Хунгуреева И.П., Унгаева И.Ю. Основы денежного обращения, финансов и кредита

Подождите немного. Документ загружается.

161 162

кредит) и четыре банка, работавшие на особых основаниях:

Либавский биржевой, Рижский биржевой, Городской учет-

ный и Юрьевский.

Около 64% банковского капитала было сосредоточено в Петер-

бурге, где функционировали преимущественно крупные банки (Между-

народный Азовско-Донской и др.), в то время как в Москве преобладали

средние банки (Соединенный и др.), а в провинции мелкие. Доля петер-

бургских банков в совокупных банковских операциях по вкладам и те-

кущим счетам составляла около 73%. Петербургские банки специализи-

ровались на учетных и ссудных операциях, а также привлечении

средств во вклады и ведении текущих счетов. При этом в ссудных опе-

рациях главную роль играли кредиты, предоставляемые под цен-

ные бумаги. Развитию банковских операций в Москве препятствовали

сложившиеся традиции у московских торгово-промышленных фирм

осуществлять свои финансовые операции без банковского посредниче-

ства. На долю московских банков приходилось 20% ссудных операций

всех российских банков. В целом для русских коммерческих банков

были характерны операции в иностранной валюте, главным образом

депозитные. Кредитование на срок широкого распространения не полу-

чило, зато онкольные ссуды (краткосрочные кредиты, погашаемые по

первому требованию) достигли в период предвоенного промышлен-

ного подъема и биржевого бума огромных размеров.

По характеру своей деятельности русские коммерче-

ские банки во многом были сходными с германскими и ав-

стралийскими банками. Кредитные средства направлялись

на цели развития промышленности и торговли. Для дея-

тельности российских банков характерным являлось уча-

стие некоторых из них в различных синдикативных органи-

зациях и патронирование ряда промышленных предпри-

ятий.

Русские коммерческие банки были посредниками в

размещении ценных бумаг на европейских биржах. Так, на

берлинской бирже котировались акции девяти русских

коммерческих банков. В 1910 г. стали развиваться деловые

отношения между русскими и французскими банками, а в

1913г. первоклассные русские банки приняли решение о пе-

ремещении своих акций из Берлина на биржи Лондона и

Парижа. На парижской бирже перед первой мировой вой-

ной котировались акции крупнейших петербургских банков,

в том числе Азовско-Донского и Международного.

Таким образом, накануне Октябрьской революции в

России сложилась следующая кредитно-банковская систе-

ма: Государственный банк; банки краткосрочного коммер-

ческого кредита (акционерные и городские банки, общества

взаимного кредита); банки долгосрочного кредита (государ-

ственные дворянские земельные банки, городские кредит-

ные общества); сберегательные кассы, кассы городского и

земского кредита, учреждения мелкого кредита и др.

7.4.2. Денежно- кредитная система СССР (дореформен-

ный период)

Первым шагом в создании послереволюционной кре-

дитно-денежной системы стала национализация Государст-

венного банка Российской Империи, который являлся эмис-

сионным центром страны, кассиром казначейства и круп-

нейшим в стране кредитором. В декабре 1917г. на базе объ-

единения национализированных частных коммерческих

банков и банкирских контор с Государственным банком

был создан единый Народный банк РСФСР. Ликвидации

подлежали ипотечные банки как не соответствовавшие но-

вым земельным отношениям, а также мелкие кредитные уч-

реждения, поскольку по объему и характеру деятельности

не могли быть использованы в новых условиях. Кредитной

кооперации, напротив, оказывалась большая финансовая

поддержка. Исключение составлял обслуживавший кредит-

ную кооперацию Московский народный (кооперативный)

банк, который в декабре 1918 г. был национализирован, а

его правление преобразовано в Кооперативный отдел Цен-

трального управления Народного банка РСФСР

. Национа-

163 164

лизация банков стала исходным пунктом создания со-

циалистической кредитной системы.

