Садиков О.Н. Комментарий к гражданскому кодексу
Подождите немного. Документ загружается.
С банка, допустившего несвоевременное зачисление денежных средств на счет клиента
либо их неосновательное списание, на практике взыскиваются не только проценты и убытки,
предусмотренные ст. 395 ГК, но и штраф, предусмотренный п. 7 Положения о штрафах. Такой
подход вряд ли можно признать справедливым, учитывая, что одновременное взыскание и
штрафа, и процентов фактически является двойным наказанием. Редакция комментируемой
статьи позволяет сделать вывод, что в ней речь идет не о применении нормы ст. 395 ГК, а об
особой разновидности санкции (неустойки), которая только исчисляется в порядке и размере,
установленных ст. 395 ГК.
3. В статье содержится неполный перечень нарушений правил совершения расчетных
операций, которые допускаются банком. Кроме указанных нарушений, банк может осуществить
неправильное зачисление средств (например на другой счет) или несвоевременное списание
средств со счета. В случае зачисления банком средств на другой счет, но принадлежащий тому
же самому получателю (неправильное зачисление), а также при несвоевременном списании
средств на банк может быть возложена ответственность в форме штрафа, предусмотренного п.
7 Положения о штрафах, и возмещения убытков, возникших в связи с этим у клиента в части,
не покрытой штрафом. Практика применения п. 7 Положения о штрафах изложена в письме
ВАС РФ от 11 апреля 1994 г. N С1-7/ОП-234 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных
с ответственностью коммерческих банков и их клиентуры за нарушение правил совершения
расчетных операций". - Вестник ВАС, 1994, N 6, с. 85).
Если спорная сумма по ошибке была зачислена на счет другого лица, данные действия
следует квалифицировать как незачисление денег на счет получателя с соответствующими
последствиями (см. п. 1 коммент. к наст. статье), а не как неправильное зачисление средств.
Статья 857. Банковская тайна
1. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и
сведений о клиенте.
2. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим
клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие
сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных
законом.
3. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент,
права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
Комментарий к статье 857
1. Обязанность хранить банковскую тайну распространяется на кредитные организации,
ЦБР и аудиторские организации.
2. Кредитные организации гарантируют тайну информации о счетах и вкладах, операциях
по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах (п. 1 ст. 857 ГК) и корреспондентах, а также
иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит
федеральному закону (ст. 26 Закона о банках). Таким образом, кредитная организация не
обязана хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов, а также другую информацию,
не имеющую непосредственного отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте),
если она не взяла на себя такие обязательства. Сведения, составляющие банковскую тайну,
должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских
операций и других сделок, предусмотренных ст. 5 Закона о банках.
Каких-либо ограничений для распространения правового режима банковской тайны на
иные сведения (ст. 26 Закона о банках) федеральное законодательство не содержит. Однако
учитывая, что банковская тайна представляет собой особую разновидность коммерческой
тайны, в этом случае следует руководствоваться Постановлением СМ РФ от 5 декабря 1991 г.
N 35 "О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну" (СП РФ, 1992, N
1 - 2, ст. 7). Требования указанного нормативного акта следует также учитывать при
определении объема информации, включаемой в понятие "сведения о клиентах и
корреспондентах". Сюда могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и
т.п. положении клиента, кроме тех, которые перечислены в Постановлении СМ РФ от 5 декабря
1991 г. N 35. Например, информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на
содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие
банковской тайны.
3. Помимо сведений, указанных в п. 2, ЦБР не вправе разглашать сведения о счетах,
вкладах, конкретных сделках и операциях, полученных им из отчетов кредитных организаций
или в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за
исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
4. Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об
операциях, счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов,
полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных
федеральными законами.
5. ГК обязывает кредитные организации, ЦБР и аудиторские организации не разглашать
полученные ими сведения.
ГК определяет порядок и условия предоставления указанной информации кредитными
организациями третьим лицам без согласия своих клиентов. В соответствии с п. 2 наст. ст. и ст.
