Жукова С.С. Финансы и кредит

Подождите немного. Документ загружается.

Влияние денежно-кредитной политики на величину расходов денежных

средств (объемы инвестиций, расходы на потребление, внешнюю торговлю,

процентную ставку;

Возникновение коммерческих банков. Функции коммерчески:, банков.

Классификация коммерческих банков

Организационно-правовые формы деятельности банковских учреждений, их

сущность и характеристика.

Принципы деятельности банков Основные направления деятельности

коммерческих банков, их содержание. Организационная структура

коммерческого банка функции его служб и отделов.

Банковские и межбанковские объединения.

Тема 6. Пассивные и активные операции банков

Ресурсы коммерческого банка. Источники формирования банковских

ресурсов, их структура и характеристика.

Собственные средства банка, их состав, порядок формирования.

Привлеченные ресурсы банка, их состав, особенности формирования. Депозитные

операции банка. Виды депозитов, их особенности.

Заемные ресурсы коммерческого банка, особенности их формирования.

Кредиты Центрального банка. Межбанковские кредиты.

Эмитированные ресурсы банка, их особенности.

Активные операции банка, их сущность и виды. Диверсификация активных

операций.

Сущность кредитных операций, их классификация и характеристика.

Виды банковских кредитов, их характеристика.

Тема 7. Финансовые услуги: траст, факторинг, лизинг.

Сущность лизинга. Предмет лизинга и его особенности.

Участники лизинговой сделки, цели и задачи. Схема лизинговой сделки.

Классификация лизинга, их характеристика.

Оперативный лизинг, финансовый лизинг, возвратный лизинг -их

особенности.

Лизинговый процесс, его этапы, характеристика. Развитие лизинга в России,

его особенности.

Сущность факторинга и факторинговых операций. Участники факторинговой

сделки. Значение факторинга, как операции, ускоряющей прохождение расчетов в

экономике.

Принцип факторингового обслуживания. Виды факторинговых операций, их

характеристика. Факторинг с финансированием. Факторинг без финансирования.

Договор факторинга. Факторинг во внешнеэкономической деятельности, его

особенности.

Сущность трастовых операций, их особенности. Виды трастовых операций,

их характеристика. Операции по распоряжению наследством, их сущность

Доверительное управление имуществом.

Тема 8. Инвестиционная деятельность банка.

Инвестиции, их состав и структура. Виды инвестиций.

Источники финансирования инвестиционной деятельности, их состав,

структура и характеристика.

Привлеченные ресурсы, направляемые на финансирование, инвестиций их

структура и характеристика.

Формирование сбалансированного портфеля инвестиций и ценных бумаг

банка и методы управления инвестиционным портфелем.

Оценка коммерческой и финансовой состоятельности инвестиционных

проектов. Эффективность предполагаемых инвестиций. Показатели,

используемые для оценки инвестиционного проекта. Выбор инвестиционного

решения в условиях рынка.

Тема 9. Валютные операции, валютные риски и способы их страхования.

Валютная система: сущность, виды, элементы. Валютный курс и его роль в

экономике. Валюта цены и валюты платежа.

Валютные операции, их характеристика, валютные ценности.

Валютно-финансовые условия заключения внешнеторговых контрактов, их

сущность и характеристика.

Валютные риски и защитные оговорки. Методы снижения валютных рисков.

Методы страхования валютных рисков, принятые в международной практике.

Тема 10. Международные кредитно-финансовые учреждения.

Необходимость и цели создания международных кредитно -финансовых

организаций.

Банк международных расчетов. Особенности организации и деятельности.

Основные функции и операции банка.

Международный валютный фонд. Цели и задачи МВФ. Регулирование

валютных курсов и платежных балансов. Кредитные операции МВФ.

Международный банк реконструкции и развития (Всемирный банк), его цели

и задачи. Основные направления деятельности банка.

Региональные международные кредитно - финансовые институты, их

функции, цели и задачи.

