Скобелина В.П., Любек Ю.В., Катышева Е.Г. Деньги. Кредит. Банки: Сборник задач

Подождите немного. Документ загружается.

Министерство образования Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Санкт-Петербургский государственный горный институт им. Г.В.Плеханова

(технический университет)

В.П.Скобелина, Ю.В.Любек, Е.Г.Катышева

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ

Сборник задач

САНКТ-ПЕТЕРБУРГ

2004

УДК 336.74 (075.80)

ББК 65.012.2:65.262.6

AС44

Представлены теоретический материал, примеры и задачи, направленные

на изучение методов и способов регулирования денежного оборота на макроуровне;

платежного оборота страны через банковскую систему и формирования кредитных

ресурсов на финансовых рынках.

Сборник предназначен для студентов специальности 060500

«Бухгалтерский учет, анализ и аудит».

Рецензенты: кафедра ценообразования Санкт-Петербургского

государственного университета экономики и финансов, доц. Б.В.Ильин (Санкт-

Петербургский инженерно-экономический университет).

СкобелинаВ.П.

С44.AAДеньги. Кредит. Банки: Сборник задач / В.П.Скобелина, Ю.В.Любек,

Е.Г.Катышева. Санкт-Петербургский государственный горный институт

(технический университет). СПб, 2004. 50Aс.

ISBNA5-94211-212-6

УДК 336.74 (075.80)

ББК 65.012.2:65.262.6

ISBNA5-94211-212-6  AСанкт-Петербургский горный

институтAим.AГ.В.Плеханова, 2004Aг.

Введение

В основе механизмов функционирования рыночной

экономики лежит товарно-денежный оборот. Формирование и

управление товарно-денежными отношениями связано с деньгами.

Без денег невозможно существование и кредита как особой его

формы, непосредственно участвующей в воспроизводственном

процессе. Кредитные отношения, пронизывая товарно-денежные

отношения, образуют денежно-кредитную систему, в управлении

которой немалую посредническую роль играют банки.

Дисциплина «Деньги, кредиты, банки, биржи» раскрывает

функции денег, их специфику как товара особого рода, методы

иAспособы регулирования спроса денег на макроуровне. Программа

дисциплины включает вопросы формирования фискальной и

денежно-кредитной политики государства, основу которой

составляет регулирование денежного обращения и формирование

инвестиционных ресурсов на финансовых (фондовых) рынках.

В процессе изучения дисциплины «Деньги, кредиты, банки,

биржи» студенты должны изучить теоретическую часть курса и

получить практические навыки выполнения финансовых расчетов,

связанных с характеристикой и оценкой денежного оборота,

регулированием денежного обращения и его основной части –

кредитных денег. Изучение курса предполагает предварительное

изучение дисциплин «Экономическая теория» и «Макроэкономика».

Современные специалисты в области экономики, финансов,

менеджмента должны знать основы денежного обращения, их

характеристики, показатели-индикаторы, которые позволяют

оценивать как состояние экономики страны, региона, так и

отдельного субъекта хозяйствования.

1.ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

Согласно упрощенной схеме кругооборота товаров и доходов

его формируют два потока: поток товары (продукты) – ресурсы и

поток денежных ресурсов. По законам рынка эти потоки движутся по

замкнутому кругу в противоположном направлении. Движение

потоков ускоряется или замедляется в зависимости от состояния

национальной экономики. Этот процесс описывается уравнением

обмена

PyМV 

, (1)

где М – денежная масса, находящаяся в обороте; V – скорость

обращения (число раз, которое каждая единица денежной массы

используется на приобретение товаров и услуг за один год); Р –

уровень (индекс) цен (средневзвешенное значение цен товаров и

услуг, выраженное относительно базового годового показателя,

равного единице); у – реальный национальный продукт или валовой

внутренний продукт (ВВП).

В уравнении (1) слева находится поток денежных ресурсов,

справа – поток товаров и ресурсов. Равенство возможно, если эти

два потока уравновешивают друг друга. Равновесие потоков

формируется на своего рода противовесе, каким является жесткая

связь между денежной массой и объемом реального ВВП. При

известной величине М управление денежным оборотом

осуществляется регулированием скорости обращения и уровня цен.

Однако обоснование денежной массы предполагает знание

реального объема ВВП и пересчет его в номинальный объем.

1.1.Определение реального валового внутреннего продукта

Реальный ВВП оценивает состояние национальной

экономики, являясь интегральным показателем общественного

производства. Изменения реального ВВП связаны с изменениями в

отраслевой структуре народного хозяйства (структурными

сдвигами), с колебаниями таких категорий как материало-, фондо- и

трудоемкость единицы ВВП, а также с уровнем цен базисного года.