26 Закона о банках справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан,
осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица,
выдаются им самим (а также их представителям), судам и арбитражным судам (судьям).
Счетной палате РФ, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции,
таможенным органам РФ - в случаях, предусмотренных законодательными актами об их
деятельности, а также, с согласия прокурора, - органам предварительного следствия по делам,
находящимся в их производстве.
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им
самим (а также их представителям), судам, а при наличии согласия прокурора - органам
предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются лицам,
указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном
распоряжении, нотариальным конторам - по находящимся в их производстве наследственным
делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан -
иностранным консульским учреждениям.
6. Учитывая, что следственные органы могут получать сведения, составляющие
банковскую тайну, при наличии возбужденного уголовного дела исключается представление
кредитными организациями сведений на основании ст. 109 УПК, ст. 11 Закона РФ от 18 апреля
1991 г. "О милиции" (Ведомости, 1991, N 16, ст. 503).
7. Условия предоставления таможенным органам сведений о юридических лицах,
которые включены в понятие банковской тайны, определяются п. 6 Положения о ГТК РФ, утв.
Указом Президента РФ от 25 октября 1994 г. N 2014 (СЗ, 1994, N 27, ст. 2855) и ст. 336 ТК РФ.
ГТК РФ вправе требовать от кредитных организаций представления документов и сведений,
необходимых для выполнения возложенных на него задач и функций. Должностное лицо
таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о
нарушении таможенных правил, вправе истребовать документы, необходимые для
производства по делу или его рассмотрения.
Порядок представления сведений об операциях и счетах юридических лиц в налоговые
органы предусмотрен ст. 15 Закона об основах налоговой системы, а также письмом Минфина
РФ от 17 января 1994 г. N 5 "О порядке представления сведений в налоговые органы".
Обязанность банков представлять указанную информацию в отношении физических лиц
законами РФ не установлена.
8. За разглашение банковской тайны ЦБР, кредитные и аудиторские организации могут
быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков. Кроме того, клиент вправе
потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. 151 и 152 ГК. Их
должностные лица и иные работники несут дисциплинарную, а при наличии соответствующего
состава преступления - уголовную ответственность.
Статьи 858. Ограничение распоряжения счетом
Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на
счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся
на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
Комментарий к статье 858
1. Под арестом банковского счета следует понимать временное прекращение по счету
расходных операций, произведенное без расторжения договора. Пределы ареста банковского
счета по сумме должны быть указаны в решении о наложении ареста. При наличии в банке
нескольких счетов одного и того же клиента, в решении о наложении ареста необходимо
уточнить, на какие счета распространяется арест. В противном случае банк вправе наложить
арест на любой счет.
В соответствии со ст. 27 Закона о банках на денежные средства и иные ценности
юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в
кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом,
судьей, а также постановлением органов предварительного следствия - при наличии санкции
прокурора.
В гражданском судопроизводстве арест на счет (денежные средства) должника может
быть наложен как мера по обеспечению иска (ст. 134 ГПК, ст. 76 АПК) и как мера по
обеспечению исполнения решения (ст. 370 ГПК). В соответствии со ст. 136 и 137 ГПК,
наложение ареста с целью обеспечения иска осуществляется на основании определения суда
или судьи. В соответствии со ст. 75 АПК арест на денежные средства может быть наложен на
основании определения арбитражного суда. Арест как мера обеспечения исполнения решения
суда осуществляется судебным исполнителем (ст. 370 - 372 ГПК). Уголовно - процессуальное
право допускает возможность ареста имущества, включая денежные средства, находящиеся
на счете в банке, на основании ст. 175, 233 и 311 УПК.
В соответствии со ст. 340 ТК РФ арест банковского счета может быть осуществлен
постановлением начальника таможенного органа.