Несмотря на эти преобразования, страна испытывала острый де-

фицит в финансовых средствах. В 1920 г. был издан ряд декретов, кото-

рые отменяли денежные расчеты внутри государственного сектора за

топливо, сырье, готовые промышленные изделия, грузовые перевозки,

пользование услугами почты, телеграфа, телефона и радио. Все без ис-

ключения денежные поступления предприятий за реализованную про-

дукцию и доходы по другим статьям стали передаваться в казну, а все

расходы – финансироваться из госбюджета. В результате отпала необ-

ходимость в банковском кредите. Одновременно предприятия перестали

располагать средствами для погашения кредитов, что было важным ус-

ловием их кредитования. Кроме того, Народный банк РСФСР прекратил

выполнять функцию расчетного центра для предприятий обобществ-

ленного сектора. Все это обусловило нецелесообразность дальнейшего

существования Народного банка РСФСР, который был упразднен в ян-

варе 1920 г. Его отделения были реорганизованы в подотделы губерн-

ских и уездных финансовых отделов. Сохранившиеся отдельные опера-

ции (международные расчеты, регулирование выпуска в обращение де-

нежных знаков, взыскание долгов, принятых на баланс бывшего Народ-

ного банка РСФСР, кредитование промышленной кооперации и прием

вкладов от населения) были переданы специально созданному Цен-

тральному бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

Так в стране сложилась классическая система безденежного про-

изводства и прямого, директивного распределения продовольственной,

промышленной продукции по карточкам. Была отменена оплата населе-

нием целого ряда государственных услуг (медицинское обслуживание,

проезд в городском транспорте и все виды коммунальных услуг для

лиц, проживающих в государственных домах).

С августа 1921 г. начался переход на так называемую,

новую экономическую политику (НЭП), направленную на

развитие государственного и кооперативного товарообмена

и денежную форму товарообмена.

Восстановление и развитие товарно-денежных отно-

шений сопровождалось сложным и длительным процессом

денатурализации хозяйственных связей и оплаты труда. По-

этапно свертывалось бесплатное снабжение населения про-

довольственными продуктами и промышленными товарами

первой необходимости. Денатурализация товарообмена по-

требовала восстановления кредитной системы и, прежде

всего, центрального банка. В октябре 1921 г. были учрежде-

ны Государственный банк РСФСР (Госбанк) и целый ряд

кредитных институтов.

7.4.3. Восстановление кредитной системы

Как уже отмечалось ранее, восстановление кредитной

системы началось с создания в октябре 1921 г. Государст-

венного банка РСФСР, первоначальными функциями кото-

рого являлись:

• мобилизация денежных накоплений в целях созда-

ния источника кредитования восстанавливающейся эконо-

мики;

• предоставление кредитов кооперации и другим ор-

ганизациям, осуществлявшим торговые операции;

• выполнение несвойственных для центрального бан-

ка операций с учетом особенностей того периода: продажа

принятых на комиссию товаров государственных и коопе-

ративных организаций, приобретение товаров за свой счет в

целях их дальнейшей реализации, продажа товаров, полу-

ченных в погашение ссуд, активное участие в заготовке и

реализации хлеба.

Наряду с Госбанком были созданы банки, подразде-

лявшиеся по форме собственности на

государственные,

кооперативные и государственно-капиталистические

(смешанные). Как правило, это были специализированные

банки долго- и краткосрочного кредитования, предостав-

ляющие ссуды различным отраслям экономики.

Государственные банки были специализированы по

отраслевому принципу.

Так, Банк потребительской кооперации (Покобанк) осуществ-

лял кредитное и расчетное обслуживание предприятий и организаций

165 166

потребительской кооперации; Торгово-промышленный банк (Пром-

банк) – долгосрочное кредитование государственной промышленности,

транспорта, внешней и внутренней торговли; Центральный сельхоз-

банк – кредитование сельскохозяйственной кооперации и единоличного

крестьянства; Центральный банк коммунального хозяйства и жи-

лищного строительства (Цекомбанк) – кратко- и долгосрочное креди-

тование местных государственных коммунальных предприятий, жи-

лищной кооперации, частных домовладельцев; территориальные бан-

ки – кредитование местной торговли и промышленности (Дальнево-

сточный банк предоставлял краткосрочные кредиты золотодобывающей

промышленности и осуществлял банковское обслуживание торговли с

Китаем; Среднеазиатский коммерческий банк, предназначавшийся для

кредитования экономики среднеазиатских республик, в дальнейшем

переориентировался на предоставление кредитов местной промышлен-

ности и коммунальному хозяйству).

Существование мелкотоварного и частнокапиталисти-

ческого кредита обусловило необходимость создания коо-

перативных банков, кредитной кооперации и обществ вза-

имного кредита. Развитие кредитной кооперации имело

важное значение для восстановления сельского хозяйства.