Базисный год – тот или иной год предшествующего периода,

декларированного целью изучения (анализа) реального ВВП. Этот

период называется базисным лагом. Если за базу принят год,

предшествующий текущему, то база называется смежной. За базу

может быть принят любой другой год базисного лага – в этом случае

база будет отдаленной. Выбор базы оговаривается целью

исследования (анализа) и при расчете реального ВВП база

декларирована (базисный год четко определен).

Если база смежная, то реальный ВВП определяется в ценах

базисного года без дополнительной корректировки. При отдаленной

базе проводится корректировка ценностных показателей на

дефлятор инфляции (финансовый векторный коэффициент), что

позволяет выразить реальный ВВП в ценах базисного года. Такая

процедура обеспечивает получение значений ВВП, сопоставимых с

начальным годом базисного лага. Для каждого года базисного лага

дефлятор равен произведению сквозных коэффициентов инфляции

, определяемых на макроуровне по завершению хозяйственного

года. Если базисный лаг ограничить Т годами, а номер первого

(базисного) года обозначить t, то при годовом уровне коэффициента

инфляции 



дефлятор примет следующие значения: для (tA+A1)-,

(tA+A2)- и Т-го года

11 



;

212 



ttt

;







. (2)

ВВП в сопоставимом виде по годам базисного лага, начиная

со 2-го года,

;;

;







, (3)

где 

– объем ВВП в ценах t-го (текущего) года.

Если базисный год сдвигается в пределах базисного лага

вправо, то для тех лет, которые будут предшествовать новой базе,



AКоэффициенты 

определяются по отношению к уровню предыдущего

года.

должна выполняться обратная корректировка ВВП. При этом

направление дефлятора меняется на противоположное. Пусть за

новую базу будет принят (tA+A3)-й год. При известных сквозных

коэффициентах инфляции для базисного года и трех предыдущих

лет (

, 

tA+A1

, 

tA+A2

, 

tA+A3

) дефляторы обратной корректировки

соответственно

q

(tA+A2)

A=A

;

3



q

(tA+A1)

A=A





; q

A=A

123





ttt

Тогда для ВВП в сопоставимом виде можно записать

;





Определение реального ВВП в текущем году выполняется

сAучетом плановых темпов роста основных отраслей народного

хозяйства и колебаний в отраслевой структуре



. Последние являются

следствием экстенсивной или интенсивной форм развития

общественного производства. Форма развития влияет на уровень

материало-, фондо- и трудоемкости единицы реального ВВП:

экстенсивная форма развития сопровождается увеличением

фондоемкости, а интенсивная – материалоемкости производства

ВВП. Таким образом, вAтекущем периоде возможно количественное

изменение реального ВВП (за счет темпов роста отраслей и

колебаний отраслевой структуры) и качественное его изменение (за

счет движения или роста интенсивных характеристик: материало-,

фондо- и трудоемкости единицы ВВП).

Интегральная оценка реального ВВП требует учета обоих

вариантов его изменения по характеристикам связи между

показателями количественного и качественного изменения ВВП.

Кроме отраслевой структуры ВВП, часто используют его

потребительскую структуру, согласно которой реальный ВВП

формируется из продукции отраслей группы А (производство



AОтраслевая структура ВВП формируется исходя из того, что

национальный продукт состоит из продукции основных отраслей народного

хозяйства: промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь,

торговля.

средств производства) и продукции отраслей группы Б

(производство предметов потребления). В условиях рынка

продукция отраслей группы А формирует рынок инвестиционных

товаров, а продукция отраслей группы Б – рынок потребительских

товаров.

Пример1.AИмеются данные об объемах ВВП в текущих

ценах и сквозные коэффициенты инфляции за 5Aлет:

Год 1 2 3 4 5

ВВП в ценах текущего года ŷ

, млрдAруб. 3200 4970 6760 5430 12740

Сквозной коэффициент инфляции 

1,57 1,43 1,31 1,28 1,19

Привести объемы ВВП в сопоставимый вид, приняв в

качестве базисного года начальный год пятилетия (вариантA1) и 3-й

год пятилетия (вариантA2).

Решение. ВариантA1. Определим дефлятор q

для

корректировки исходных годовых данных ВВП и проведем

корректировку исходных годовых объемов ВВП на дефлятор q

Результаты расчетов по формулам (2) и (3) запишем по форме:

Год 1 2 3 4 5

Дефлятор для корректировки ВВП







1,0 1,43 1,87 2,4 2,85

Реальные объемы ВВП в ценах I-го года

ttt

qyy /



, млрдAруб.

3200 4970 6760 5430 12740

ВариантA2. Сначала вычислим дефлятор q

для

корректировки объема ВВП 5-го года по отношению к 3-му году и

дефлятор для обратной корректировки ВВП соответственно 2-го и 1-

го года базисного лага q

. Затем проведем прямую и обратную

корректировку исходных объемов ВВП соответственно в 4-м и 5-м

годах и во 2-м иA1-м годах пятилетия.