2. В соответствии со ст. 175 УПК РСФСР в целях обеспечения гражданского иска или
возможной конфискации имущества следователь обязан наложить арест на имущество
обвиняемого, подозреваемого или лиц, несущих материальную ответственность за их
действия, или иных лиц, у которых находится имущество, приобретенное преступным путем.
Арест на денежные средства юридического лица налагается постановлением следователя.
Письмо Прокуратуры РФ, МВД РФ и ЦБР от 16 февраля 1993 г. устанавливает порядок
исполнения постановлений следственных органов о наложении ареста на средства
предприятий и организаций, зачисленные на их счета по фальшивым авизо. Постановление
следователя должно содержать следующие данные: наименование органа, ведущего
расследование; дату и место вынесения постановления; должность, звание или классный чин,
фамилию и инициалы следователя, принявшего решение о наложении ареста; описание
имевших место обстоятельств и мотивов принятого решения; полное наименование
предприятия (организации), его юридический адрес по регистрации, номер расчетного
(текущего) счета; сумма, на которую налагается арест; полное наименование банка, которому
направляется данное постановление; номер корреспондентского счета этого банка (номер
МФО) и наименование ГРКЦ (РКЦ); номер отдельного лицевого счета (на балансовом счете
140 - "Депозиты правоохранительных органов"), на который должны быть зачислены указанные
средства. Постановление следователя о наложении ареста на денежные средства должно
быть заверено печатью органа, в производстве которого имеется данное уголовное дело.
Один экземпляр оформленного в указанном порядке постановления вручается
руководителю банка или его заместителю, другой - должностным лицам предприятия
(организации), на счете которого находятся арестованные денежные средства.
Немедленно по получении постановления банк прекращает операции с арестованными
средствами и не использует их как кредитные ресурсы. Предприятие, получив постановление,
не позднее трех рабочих дней представляет в банк поручение о перечислении
соответствующей суммы средств на отдельный лицевой счет на балансовом счете 140 -
"Депозиты правоохранительных органов". Если в течение указанного срока платежное
поручение не представлено, то коммерческий банк обязан письменно уведомить об этом орган,
направивший постановление.
При установлении следственными органами факта фиктивности создания предприятия
(организации), что в постановлении оговаривается дополнительно, соответствующие суммы на
счет 140 перечисляются непосредственно банком на основании мемориального ордера с
контрольной подписью руководителя банка.
3. В установленных законом случаях право приостанавливать операции по счетам может
быть предоставлено определенному кругу органов. В соответствии с подп. "в" п. 2 ст. 14 Закона
об основах налоговой системы налоговым органам и их должностным лицам предоставлено
право приостанавливать операции по счетам налогоплательщиков в случаях непредставления
ими в налоговый орган документов, связанных с исчислением или уплатой налогов. При этом
допускается приостановление не всех расходных операций по счету, а только их определенной
части. Например, на практике довольно часто налоговые инспекции делают исключение для
платежей в бюджет и внебюджетные фонды.
Статья 859. Расторжение договора банковского счета
1. Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.
2. По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в
следующих случаях:
когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже
минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая
сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено
договором.
3. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию
перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего
письменного заявления клиента.
4. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета
клиента.
Комментарий к статье 859
1. Клиент вправе досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского
счета без объяснения причин. При этом договор расторгается по заявлению клиента (подп. "а"
п. 5.4 Инструкции Госбанка N 28).
2. Банк может досрочно расторгнуть договор только в судебном порядке в случаях,
перечисленных ст. 859 ГК:
а) если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения
банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы, установленной банковскими
правилами или договором. Однократное непродолжительное увеличение остатка до
минимальной суммы и выше, произведенное в течение указанного срока, прерывает этот срок.
