Мороз С.П. Предпринимательское право Республики Казахстан

Подождите немного. Документ загружается.

131

Лекция 9. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ В СФЕРЕ

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

9.1. Понятие и значение ответственности

в предпринимательских отношениях

В юридической литературе неоднократно предпринимались

попытки определить понятие и сущность так называемой эконо-

мической ответственности. В теории хозяйственного (предприни-

мательского) права «экономическая ответственность» понимается,

во-первых, как ответственность каждого производителя перед об-

ществом за удовлетворение народнохозяйственных потребностей

и обеспечение эффективности использования предоставленных

государством ресурсов (реализуется через систему плановых оце-

нок удовлетворения производительных и личных потребностей,

соблюдения нормативов эффективности использования ресурсов и

связанных с ними хозяйственного расчета и производителя); во-

вторых, как ответственность производителей перед непосредст-

венными потребителями их продукции и услуг, основывающаяся

на заказах и хозяйственных договорах, планах поставок продук-

ции, на системе горизонтальных экономических связей.

Понятие «экономическая» ответственность выдвигается

также и в теории экологического права. Так, считается, что за при-

чинение вреда окружающей природной среде при правомерных

действиях наступает экономическая ответственность, тогда как за

вред в результате неправомерных действий – юридическая ответ-

ственность. Необходимость введения института экономической

ответственности обусловлена тремя обстоятельствами: во-первых,

возникновением вреда природной среде не только в результате

неправомерной деятельности, когда возможно применить меха-

низм юридической ответственности, но и вследствие действий

правомерных, разрешенных государством, когда отсутствует вина

причинителя вреда; во-вторых, платностью природопользования,

установленной во всех странах, распространяемой на все виды

природопользования, как позитивные (использование земель, по-

требление вод, охота, заготовка древесины и т.д.), так и негатив-

ные (загрязнение воздуха, вод, земель, в результате выбросов

вредных веществ); в-третьих, потребностями компенсации причи-

132

ненного вреда для обеспечения гармоничных отношений общества

и природы, устранения опасности наступающей деградации при-

родной среды.

Вместе с тем, понятие «экономическая ответственность» как

институт социальной ответственности не должно подменять собой

понятие «юридическая ответственность», также как и понятие

«экономические меры воздействия» не может заменить собой по-

нятие «правовые (юридические) меры воздействия», поэтому

представляется более обоснованным при характеристике юриди-

ческой ответственности, наступающей за нарушение норм законо-

дательства о предпринимательской деятельности, говорить о «хо-

зяйственно-правовой» или «предпринимательско-правовой» от-

ветственности.

Данный вид юридической ответственности не относится к

отраслевым видам юридической ответственности, признанным на

сегодняшний день классическими видами, к таким как граждан-

ско-правовая, материальная, дисциплинарная, административная и

уголовная ответственность. Однако данные виды ответственности

не в состоянии охватить все существующие способы воздействия

на нарушителей действующего законодательства. Также, несо-

мненно, то, что так называемое деление видов ответственности по

отраслевому признаку, на самом деле с отраслевой структурой

права не совпадает (отраслей права больше, чем видов ответствен-

ности; материальная и дисциплинарная ответственность присущи

одной отрасли права – трудовому праву; один и тот же вид юриди-

ческой ответственности может применяться за нарушение норм

различных отраслей права). И, наконец, одной из основных при-

чин, повлиявших на то, что отраслевое деление видов ответствен-

ности стало традиционным, явилась большая разработанность и

изученность гражданского, административного и уголовного пра-

ва, признанных фундаментальными (основными) отраслями права.

Поэтому множественность видов юридической ответствен-

ности представляется вполне закономерным явлением, и можно

говорить о существовании наряду с отраслевыми видами и спе-

циализированных видов ответственности. Наряду с предпринима-

тельско-правовой ответственностью к специализированным видам

юридической ответственности можно отнести налогово-правовую

ответственность, горно-правовую, земельно-правовую, водно-

133

правовую, лесо-правовую и эколого-правовую ответственность.