Низовой кредитной структурой являлись кредитные това-

рищества, предоставлявшие ссуды своим членам на закупку

рабочего скота, сельскохозяйственного инвентаря, мине-

ральных удобрений и другие цели.

В губерниях были образованы общества сельскохозяйственного

кредита, являвшиеся местными сельскохозяйственными банками, соз-

данными на паевой основе. Их пайщиками были государственные орга-

низации, кредитные и сельскохозяйственные кооперативы и единолич-

ные крестьяне.

Широко распространенные общества взаимного кредита пред-

назначались для кредитования частной промышленности и торговли,

городских кооперированных ремесленников и кустарей. Надзор за их

деятельностью осуществлял Наркомфин, а контроль за кредитными

операциями – Госбанк. В функции Наркомфина входило решение во-

проса об организации новых обществ и ликвидации существующих, в

случае нарушения ими устава или осуществления спекулятивных опе-

раций, определение размера кредитов, предоставляемых членам об-

ществ, установление минимального уровня процента по ссудным опе-

рациям.

Для обслуживания кредитной кооперации были учре-

ждены государственный сельскохозяйственный банк и рес-

публиканские банки.

В 20-е гг. на территории страны функционировали

два

смешанных государственно-капиталистических банка.

Российский коммерческий банк, созданный в 1922 г. в

форме акционерного общества с участием шведского капи-

тала, первоначально предназначался для кредитования

внешней торговли, однако это направление его деятельно-

сти широкого развития не получило, и его функции заклю-

чались в преимущественном кредитовании внутренней час-

ти торговли. В 1924 г. акции шведских держателей были

выкуплены советскими организациями.

Половина акций другого смешанного банка – Юго-

Восточного коммерческого, созданного в 1922 г., принад-

лежала Госбанку РСФСР, другая часть – частным держате-

лям. Банк предоставлял кредиты предприятиям и организа-

циям, находящимся под контролем государства.

Создание смешанных государственно-частных кре-

дитных учреждений преследовало цель предоставить их ка-

питалы в распоряжение государства.

В 1922 г. для обслуживания населения были созданы

сберегательные кассы. Прием вкладов производился в «зо-

лотом исчислении», т.е. вклады выплачивались по курсу

золотого рубля, установленного на день выплаты, - так

вклады населения страховались от обесценения.

Таким образом, в первой половине 20-х гг. XX в. в

стране сформировалась довольно разветвленная сеть бан-

ковских учреждений, состоявшая из Государственного бан-

ка и специализированных кредитных учреждений. Несмотря

на наличие многих звеньев в кредитной системе, в ее основу

был положен принцип единства и централизации:

• доминирующая роль Госбанка в кредитной системе;

167 168

• проведение единой для всех банков государствен-

ной кредитной политики;

• руководство всей банковской системой Наркомфи-

ном и контроль за деятельностью банков, проводимый Гос-

банком.

Создание банковской системы было осуществлено це-

ликом за счет внутренних ресурсов страны.

7.4.4. Реорганизация кредитной системы

Во второй половине 20-х гг. XX в. в денежно-

кредитной системе страны отмечалось два самостоятель-

ных, но, в конечном счете, взаимосвязанных процесса:

на-

растание трудностей и противоречий и тенденция к цен-

трализации управления кредитом.

Наблюдались трудности в реализации мер по под-

держанию устойчивости червонца на внутреннем рын-

ке. Развивающаяся промышленность и торговля нуждались

в кредитах во все возрастающих масштабах. В то же время

Наркомфин и Госбанк в целях сдерживания инфляции и

поддержания устойчивости червонца старались сдерживать

кредитную эмиссию. Так, в 1926 г. экономика страны испы-

тывала серьезные

трудности в связи с проведением кре-

дитной рестрикции, т.е. сокращения объемов ссуд в целях

предотвращения роста денежной массы в обращении. После

отказа от политики кредитной рестрикции в 1927 г. Госбанк

перешел к политике широкой кредитной экспансии. В ре-

зультате кредитная эмиссия перестала соответствовать ре-

альным накоплениям и начала привлекать в народное хо-

зяйство денежные знаки, в связи с чем с середины 1925 г.