Банк вновь должен направить клиенту предупреждение, чтобы получить возможность затем
обратиться в суд. Банковские правила не содержат нормы, определяющей минимальную
сумму остатка на счете, поэтому она может быть установлена только договором. Отсутствие
такого условия в договоре с клиентом лишает банк права на расторжение договора банковского
счета по указанному основанию. Он не может ссылаться ни на собственную практику,
сложившуюся у него с другими клиентами, ни на банковский обычай, который отсутствует;
б) при отсутствии в течение года операций по счету (как правило, это означает, что
клиент либо открыл второй счет в другом банке и перестал пользоваться первым, либо
прекратил свою деятельность вообще). Под термином "операция" следует понимать операцию
по списанию либо зачислению средств на счет (т.е. расчетную операцию). Операции по
предоставлению выписок, переоформлению счета в связи с изменением наименования
клиента и т.п. не прерывают установленного годичного срока. Иные правила расторжения
договора при отсутствии операций могут быть предусмотрены договором.
Основаниями для прекращения договора банковского счета служат также общие условия
прекращения обязательств, предусмотренные гл. 26 ГК.
3. Расторжение договора банковского счета влечет за собой закрытие счета и порождает
обязанность банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить проценты,
предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета. В течение 7 дней после
получения банком соответствующего заявления клиента эти средства должны быть либо
выплачены клиенту через кассу банка наличными, либо перечислены на указанный им счет.
Отсутствие заявления клиента не порождает обязанности банка производить выплаты с
закрытого счета. Распоряжение клиента о порядке выплаты остатка денежных средств на счете
может быть сделано непосредственно в заявлении о закрытии банковского счета (см. п. 1
коммент. к наст. ст.).
4. Выплата кредитору наличных денег осуществляется с учетом требований
законодательства (ст. 861 и коммент. к ней).
Статья 860. Счета банков
Правила настоящей главы распространяются на корреспондентские счета,
корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом,
иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.
Комментарий к статье 860
1. Корреспондентские счета (субсчета) банков являются разновидностью обычных
банковских счетов. Поэтому договор об открытии и ведении корреспондентского счета
представляет собой разновидность договора банковского счета и на него распространяются
правила глав 45 и 46 ГК.
2. Другое может быть установлено законом, иными правовыми актами или банковскими
правилами. Особенности осуществления банковских операций с корреспондентских счетов
(субсчетов) коммерческих банков, открытых в расчетно - кассовых центрах ЦБР, установлены
Положением о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с
корреспондентских счетов коммерческих банков, сообщенным письмом ЦБР от 18 февраля
1994 г. N 13-1/204, и Положением о порядке проведения операций по списанию средств с
корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций, утв. Приказом ЦБР от 01.03.96 N
02-52. В частности, к корреспондентскому счету открываются две картотеки неоплаченных в
срок расчетных документов, а не одна, как при операциях с расчетного счета. Так, при
отсутствии средств на корреспондентском счете кредитной организации неоплаченные
расчетные документы по первой, второй, третьей и четвертой группам очередности
помещаются в картотеку к внебалансовому счету N 9920, открываемому в РКЦ, а по пятой
группе очередности - в картотеку к счету N 9919, открываемому кредитной организацией -
должником.
Глава 46. РАСЧЕТЫ
Данная глава является новой. В ГК 1964 вопросы, связанные с осуществлением
безналичных расчетов, подробно не регулировались и были предметом банковских правил. С
введением в действие части второй ГК безналичные расчеты регулируются банковскими
правилами постольку, поскольку это предусмотрено в ГК или ином законе (в первую очередь в
Законе о банках), и в части, не противоречащей нормам ГК.
§ 1. Общие положения о расчетах
Статья 861. Наличные и безналичные расчеты
1. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими
предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140)
без ограничения суммы или в безналичном порядке.
2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан,
связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в
безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными
деньгами, если иное не установлено законом.
3. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее -
банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не
обусловлено используемой формой расчетов.
Комментарий к статье 861
1. Платежи на территории РФ осуществляются наличными деньгами и в безналичной
форме (см. п. 1 ст. 140 ГК).