Например, такие способы воздействия на нарушителей законода-

тельства о недрах и недропользовании, как прекращение права

пользования недрами, приостановление или запрещение работ при

нарушении требований, предъявляемых при геологическом изуче-

нии недр, при разведке или добыче полезных ископаемых и дру-

гие, выступают в качестве мер горно-правовой ответственности,

хотя, как правило, они проявляются в административно-правовом

порядке.

Специфика юридической ответственности за нарушение за-

конодательства о предпринимательской деятельности состоит в

том, что Закон о частном предпринимательстве устанавливает об-

щие условия и формы ответственности государственных органов и

должностных лиц при осуществлении государственного контроля,

лицензирования и аккредитации (гл. 9 Закона о частном предпри-

нимательстве), ответственности субъектов частного предпринима-

тельства (гл. 10 Закона о частном предпринимательстве), а также

ответственности индивидуального предпринимателя (ст. 7 Закона

о частном предпринимательстве). Тогда как в соответствии с при-

нятым законодателем подходом законодательные акты не содер-

жат норм, предусматривающих конкретные виды правонарушений

и меры ответственности за них, поскольку эти нормы содержатся в

специальных актах, устанавливающих основания и порядок насту-

пления гражданско-правовой, дисциплинарной, материальной, ад-

министративно-правовой и уголовно-правовой ответственности

(соответственно, в ГК РК, Трудовом кодексе, Кодексе об админи-

стративных правонарушениях и в Уголовном кодексе).

О значении предпринимательско-правовой ответственности

свидетельствует ее неотвратимость. Невыполнение принятых на себя

договорных обязательств является нарушением договорной дисцип-

лины и наносит вред отдельным субъектам предпринимательской

деятельности и экономике страны в целом. Аналогичным образом и

нарушение установленных норм и правил осуществления предприни-

мательской деятельности является нарушением действующего законо-

дательства и повлечет за собой наступление неблагоприятных послед-

ствий для нарушителя. Предпринимательско-правовая ответствен-

ность, будучи видом юридической ответственности, обладает общими

с ней признаками, в частности, ей также присущи государственное

134

принуждение, осуждение неправомерного поведения и негативные

последствия для нарушителя.

Специфика предпринимательско-правовой ответственно-

сти заключается в следующем:

1) субъектами ответственности являются только лица, осу-

ществляющие предпринимательскую деятельность и зарегистри-

рованные в установленном законом порядке (т.е. лица, обладаю-

щие статусом предпринимателя, а не любые участники граждан-

ского оборота);

2) ответственность наступает в виде неблагоприятных

экономических последствий, в виде воздействия на экономические

интересы субъекта ответственности (как имущественного, так и

неимущественного характера);

3) ответственность наступает как за отдельные нарушения

принципов хозяйствования или иные конкретные нарушения правил

осуществления предпринимательской деятельности, так и за общие

результаты деятельности, являющиеся негативными (т.е. за не-

достижение положительного результата), за периоды, по итогам

которых дается оценка этой деятельности.

Предпринимательско-правовая ответственность выполняет

следующие функции: 1) превентивную функцию (которая проявля-

ется в том, что угроза применения санкций предупреждает и предот-

вращает возможное нарушение договорных обязательств в будущем

со стороны участников предпринимательской деятельности); 2) ком-

пенсационную (восстановительную) функцию (которая связана со

взысканием с нарушителя – субъекта предпринимательской деятель-

ности денежных сумм или имущества в иной форме в пользу потер-

певшего участника в целях компенсации его потерь и восстановления

положения существовавшего до нарушения); 3) штрафную (репрес-

сивную) функцию ответственности (которая выражается в том,

что предусмотренные меры воздействия служат своеобразной

формой наказания для лица, допустившего нарушение в предпри-

нимательской сфере).

9.2. Санкции в предпринимательских отношениях

Санкции в предпринимательских отношениях представляют

собой меры государственного принуждения, предусмотренные

действующим законодательством. Предпринимательско-правовые

135

санкции предусматриваются специальными нормативными актами,

регулирующими отдельные виды предпринимательских отношений,

а также они предусмотрены Гражданским кодексом РК, Трудо-

вым кодексом, Кодексом об административных правонарушени-

ях и Уголовным кодексом. Следовательно, санкции могут быть

гражданско-правовыми, дисциплинарными, материальными, ад-

министративно-правовыми и уголовно-правовыми.