Результаты расчетов запишем в виде:

Год 1 2 3 4 5

Дефлятор для прямой корректировки

ВВП q

- - 1,0 1,28 1,53

Дефлятор для обратной корректировки

ВВП q 

86,1

31,1

1,0 - -

Реальные объемы ВВП в ценах III-го

года y

, млрдAруб. 5950 6510 6760 4250 8310

Поясним порядок вычисления реальных объемов ВВП в

ценах 3-го года:

A=A

31,1 y

A=A4970  1,31A=A6510AмлрдAруб.;

=

86,1 y

A=A3200  1,86A=A5950AмлрдAруб.;

=A

4250

28,1

5430





AмлрдAруб.;

=A

8310

53,1

12740





AмлрдAруб.

Сопоставление данных о реальном объеме ВВП по годам

базисного лага возможно только в пределах однонаправленности

дефлятора. Поэтому период сравнения для вариантаA1 совпадает с

границами базисного лага. Для варианта 2 таких периодов два: 1-3

иA3-5Aгоды.

Пример2.AВ текущем году имеет место растущая динамика

структурных составляющих реального ВВП. Плановые темпы роста

для продукции отраслей групп АA(t

) и БA(t

Б1

) 108,7 и 114,3A%

соответственно.

Отраслевая структура реального ВВП сохраняется на уровне

базисного (предыдущего) года, в котором доля продукции

отраслевой группы АA

А0

A=A68,3A%. Определить планируемый темп

роста реального ВВП в текущем году.

Решение.AДоля продукции отраслей группы Б в базисном году



Б0

A=A100A–A

А0

A=A100A–A68,3A=A31,7A%.

Планируемый (средневзвешенный) темп роста реального ВВП (при

неизменной отраслевой структуре)







100

108,7AA0,683A+A114,3AA0,317A=A110,4A%.

Пример3.AВ дополнение к условиям развития

общественного производства (см. примерA2) в текущем году будет

иметь место структурный сдвиг в пользу отраслей группы Б; доля

продукции отраслей этой группы увеличится на 34,5A%. Тем самым

будет иметь место увеличение материалоемкости единицы ВВП в

текущем году. Оценить количественное и качественное изменение

реального ВВП.

Решение.AВыполним оценку количественного изменения

реального ВВП (определим плановый темп роста ВВП) следующим

образом:



А1

A=A100A–A

Б1

A=A65,5A%; 

Б1

A=A34,5A%;

106,1

100

345,03,114655,07,108

100











A%.

Качественная оценка должна учесть, что прирост реального

ВВП будет в большей мере связан с увеличением в нем предметов

потребления и, как результат, возрастет материалоемкость единицы

ВВП. Рост продукции группы Б в общем росте ВВП при базовой

структуре ВВП

3,36317,03,114

ББ





A%,

при плановой структуре ВВП

5,39345,03,114

ББ

tt

A%.

Соответственно рост объема продукции группы Б

Бy

t

=A39,5 – 36,3A=A3,2A%.

Изменение доли продукции группы Б в новой структуре

общественного производства

ББ



A=A34,5A–A31,7A=A2,8A%.

Следовательно, на каждый процент увеличения доли

продукции группы Б при заданных темпах роста составляющих ВВП

приходится 3,2A/A2,8A=A1,14A% увеличения материалоемкости

единицы ВВП.

Задача1.AДинамику номинального ВВП (в текущих ценах)

иAсквозных показателей инфляции за 11Aлет представляют данные

табл.1.

Таблица 1

Год y

, млрдAруб. 

Год y

, млрдAруб. 

1 3190 1,08 7 5040 1,57

2 3880 1,29 8 4970 1,43

3 6990 2,51 9 6760 1,31

4 6110 2,17 10 9430 1,28

5 4790 1,83 11 12740 1,19

6 5770 1,91

Привести объемы номинального ВВП в сопоставимый вид.

Расчеты выполнить по вариантам



для двух ситуаций:

а)Aбазисный год является начальным годом в базисном лаге;

б)Aбазисный год находится в пределах базисного лага.

Границы базисного лага и внутренняя база по вариантам

следующие:

Вариант I II III IV V VI VII VIII IX X

Базисный лаг, годы 1-7 3-8 2-9 1-9 1-11 3-11 5-11 4-10 6-11 1-10

Номер базисного года

для ситуации б 3 3 5 4 5 7 8 7 9 4

Задача2.AПо данным задачиA1 построить график темпов

роста реального ВВП по ситуацииAа. Найти соотношение между

среднегодовым коэффициентом инфляции и среднегодовым темпом

роста реального ВВП.

Задача3.AДанные о темпах роста реального ВВП и сквозных

коэффициентах инфляции (по отношению к предыдущему году) за

10-летний период представлены в табл.2. Объем номинального ВВП

в году, предшествующем данному периоду, 4700AмлрдAруб.



AВариант указывается преподавателем.