2. ГК устанавливает различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от
связи этих платежей с предпринимательской деятельностью граждан.
Расчеты не в связи с предпринимательской деятельностью граждан разрешаются как
наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Расчеты с участием граждан, связанные с
осуществлением ими предпринимательской деятельности, как правило, должны производиться
в безналичном порядке. Однако в настоящее время не предусмотрено каких-либо ограничений
или запретов на осуществление расчетов с участием граждан - предпринимателей наличными
деньгами.
3. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 17 ноября 1994 г. N 1258 "Об
установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации
между юридическими лицами" (СЗ РФ, 1994, N 31, ст. 3276) в настоящее время юридические
лица вправе рассчитываться между собой наличными деньгами, если суммы по одному
платежу не превышают 2 млн. рублей. Платежи между юридическими лицами сверх указанной
суммы должны осуществляться в безналичном порядке.
4. Безналичные расчеты производятся через банки, в которых юридические и физические
лица имеют счета. Безналичные расчеты могут осуществляться через банки, в которых не
открыты счета физических или юридических лиц, осуществляющих платежи, либо в пользу
которых произведен платеж. Чаще всего это имеет место при выставлении счетов на инкассо,
когда в банке плательщика отсутствует счет получателя соответствующих денежных средств
(см. ст. 874 и коммент. к ней).
Статья 862. Формы безналичных расчетов
1. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными
поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах,
предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и
применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
2. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм
расчетов, указанных в пункте 1 настоящей статьи.
Комментарий к статье 862
1. Комментируемая статья устанавливает возможность использовать одну из
приведенных (наиболее распространенных) форм безналичных расчетов. Физические и
юридические лица вправе применить любую другую форму безналичных расчетов, если эта
форма предусмотрена законом и установленными в соответствие с ним банковскими
правилами, либо согласно с применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота
(см. п. 3 ст. 867 и коммент. к ней).
2. Поскольку к компетенции ЦБР отнесено установление правил и форм безналичных
расчетов (ст. 80 Закона о ЦБР), наряду с нормами ГК, предусматривающими формы
безналичных расчетов, в части, не противоречащей ГК, действует Положение о безналичных
расчетах в Российской Федерации, утв. ЦБР (см. письма ЦБР от 9 июля 1992 г. N 14 "О
введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации" и от 19 мая
1993 г. N 37 "О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской
Федерации" - в кн.: О банках и банковской деятельности. Сборник нормативных актов. М.: Де -
юре, 1995, с. 378 - 395).
§ 2. Расчеты платежными поручениями
Статья 863. Общие положения о расчетах платежными поручениями
1. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за
счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет
указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или
устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором
банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями
делового оборота.
2. Правила настоящего параграфа применяются к отношениям, связанным с
перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке, если
иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими
правилами или не вытекает из существа этих отношений.
3. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а
также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в
банковской практике обычаями делового оборота.
Комментарий к статье 863
1. В п. 1 определено, что при расчетах платежными поручениями (банковский перевод)
банк, принявший поручение, обязуется от своего имени, но за счет клиента - плательщика
осуществить платеж третьему лицу - получателю средств. То есть банк обязан не только
списать требуемую сумму со счета плательщика, но и обеспечить ее перевод на счет
получателя, открытый в том же или ином банке. Выполняя поручение своего клиента, банк
действует как комиссионер. Поэтому при отсутствии норм, регулирующих расчеты платежными
поручениями, к отношениям по банковскому переводу средств следует применять
соответствующие нормы, регулирующие договор комиссии.
2. В соответствии с п. 1 ст. 863 ГК срок для осуществления банковского перевода от
начала (т.е. от момента списания средств со счета плательщика) до конца (т.е. до момента
зачисления средств) может устанавливаться законом, иными нормативными актами в
соответствии с ним. Договором или банковскими обычаями могут устанавливаться более
короткие сроки, чем те, которые определены законом. О возможности устанавливать сроки
перечисления средств со счета или зачисления на счет (ст. 31 Закона о банках) см. коммент. к
ст. 849.
