировым меркам это немного — значительно меньше, чем активы одного

крупного японского или американского банка. Однако динамика развития

исламских банков, особенно в последние годы, свидетельствует о том, что у них

большое будущее: ежегодные темпы роста в этом секторе составляют 10—15

процентов. Уже сейчас в Кувейте в исламских банках размещено от четверти до

трети всех сбережений населения. Ненамного отстает в этом отношении

Малайзия.

Тема 5. Банки, банковское дело.

5.1. Возникновение и основные функции

Центральных Банков

Возникновение Центральных Банков.

Выделяются два пути возникновения Центральных Банков:

исторически – эволюционный;

исторически – революционный.

По первому пути развития Центральный Банк формируется на основе

крупнейшего коммерческого банка страны. Таким образом, появляется

Центральный Эмиссионный Банк, начинается сотрудничество между ним и

государством. Со временем Центральный Эмиссионный Банк начинает проводить

государственную политику, как в сфере денежного обращения, так и в сфере

кредитных отношений. Центральный Эмиссионный Банк наделяется

контролирующей и регулирующей функциями.

Данный путь развития характерен для Западной Европы 16 – 18 веков. К

началу18 века Центральные Эмиссионные Банки стран Западной Европы

становятся государственными, то есть занимают первый уровень кредитной

системы.

По этому пути развития были созданы банки Англии, Испании, Франции,

Италии.

По второму пути развития Центральный Банк создается государством

искусственно на основе государственных постановлений, что изначально ставит

банк на первый уровень кредитной системы государства. Таким образом, банк

наделяется эмиссионной, контрольной и регулирующей функциями.

Данный путь развития характерен для США, Германии, России.

Центральный Банк – орган государственного денежно – кредитного

регулирования экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот,

регулирования денежного обращения, контроля за деятельностью кредитных

учреждений.

В настоящее время различают следующие формы организации Центрального

Банка:

1. Центральный Банк как государственный институт, то есть 100%

капитала принадлежит государству (Германия, Франция, Великобритания).

2. Центральный Банк как смешанное акционерное общество, большая

часть капитала принадлежит государству (Япония – 51%, Бельгия – 49%), прочие

акции принадлежат национальным кредитным институтам. Как правило,

держателями акций Центрального Банка являются коммерческие банки.

3. Центральный Банк как акционерное общество, все акции

Центрального Банка находятся в руках национальных кредитных институтов.

Государство не участвует в капитале такого банка (США, Италия).

4. Участие государства в капитале Центрального Банка не играет

решающей роли в вопросе независимости банков от органа государственного

регулирования. Деятельность Центральных Банков регулируется национальным

законодательством.

Функции Центрального банка.

ЦБ выполняет следующие функции:

Функция монопольной эмиссии банкнот.

Функция: Банк банков и расчетно- кассовый центр. Центральный Банк

является I звеном кредитной системы. Центральный Банк выполняет

регулирующую и контрольную функции относительно других банков

Функция: Банка правительства. Являясь по своему статусу финансовым

агентом правительства, центральные банки осуществляют операции по

размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению

бюджета, ведению текущих счетов правительства

Внешнеэкономическая функция центрального банка. Центральный банк

является органом валютного контроля, проводником государственной валютной

политики:

Функция денежно-кредитного регулирования. Денежно-кредитное

регулирование – это совокупность конкретных мероприятий центрального банка,

направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов,

уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка

ссудных капиталов. Денежно-кредитная политика является составной частью

единой государственной экономической политики. Денежно-кредитная политика -

это политика государства, воздействующая на количество денег в обращении с

целью обеспечения стабильности цен, полной занятости населения и роста

реального объема производства. В условиях реформирования экономики России,

коренной реорганизации её кредитно-банковской системы и совершенствования

денежно-кредитной политики особое место отводится роли Центрального Банка

России в осуществлении денежно-кредитного регулирования экономики,

возникновения и развития новых звеньев кредитной системы - коммерческих

банков и небанковских финансовых институтов.