началось падение курса червонца. Для его поддержания

требовалось постоянное пополнение рынка валютными

ценностями. Со второй половины 1926 г. были запрещены

купля-продажа иностранной валюты на внутреннем рынке и

(вскоре) ввоз и вывоз советской валюты за границу.

Тенденция к централизации управления кредитом

неизбежно приводила к вымыванию его коммерческих ос-

нов, превращению в разновидность централизованного фи-

нансирования.

Централизация управления кредитом была непосред-

ственно связана и обусловлена

ростом централизации

управления промышленностью со стороны синдикатов

(промышленных объединений): Всероссийский текстиль-

ный синдикат, Продасиндикат, Масложирсиндикат получа-

ли 100% банковских кредитов, выделенных соответствую-

щим отраслям; в других сферах экономики синдикаты так-

же аккумулировали 60-80% объема кредитов.

Сосредоточение у синдикатов контроля над связями

промышленности с банками

обусловило характер реорга-

низации кредитной системы в 1927-1929 гг., которая про-

водилась по следующим направлениям:

жесткое закрепление клиентов за банками. Каждая

организация была прикреплена к определенному банку, в

котором она должна была держать счет и получать кредиты;

лишение банков оперативной самостоятельности

(оперативное право управления всей банковской системой

было передано Госбанку);

разграничение краткосрочного и долгосрочного

кредитов. До февраля 1925 г. Промбанк и Электробанк на-

ряду с Госбанком предоставляли промышленности долго- и

краткосрочные кредиты. Затем краткосрочные кредитные

операции были переданы Госбанку, а долгосрочные – Банку

долгосрочного кредитования промышленности и электрохо-

зяйства, объединившему Промбанк и Электробанк;

снижение роли фондовых бирж и переход на бюд-

жетное финансирование

. В 20-е гг. была предпринята по-

пытка наладить функционирование фондовых бирж, на ко-

169 170

торых обращались в основном только облигации государст-

венных займов. Во второй половине 20-х гг., с превращени-

ем государственных займов из добровольных в морально-

принудительные, существование фондовых бирж потеряло

смысл. Основным источником долгосрочного кредита стал

государственный бюджет;

введение квартальных планов краткосрочного

кредитования, предусматривавших жесткое поквартальное

планирование ссуд каждому клиенту.

Все это означало ликвидацию специфических кре-

дитных функций банков и превращение банковского

кредитования в разновидность государственного финан-

сирования.

По мере дальнейшего развития индустриализации и

коллективизации сельского хозяйства выявилась необходи-

мость перестройки системы кредитования. Существовавшие

формы распределения кредитов стали препятствовать пла-

номерному распределению и использованию денежных ре-

сурсов. Взаимное коммерческое кредитование тормозило

плановую организацию оборотных средств предприятий,

давало возможность прибегать к внеплановым источникам

финансирования. Политика коммерческого кредитования

затрудняла использование кредита в качестве инструмента

внедрения хозрасчета и контроля за работой предприятий,

развитие кредитного планирования, тормозило переход к

прямому планированию денежного обращения.

В то же время существовали объективные предпосыл-

ки для проведения кредитной реформы:

• почти полное вытеснение частного капитала из

промышленности и торговли;

• быстрый рост социалистического сектора в сель-

ском хозяйстве;

• усиление роли кредитно-финансовой системы в

плановом распределении денежных накоплений;

• повышение роли Госбанка как центрального звена

кредитной системы;

• расширение прямого целевого кредитования;

• развитие во внутрипромышленном обороте безна-

личных расчетов через банки.

7.4.5. Кредитная реформа 1930 -1932 гг.

Кредитная реформа 1930 г. преследовала две главные

цели:

установление принципа демократического центра-

лизма в работе банков и концентрация кредитного, рас-

четного и кассового обслуживания народного хозяйства

в одном общенациональном банке. Исходя из этих целей,

реформа проводилась по следующим направлениям:

• ликвидация взаимного товарного кредитования и

замена коммерческого кредита банковским;

• сосредоточение в одном государственном банке –

Госбанке ресурсов для краткосрочного кредитования;

• превращение безналичных расчетов, осуществляв-

шихся с помощью банков, в основной вид денежных расче-

тов между предприятиями и организациями при минималь-

ном использовании в расчетах наличных денег;

• перестройка банковского аппарата по функцио-

нальному признаку с четким разграничением функции по

краткосрочному кредитованию производства и долгосроч-

ному кредитованию капитальных вложений.