Особо место в системе санкций, применяемых в предпри-

нимательских отношениях, занимают имущественные санкции и

санкции неимущественного характера. В имущественных санкциях

выделяют возмещение убытков и уплату неустойки (штрафа, пени).

Они применяются в области договорных отношений, взыскивают-

ся в пользу кредитора и по своей юридической природе являются

гражданско-правовыми. Санкции за нарушение законодательства,

устанавливающего правила осуществления предпринимательской

деятельности, взыскиваются в бюджет государства и относятся к

категории административных или финансовых.

Санкции неимущественного характера оказывают косвенное

воздействие на экономические интересы субъектов предпринима-

тельской деятельности, нарушивших нормы действующего законо-

дательства. К таким санкциям можно отнести компенсацию мо-

рального вреда, опубликование в средствах массовой информации

опровержения недостоверных сведений или сведений, порочащих

деловую репутацию предпринимателя и т.п.

В зависимости от цели и направленности предпринима-

тельско-правовые санкции можно подразделить на четыре ви-

да:

1) предупредительные (превентивные) – имеющие своей

целью профилактику нарушений прав и обязанностей, а также

интересов государства, юридических лиц и других участников

предпринимательской деятельности (например, предупреждение,

штраф, приостановление лицензии и др.);

2) пресекательные – направленные на прекращение проти-

воправного действия и предотвращение их вредных последствий

(например, отзыв лицензии, конфискация имущества и др.);

3) обеспечительные – используемые для побуждения

должника к исполнению обязанности перед кредитором (напри-

мер, обращение взыскания на предмет залога);

136

4) восстановительные – обеспечивающие восстановление

положения, существовавшего до нарушения права и совершение

действий по устранению допущенных нарушений (например,

взыскание убытков и неустойки, возврат неосновательного обо-

гащения и др.).

К специфическим видам предпринимательско-правовых

санкций можно отнести налогово-правовые санкции – санкции,

которые взыскиваются с субъектов предпринимательской деятель-

ности за нарушение ими обязанностей по внесению в бюджет и

внебюджетные фонды налоговых и других обязательных плате-

жей.

Предпринимательско-правовые санкции, исходя из их

содержания, можно классифицировать на три основные группы:

1) штраф (штрафные санкции); 2) возмещение убытков; 3) опера-

тивные санкции (меры оперативного воздействия).

Под штрафными санкциями (штрафом) понимается де-

нежная сумма, которую субъект предпринимательского права, со-

вершивший правонарушение в предпринимательской сфере

(должник), обязан уплатить субъекту, чьи права либо законные

интересы ущемлены (кредитору). В законодательстве различают

три разновидности таких санкций: 1) штраф, 2) пеня, 3) неустойка.

Отличие между ними сводится к тому, что штрафная санкция, как

правило, устанавливается в твердой денежной сумме, а неустойка –

в процентном отношении к сумме неисполненной части обязатель-

ства либо в процентном отношении к сумме всего обязательства,

независимо от степени его исполнения. Общее между ними заклю-

чается в том, что они могут быть предусмотрены не только зако-

ном (т.е. нормативными правовыми актами, регламентирующими

отдельные виды предпринимательских отношений), но и догово-

ром. Соответственно, санкции могут быть как законными, так и

договорными.

Разновидностью предпринимательско-правовых санкций

является компенсация убытков. Под убытками подразумеваются

расходы, которые произведены или должны быть произведены ли-

цом, право которого нарушено, утрата или повреждение его иму-

щества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые

это лицо получило бы при обычных условиях оборота, если бы его

право не было нарушено (упущенная выгода) (п. 4 ст. 9 ГК РК).

137

Применение этой санкции нередко оказывает больший эффект, чем

привлечение к административной или даже уголовной ответствен-

ности.