5.2. Основные инструменты и методы денежно-

кредитной политики

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики

Центрального Банка Российской Федерации являются:

1. процентные ставки по операциям Банка России;

2. нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России

(резервные требования). Нормативы обязательных резервов не могут превышать

20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть

дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы

обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять

пунктов;

3. операции на открытом рынке (купля-продажа Банком России

казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных

ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением

позднее обратной сделки);

4. рефинансирование банков (кредитование Банком России банков, в том

числе учет и переучет векселей);

5. валютное регулирование (купля-продажа Банком России иностранной

валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос

и предложение денег);

6. установление ориентиров роста денежной массы (таргетирование);

7. прямые количественные ограничения (установление лимитов на

рефинансирование банков и проведение кредитными организациями отдельных

банковских операций).

Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики

всецело зависит от тех целей, которые решает центральный банк на том или ином

этапе развития страны. Так, в современных условиях наибольшее значение в

развитых странах приобретают дисконтная политика и операции на открытом

рынке, а установление минимальных резервных требований постепенно отходит

на второй план. В странах же, идущих по пути развития рыночных отношений,

установлению минимальных резервных требований отводится центральное место,

а операции на открытом рынке только начинают развиваться.

5.3. Коммерческие банки: типы и принципы

деятельности.

Организационно-правовые формы коммерческих банков

В РФ коммерческие банки функционируют на основе федерального закона

«О банках и банковской деятельности».

В соответствии с этим законом:

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет

исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежные средства физических, юридических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях

возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических, юридических лиц.

В РФ все кредитные организации подразделяются на два вида:

Банки – коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБ РФ

привлекает на условиях возвратности денежные средства физических,

юридических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности,

платности и срочности, а также осуществляет расчетные и другие банковские

операции.

Кредитные учреждения – это юридические лица, не являющиеся банками,

которым предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции.

Коммерческий банк может быть образован на основе любой формы

собственности как хозяйственное общество, т.е. в форме АО (акционерное

общество), ООО (общество с ограниченной ответственностью) и ОДО (общество с

дополнительной ответственностью).

ООО и ОДО не вправе выпускать акции. Они могут быть учреждены одним

или несколькими лицами. Уставный капитал такого общества формируется на

паевых началах. Размер доли каждого лица в уставном капитале определен

учредительными документами.

Участники банка, созданного в форме ООО, не отвечают по его

обязательствам. Риск их убытков, связанных с деятельностью банка,

ограничивается стоимостью внесенного ими вклада. По обязательствам в

пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников ООО они

несут солидарную ответственность. Участник вправе продать или иным образом

уступить свою долю в уставном капитале банка одному или нескольким другим

участникам банка.

Форма ОДО повышает ответственность учредителей банков по его

обязательствам. Участники ОДО солидарно несут субсидиарную ответственность

по обязательствам банка своим имуществом в одинаковом для всех кратном

размере к стоимости их вкладов. Размер дополнительной ответственности и

порядок ее исполнения определяются учредительными документами общества.

При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам

общества распределяется между остальными участниками пропорционально их

вкладам, если иной порядок не предусмотрен учредительными документами

общества.

Акционерным обществом называется коммерческая организация, уставный

капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих

обязательственные права участников общества по отношению к обществу.

Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков,

связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Акционерный банк несет ответственность по своим обязательствам всем

принадлежащим ему имуществом, но не отвечает по обязательствам своих

акционеров. Акционерный банк может быть открытым или закрытым

акционерным обществом.

Типы коммерческих банков

Современные экономические отношения предполагают большое

разнообразие коммерческих банков. Все коммерческие банки принято

классифицировать по следующим признакам:

Собственность на капитал:

1. Государственный банк (когда капитал принадлежит государству).

2. Частный ( когда капитал принадлежит частным инвесторам).

3. С участием иностранного капитала.

4. Коллективная собственность на капитал.

Форма организации:

5. Паевые банки (ООО).

6. Акционерные общества (таких банков большинство).

Страновой признак:

7. Национальные банки.

8. Иностранные банки.

9. Заграничные (национальное юридическое лицо осуществляет деятельность за

пределами национального банковского пространства).

Территориальный признак:

1. Региональные (когда головной банк и сеть его филиалов расположены в

одном регионе).

2. Межрегиональные (головной банк и часть его филиалов находятся в одном

регионе, а другая часть – в другом).

3. Столичные (головной банк находится в столице, а сеть филиалов

расположена по стране).

4. Транснациональные (банк имеет филиалы по всему миру).

Размер банка, размер его деятельности:

Мелкие.

Средние.

Крупные.