В соответствии со ст. 80 Закона о ЦБР Банк России устанавливает сроки безналичных
расчетов. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в
пределах субъекта Российской Федерации, пяти операционных дней в пределах Российской
Федерации.
3. Переводить денежные средства может не только клиент данного банка, но и лицо, не
имеющее в нем счета. Иной порядок может следовать из закона, установленных в
соответствии с ним банковских правил или вытекать из существа расчетных отношений. Одно
такое исключение содержится в ст. 861 (см. коммент. к ней), в соответствии с которой расчеты
между юридическими лицами должны, как правило, осуществляться в безналичном порядке.
Таким образом, если юридическое лицо, не имеющее счета в банке, внесет в его кассу свыше 2
млн. рублей (Постановление СМ РФ от 17 ноября 1994 г. N 1258) с целью их дальнейшего
перевода в безналичном порядке, то такие действия следует рассматривать как незаконные
расчеты наличными деньгами между юридическими лицами - банком и вносителем средств.
4. Кроме ГК, основными нормативными актами, регулирующими расчеты платежными
поручениями на территории РФ, являются Положение о расчетах (раздел 3), Положение об
организации межбанковских расчетов на территории РФ, сообщенные письмом ЦБР от 09.07.92
N 14, письма и телеграммы ЦБР.
Правовое регулирование банковского перевода может осуществляться банковскими
обычаями.
Статья 864. Условия исполнения банком платежного поручения
1. Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных
документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и
установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
2. При несоответствии платежного поручения требованиям, указанным в пункте 1
настоящей статьи, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть
сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в
срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими
правилами, а при их отсутствии - в разумный срок банк может оставить поручение без
исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом,
установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между банком и
плательщиком.
3. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете
плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком.
Поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со
счета (статья 855).
Комментарий к статье 864
1. Предъявление в банк платежного поручения - действие, совершаемое клиентом во
исполнение договора банковского счета (односторонняя сделка). Банк вправе не выполнить это
поручение только в том случае, если оно противоречит законодательству.
Банковский перевод является абстрактной сделкой, независимой от договора между
плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты.
Предъявление в банк платежного поручения лицом, не имеющим счета (вместе с
денежной суммой, которую необходимо перевести), следует рассматривать как оферту.
Принятие такого поручения к исполнению следует рассматривать как акцепт, т.е. согласие
банка на заключение с клиентом договора о совершении банковского перевода.
Форма и содержание платежного поручения должны отвечать требованиям
законодательства.
На практике продолжает применяться форма платежного поручения (0401002), которая
является приложением N 23 к ранее действовавшей Инструкции Госбанка СССР от 31 мая 1979
г. N 2 "О безналичных расчетах в народном хозяйстве". В соответствии с п. 2.2 Положения о
расчетах и п. 3.2 Инструкции Госбанка N 28 расчетные документы должны быть подписаны
руководителем (первая подпись) и главным бухгалтером (вторая подпись) - лицами,
уполномоченными распоряжаться счетом, и скреплены печатью. В отдельных случаях
допускается представление расчетных документов с одной первой подписью и/или без печати.
П. 2.1 Положения о безналичных расчетах установлены требования к содержанию
расчетных документов, включая платежные поручения, в соответствии с которыми они должны
включать следующие сведения: а) наименование расчетного документа; б) номер расчетного
документа, число, месяц, год его выписки; в) номер банка плательщика и его наименование; г)
наименование плательщика, номер его счета в банке; д) наименование получателя средств,
номер его счета в банке.
Кроме того, письмом ЦБР от 01.03.96 N 245 предусмотрено, что расчетные документы
должны включать очередность и срок платежа, а также идентификационный номер
налогоплательщика.