К оперативным санкциям, например, могут быть отнесены:

перевод на аккредитивную форму расчетов, односторонний отказ

от исполнения предпринимательского договора и другие санкции,

применяемые в договорных отношениях предпринимателей. К

государственным органам и их должностным лицам могут быть

применены такие санкции, как признание недействительным или

неподлежащим применению акта государственного органа или

местного представительного либо исполнительного органа и взы-

скание штрафа с государственного органа или должного лица за

воспрепятствование гражданину или юридическому лицу в при-

обретении или осуществлении права.

9.3. Виды юридической ответственности за нарушение

законодательства о предпринимательской деятельности

и их характеристика

Существуют различные подходы к классификации видов

юридической ответственности. К числу наиболее развернутых

можно отнести следующую классификацию: по основным целям

применения – наказательная (карательная) и компенсационная

(штрафная) ответственность; по видам правонарушений и по ха-

рактеру применяемых санкций – уголовная, административная,

дисциплинарная и имущественная (материальная) ответствен-

ность; по порядку применения санкций – судебная и администра-

тивная ответственность; по субъекту правонарушения – персо-

нальная ответственность и коллективная ответственность субъек-

тов права; по характеру нарушения правопорядка, влекущего при-

менение и реализацию санкции, – ответственность за вину и ответ-

ственность без вины; по способу возникновения и осуществления

ответственности – ответственность, возникающая непосредствен-

но из закона вследствие факта правонарушения, и ответствен-

ность, возникающая на основе закона в процессе расследования

государственными органами дел о правонарушениях и применения

ими санкций к правонарушителю. Существуют и такие подходы,

согласно которым, наряду с отраслевыми видами юридической

138

ответственности можно выделить собирательные виды ответст-

венности и виды юридической ответственности межотраслевого

характера. Не вдаваясь в подробности, отметим, что среди видов

юридической ответственности можно выявить главные (основные)

и второстепенные (дополнительные). Главным следует признать

деление на отраслевые и специализированные виды ответственно-

сти, а дополнительным – деление на индивидуальную (персональ-

ную) ответственность и коллективную ответственность; ответст-

венность за вину и ответственность без вины; и т.п.

Законом о частном предпринимательстве предусмотрены два

основных вида ответственности: 1) ответственность государст-

венных органов и должностных лиц при осуществлении государ-

ственного контроля, лицензировании и аккредитации; 2) ответ-

ственность субъектов частного предпринимательства (в том

числе ответственность индивидуального предпринимателя).

Государственные органы и их должностные лица в случае

неисполнения или ненадлежащего исполнения своих служебных

обязанностей при осуществлении государственного контроля, ли-

цензирования и аккредитации, приведших к недостижению целей

государственного администрирования, а также в случае соверше-

ния иных противоправных действий (бездействия) несут ответст-

венность, установленную законами РК.