Тема 1. Денежная система: ее основные типы и

элементы

1.1. Происхождение и сущность денег

Предпосылки происхождения денег

Деньги известны с далекой древности и появились как результат более

высокого развития производительных сил и производственных отношений. Для

натурального хозяйства, свойственного низкому уровню развития

производительных сил, было характерно производство продукции для

собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства

происходила специализация людей на изготовлении определенных видов

продукции. При этом возросшие количество продукции оказалось возможным

использовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для

обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Такова

важнейшая предпосылка возникновение обмена продукции.

Простая или случайная форма стоимости соответствовала ранней ступени

развития между общинами, когда обмен имел случайный характер:

х товара А = у товара Б. Стоимость товара А случайно в данном конкретном

случае отражается в потребительной стоимости товара Б. Последний выступает

равноценностью первого товара, ее эквивалентом. Это и есть зародышевая форма

денег. Уже здесь видно, что общественное положение товара Б иное, чем товара

А.

Полная или развернутая форма стоимости. Связана с развитием обмена,

вызванного крупным разделением общественного труда. В связи с этим в обмен

включается множество товаров. И товару, который находится в относительной

форме, стоимости противостоит множество товаров эквивалентов. Недостаток

этой формы стоимости: в связи с множеством товаров эквивалентов стоимость

каждого товара не получает законченного выражения

Всеобщая форма стоимости Дальнейшее развитие товарного производства и

обмен привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на

местных рынках роль главных предметов обмена (соль, сахар, меха и др.).

Особенность этой формы состоит в том, что роль всеобщего эквивалента не

закрепилась еще за одним товаром и в разное время и на различных рынках их

выполняют различные товары.

Денежная форма стоимости.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требования

соблюдения эквивалентности обмена обуславливает необходимость появления

денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров,

складывающийся на основе производственной специализации и имущественной

обособленности товаропроизводителей.

Сущность денег как экономической категории.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным

элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений

между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется тем, что:

- Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом. Величина стоимости

товара, изготовленного отдельными товаропроизводителями, выраженная ценой,

зависит от цены на эти товары на рынке.

- Деньги служат средством всеобщей обмениваемости на товары,

недвижимость, произведения искусства, драгоценности и т.д. Эта способность

денег становиться заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров

(бартером). Только деньгам присуще свойство непосредственной обмениваемости

на товары и другие ценности.

- Деньги улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении

стоимости в деньгах, а не в товаре уменьшаются издержки хранения и

предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в

деньгах. При инфляции подобное преимущество в определенной мере

утрачивается и возникает необходимости учитывать обесценивание денег.

1.2. Виды и функции денег.

Функциям денег присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, в

то время как роль денег в различных условиях может меняться.

Деньги выступают в качестве:

- меры стоимости,

- средства обращения;

- средства платежа;

- средства накопления.

Помимо перечисленных функций, нередко признается выполнение деньгами

функции мировых денег, в которой они используются для денежных операций

между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег

или свободно конвертируемой валюты не вызывает сомнений.

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке

стоимости товаров путем установления цены. Цена - это денежное выражение

стоимости товара. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех

товаров.

Все товары, включая действительные деньги, выступают продуктами

общественно-необходимого труда, обладают стоимостью. Поэтому могут

соизмеряться. В этом смысле деньги являются мерой стоимости всех остальных

товаров.

Деньги как средства обращения используются для оплаты приобретаемых

товаров. Деньги при обращении товара должны присутствовать реально Т-Д-Т.

Товарное обращение включает продажу товара Т-Д; т.е. превращение товар в

деньги и куплю товаров Д-Т т.е. превращение денег в товар. В этом процессе

деньги играют роль посредника в обмене товарами. Они присутствуют постоянно

и не прерывают его обслуживать. Это означает, что деньги способствуют

развитию товарного обмена.

Функция денег как средства накопления и сбережения. Деньги являются

всеобщим эквивалентом т.е. обеспечивая его владельцу получения любого товара,

становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Для образования

сокровищ деньги извлекаются из обращения, т.е. акт продажа - купля прерывается

во времени Т-Д Д-Т.