2. Если содержание представленного в банк платежного поручения не соответствует
требованиям, указанным в п. 1 ст. 864 ГК, банк вправе (но не обязан) принять меры для
уточнения содержания поручения плательщика путем направления ему соответствующего
запроса. Такой запрос должен быть сделан незамедлительно. При неполучении ответа в срок,
установленный законом, банковскими правилами или договором (а при его отсутствии - в
разумный срок), банк вправе вернуть платежное поручение без исполнения. Нормативных
сроков для ответа на запрос банка нет и они могут быть установлены в договоре банковского
счета.
Указанное в п. 2 правило не относится к случаям неправильного оформления платежного
поручения (например, отсутствует первая подпись), при которых банк вправе вернуть
поручение без исполнения.
3. Порядок расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также изданными
в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике
обычаями делового оборота.
Так, по общему правилу, установленному Положением о безналичных расчетах на
территории РФ, поручение плательщика исполняется банком лишь при наличии денег на счете.
При отсутствии денег на счете плательщика платежное поручение: а) помещается в картотеку к
внебалансовому счету N 9929 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (картотека N 2 - п.
1.8 письма ЦБР от 30 июня 1994 г. N 98 "О выполнении Указа Президента Российской
Федерации от 23 мая 1994 г. N 1005 "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и
укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве"); б) либо оплачивается за счет
овердрафта (см. ст. 849 и коммент. к ней), если возможность предоставления такого кредита
предусмотрена договором.
Поручение оплачивается с соблюдением установленной законодательством очередности
платежей (см. ст. 855 и коммент. к ней).
Статья 865. Исполнение поручения
1. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить
соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица,
указанного в поручении, в срок, установленный пунктом 1 статьи 863 настоящего Кодекса.
2. Банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению
денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.
3. Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по его требованию об
исполнении поручения. Порядок оформления и требования к содержанию извещения об
исполнении поручения предусматриваются законом, установленными в соответствии с ним
банковскими правилами или соглашением сторон.
Комментарий к статье 865
1. Обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных
средств считается выполненной в момент зачисления денег на счет получателя. С этого же
момента может считаться прекращенным и денежное обязательство плательщика перед
получателем средств, возникшее из договора поставки (купли - продажи, подряда и т.п.).
Банковский перевод можно рассматривать как договор об исполнении третьему лицу (а
не в пользу третьего лица). Поэтому лицо, указанное в качестве получателя средств, не
приобретает права требовать переводимую сумму от банков, участвующих в банковском
переводе, кроме своего - банка получателя средств. С момента зачисления переводимой
суммы на его корреспондентский счет получатель может требовать зачисления этих денег на
свой счет. Такое право вытекает из договора банковского счета.
2. Для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в
поручении клиента, банк плательщика вправе привлекать и другие банки. С правовой точки
зрения такие действия следует рассматривать как возложение исполнения обязательства на
третье лицо (ст. 313 ГК).
3. В соответствии с п. 3 ст. 865 клиент вправе требовать от банка информации об
исполнении поручения (отчета). Порядок оформления и требования к содержанию извещения
об исполнении поручения должны предусматриваться законом, установленными в
соответствии с ним банковскими правилами или соглашением сторон. Ни закон, ни банковские
правила такой порядок не устанавливают и поэтому он может быть согласован в договоре.
Помимо разовых отчетов о произведенных операциях, которые в соответствии с п. 3 ст. 865
могут предоставляться клиенту только при получении от него соответствующего запроса, банк
обязан с определенной в договоре периодичностью представлять клиенту отчет обо всех
произведенных им операциях за соответствующий период (т.е. представлять выписку по
счету).
Статья 866. Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения
1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет
ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 настоящего
Кодекса.
2. В случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место
в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для
исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная пунктом 1 настоящей
статьи, может быть возложена судом на этот банк.
3. Если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло
неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уплатить проценты в порядке и в
размере, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса.