Государственные органы и их должностные лица несут ус-

тановленную законами РК ответственность за: 1) распространение

информации о субъекте частного предпринимательства (при этом

вред, причиненный субъекту частного предпринимательства в ре-

зультате распространения информации без его согласия, подлежит

возмещению); 2) воспрепятствование частному предприниматель-

ству (ст. 189 УК РК «Воспрепятствование законной предпринима-

тельской деятельности»; ст. 151 КоАП РК «Незаконное вмеша-

тельство должностных лиц в предпринимательскую деятель-

ность»); 3) нарушение установленного порядка проверки частного

предпринимательства (необоснованное назначение проверки, про-

изводство проверки без вынесения акта и регистрации его в органе

по правовой статистике, неправомерное изъятие документов, неза-

конная инвентаризация материальных ценностей, приостановле-

ние производства, составление излишних справок, предъявление

необоснованных запросов и в иных случаях) в объем убытков,

139

предъявляемых к возмещению, могут быть включены суммы воз-

награждений, выплаченных работникам субъектов частного пред-

принимательства за подготовку материалов для проверки, зара-

ботная плата за время вынужденной остановки производства,

упущенная выгода, которую получил бы субъект частного пред-

принимательства при реализации соответствующих товаров (ра-

бот, услуг), не выпущенных вследствие приостановления произ-

водства. Административная ответственность предусмотрена ст.153

КоАП РК «Незаконное проведение проверок», гражданско-

правовая ответственность за вред, причиненный субъекту частного

предпринимательства действиями (бездействием) должностных

лиц государственных органов при проведении государственного

контроля, признанными неправомерными в порядке, установлен-

ном законами РК, наступает в соответствии с ГК РК, в частности,

со ст. 922 ГК РК «Ответственность за вред, причиненный государ-

ственными органами, органами местного самоуправления, а также

их должностными лицами»). Законодателем особо предусмотрена

ответственность органов по подтверждению соответствия, пове-

рочных, калибровочных и испытательных лабораторий (центров)

за неисполнение своих обязанностей (ст. 46 Закона о частном

предпринимательстве) и ответственность за нарушение законода-

тельства РК об антидемпинговых мерах (согласно ст. 43 Закона РК

«Об антидемпинговых мерах» от 13 июля 1999 г. № 421-I ответст-

венность уполномоченного органа и его должностных лиц за на-

рушение законодательства по антидемпинговым мерам применя-

ется в соответствии с законами РК).

Субъекты частного предпринимательства несут ответст-

венность за: 1) нарушение законодательства РК о недобросовест-

ной конкуренции (в соответствии с п. 1 ст. 6 Закона РК «О недоб-

росовестной конкуренции» от 9 июня 1998 г. № 232-I ответствен-

ность в виде штрафа наступает по следующим основаниям: за ук-

лонение от выполнения предписаний уполномоченного органа,

выданных в соответствии с требованиями Закона о недобросовест-

ной конкуренции; за непредоставление уполномоченному органу

документов, справочных материалов и другой информации, а так-

же письменных объяснений или предоставление заведомо недос-

товерных или ложных сведений. Срок предоставления справочных

материалов и другой информации устанавливается уполномочен-

140

ным органом и не должен превышать 15 дней; за совершение дей-

ствий (бездействия), признаваемых недобросовестной конкурен-

цией; за совершение должностными лицами государственных ор-

ганов и органов местного самоуправления действий, способст-

вующих ограничению или устранению конкуренции); 2) за нару-

шение законодательства РК о мерах защиты внутреннего рынка

при импорте товаров (нарушение субъектами частного предпри-

нимательства законодательства РК о мерах защиты внутреннего

рынка при импорте товаров влечет ответственность, установлен-

ную законами РК, в частности, Законом РК «О мерах защиты

внутреннего рынка при импорте товаров» от 28 декабря 1998 г.

№ 337-I).

Говоря об ответственности индивидуального предприни-

мателя необходимо отметить, что согласно п. 7 ст. 7 Закона о ча-

стном предпринимательстве индивидуальные предприниматели

несут ответственность по своим обязательствам всем своим иму-

ществом, за исключением имущества, на которое взыскание не

может быть обращено в соответствии с законами РК.

При осуществлении личного предпринимательства физиче-

ское лицо несет ответственность всем имуществом, принадлежа-

щим ему на праве собственности, в том числе долей в общей соб-

ственности супругов. В случаях, когда физическое лицо использу-

ет для осуществления частного предпринимательства общее иму-

щество супругов, взыскание по его долгам может быть обращено и

на общее имущество супругов. Имущество каждого из супругов,

не являющегося частным предпринимателем, не может быть пред-

метом обращения взыскания по долгам другого супруга, осущест-

вляющего личное предпринимательство.

Другое дело, когда имеет место предпринимательство суп-

ругов, тогда взыскание по долгам супругов в связи с осуществле-

нием предпринимательства может быть обращено на общее иму-

щество супругов независимо от того, кто из них выступает в дело-

вом обороте.

Таким образом, за нарушение законодательства о частном

предпринимательстве предусмотрено три вида ответственности:

гражданско-правовая, административно-правовая и уголовно-

правовая. Но как уже говорилось выше основных (отраслевых)

видов юридической ответственности пять, поэтому здесь будут