Функция денег как средства платежа. Такую функцию деньги выполняют при

предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с

финансовыми органами, при погашении задолженности по заработной плате и т.д.

При этом деньги выступают как в наличной, безналичной формах, на основе

зачета взаимных требований.

Функции мировых денег. Мировые деньги в качестве международного

средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи

данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от

других стран, то деньги представляют собой средства платежа.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности

денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и

единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает

развитие предыдущих функций.

Виды денег.

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и

знаки стоимости (заменители действительных денег). Действительные деньги -

деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них) соответствует

реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги имели разную форму: сначала штучную, затем весовую.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная

стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство

общественного труда. К ним относятся:

металлические знаки стоимости - стершиеся золотая монета, мелкая монета из

дешевых металлов меди и алюминия.

бумажные знаки стоимости, сделанные как правило, из бумаги. Различают

бумажные и кредитные деньги.

Бумажные деньги - представители действительных денег. Разность между

номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимость их выпуска (расходы на

бумагу, печать) образуют эмиссионный доход казны, являющийся существенным

элементом государственных поступлений.

Кредитные деньги - возникли с развитием товарного производства , когда

купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Их появление

связано с выполнением функции денег как средства платежа, где деньги

выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее

установленный срок действительными деньгами.

1.3. Понятие и сущность денежного обращения

Денежное обращение - это движение денег в наличной формах,

обслуживающее реализацию товаров и предполагает их постоянные переход из

рук в руки, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной

основой его является товарное производство. С помощью денег осуществляется

процесс обращения товаров, движение ссудного капитала и биржевого

(фондового) рынка. Денежное обращение служит ссоставной частью денежного

оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от

одних юридических и физических лиц к другим. Обращаться могут только

наличные деньги. Безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным

банковским счетам не обращаются. Каждая новая товарная или нетоварная сделка

или платеж требует новой записи по банковским счетам. Одной записью нельзя

обслужить множество товарных сделок. Поэтому понятие "денежное обращение"

можно отнести только к части денежного оборота, а именно - к налично-

денежному обороту.

Закон денежного обращения

Модель кругооборота товаров и денег можно представить в виде уравнения

обмена, согласно которому произведение величины денежной массы (М) на

скорость обращения денег (V) равно произведению уровня цен (Р) на реальный

национальный продукт (у):

М х V = Р х у;

скорость обращения денег (V) равна отношению номинального национального

продукта (Н) к величине денежной массы (М):

V =

;

Уравнение обмена должно выполняться всегда, т.к. оно вытекает из

классического закона денежного обращения, открытого К. Марксом. Он отвечает

на вопрос, какое количество денег необходимо обществу для обслуживания

товарного обобщения.

Закон денежного обращения: Количество денег (КД) необходимое для

обращения, прямо пропорционально сумме цен товаров (СЦТ) и обратно

пропорционально скорости обращения денег

(С): КД =

СЦТ

;

По этой формуле определяется потребность денег для обслуживания товарного

обращения , т.е. наличных денег.

Развернутая формула закона денежного обращения имеет следующий вид:

КД =

СЦТ К П ВП

;

КД - количество денег, необходимое для обращения;

СЦТ - сумма цен товаров и услуг;

К - сумма цен товаров, проданных в кредит;

П - сумма платежей по долговым обязательствам;

ВП - сумма взаимопогашаемых платежей;

С - скорость оборота одноименной денежной единицы.

Понятие денежного оборота

Денежный оборот представляет совокупность всех платежей в наличной и

безналичной формах, находящихся в непрерывном движении. Он включает

товарный оборот, нетоварный оборот и перераспределительные операции,

распределяясь по нескольким денежным потокам: товарным, трудовым,

финансовым и кредитным.

Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа,

существующих в данной стране. Он поглощает все безналичные платежи и часть

налично-денежных, связанных с оплатой труда. Он включает в себя не только

движение денег, но движение других средств платежа (чеков, депозитных

сертификатов, векселей и тд.)