Комментарий к статье 866
1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет
ответственность не только за свои действия, но и за действия других банков, которым он
поручил выполнение своей обязанности (ст. 403 ГК). Поэтому плательщик может предъявить
соответствующее требование только к своему собственному банку, а последний вправе
возместить уплаченное за счет банка нарушителя.
Банк не отвечает, если несвоевременное зачисление средств имело место в результате
нарушений, допущенных службой телеграфной связи (Постановление Пленума ВАС N 12 от 23
мая 1995 г. - Вестник ВАС, 1995, N 9, с. 45).
2. Иногда в платежном поручении прямо указаны те банки, через которые должен быть
осуществлен перевод, т.е. банк плательщика не выбирает, на кого возложить исполнение
такого поручения - клиент все решает сам. В этих случаях было бы несправедливо возлагать
ответственность на банк плательщика. Здесь, а также в других аналогичных ситуациях суд
вправе привлечь к ответственности непосредственно виновный банк.
3. Банк, привлекаемый к ответственности согласно пп. 1 и 2, обязан возместить
плательщику убытки, связанные с нарушением правил совершения расчетных операций. Если
нарушение таких правил повлекло неправомерное удержание денежных средств, то банк
должен уплатить также проценты и убытки, предусмотренные ст. 395 ГК.
О порядке определения размера процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, по валютным и
рублевым переводам, а также о возможности взыскания в этом случае штрафа,
предусмотренного п. 7 Положения о штрафах, см. коммент. к ст. 856.
§ 3. Расчеты по аккредитиву
Статья 867. Общие положения о расчетах по аккредитиву
1. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об
открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк - эмитент), обязуется произвести
платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо
дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю
средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.
К банку - эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему,
акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об
исполняющем банке.
2. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк - эмитент при его
открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо
предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия
обязательства банка - эмитента.
В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку
предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка -
эмитента.
3. Порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также
установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской
практике обычаями делового оборота.
Комментарий к статье 867
1. Аккредитив представляет собой банковскую операцию, в соответствии с которой банк
обязуется осуществить, по указанию клиента, одно из следующих действий: а) произвести
платеж третьему лицу; б) оплатить переводной вексель; в) акцептовать его; г) учесть - против
представления получателем документов, определенных условиями аккредитива. Совершение
банком всех действий, которые свидетельствуют о его готовности выполнить поручение
клиента, называется выставлением аккредитива.
Отношения по аккредитиву, возникающие между банком и клиентом - плательщиком, а
также между банком и получателем средств, не связаны с договором, заключенным между
плательщиком и получателем. Обособленный, абстрактный характер этих отношений
выражается в том, что банки не обязаны проверять соответствие условий аккредитива
(указаний об изменении условий, досрочном закрытии и т.п.) договору между плательщиком и
получателем.
При расчетах аккредитивом выставляющий его банк действует от своего имени, но за
счет средств клиента. Таким образом, отношения по аккредитиву рассматриваются как
разновидность договора комиссии, поэтому при отсутствии специальных норм, регулирующих
эти отношения, допустимо применять соответствующие общие нормы о договоре комиссии.
2. Поручение клиента банку выставить аккредитив оформляется в виде заявления на
аккредитив (типовая форма 0401005). В соответствии с п. 5.8 Положения о расчетах в нем
указываются следующие сведения: номер договора, по которому открывается аккредитив; срок
действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива); наименование поставщика;
наименование банка, исполняющего аккредитив; место исполнения аккредитива; полное и
точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву; срок
их представления и порядок оформления (полный развернутый перечень может указываться в
приложении к заявлению); вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных, для
отгрузки каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив; срок отгрузки (оказания услуг);
способ реализации аккредитива. Условием исполнения аккредитива может быть акцепт
уполномоченного представителя плательщика. В аккредитивное заявление могут включаться и
другие дополнительные условия: об отгрузке товаров в определенных пунктах назначения; о
запрете производить частичные выплаты; о соблюдении определенного способа
транспортировки груза и т.п.