В 1930 г. Госбанку были переданы краткосрочные

операции кооперативных банков, преобразованных в банки

долгосрочных вложений. На базе Центрального сельскохо-

зяйственного банка СССР был организован Всесоюзный

сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк. В

дальнейшем все операции по кредитованию сельского хо-

зяйства перешли к Госбанку. На основе сельскохозяйствен-

ных кредитных товариществ были созданы отделения Гос-

171 172

банка практически во всех районах страны. Таким образом,

Госбанк превратился в институт краткосрочного креди-

тования, расчетный и кассовый центр.

Кредитная реформа проводилась в тесной связи с реорганизацией

управления промышленностью и переводом предприятий на хозяйст-

венный расчет, перестройкой системы товарооборота, налоговой ре-

формой.

Анализируя кредитную реформу 1930 г., следует отметить, что

она была оторвана от реальности по своей идеологии и организацион-

ным принципам и создала ситуацию, при которой хозяйство не могло

функционировать нормально. Резко возросли некомплектные поставки,

катастрофически повысилась кредитная эмиссия.

В 1931-1932 гг. в кредитную реформу были внесены

изменения: предприятия стали наделяться собственными

оборотными средствами за счет предоставляемых Госбан-

ком кредитов, которые погашались выплатами из госбюд-

жета в течение 1932 – 1938 гг.; собственные и заемные сред-

ства стали разграничиваться на расчетном и ссудном счетах,

открываемых банком каждому хозрасчетному предприятию;

вместо автоматической оплаты поставщиков основной фор-

мой расчетов стал акцепт – перечисление средств на счет

поставщика после получения согласия со стороны покупа-

теля оплатить отгруженный товар; было отменено кредито-

вание «под план», дававшее практически неограниченную

возможность «накачивания» кредитов в экономику.

С мая 1932 г. финансирование и кредитование капи-

тальных затрат стали осуществляться четырьмя всесоюзны-

ми банками долгосрочных вложений: Всекобанком, Пром-

банком, Сельхозбанком и Цекобанком.

Образованная в 30-е гг. кредитная система просущест-

вовала до 1988 г.

7.4.6. Развитие кредитной системы в 50 – 80-е гг.

В 50-е гг. в кредитную систему страны вновь были

внесены изменения. Вследствие необходимости усиления

контроля за правильным использованием денежных, мате-

риальных и трудовых ресурсов в области капитального

строительства, повышения эффективности капиталовложе-

ний и соблюдения режима экономии в строительстве, а так-

же в соответствии с политикой централизации кредитной

системы Сельхозбанк, Цекобанк и местные коммунальные

банки были ликвидированы, а их функции распределились

между Госбанком и Промстройбанком. Последний впослед-

ствии был переименован во Всесоюзный банк финансиро-

вания капитальных вложений (Стройбанк СССР).

В 60-е, 70-е и до конца 80-х гг. кредитная система

СССР практически не претерпевала изменений и представ-

ляла собой сеть государственных кредитных учреждений,

действовавших по принципу функциональной специализа-

ции, осуществлявших организацию и планирование кредита

и денежного обращения, безналичные расчеты и сберега-

тельное дело, а также международные расчетные и кредит-

ные отношения. Кредитная система включала в себя Гос-

банк СССР, находившиеся в его ведении государственные

трудовые сберегательные кассы, Всесоюзный банк финан-

сирования капитальных вложений (Стройбанк), Банк для

внешней торговли СССР (Внешторгбанк).

Государственный банк СССР представлял собой единую цен-

трализованную систему – его учреждения были открыты в столицах

союзных и автономных республик, в центрах краев, областей, автоном-

ных областей и автономных округов, в районных центрах, городах и

других населенных пунктах.

Госбанк одновременно выполнял функции, присущие эмис-

сионным, коммерческим, депозитным, инвестиционным, земель-

ным и другим банкам:

• организации и регулирования денежного обращения на основе

плана экономического и социального развития СССР;

173 174

• привлечение свободных денежных средств объединений,

предприятий, организаций, учреждений, а также населения;

• предоставление кратко- и долгосрочных кредитов;

• осуществление расчетов в народном хозяйстве;

• выполнение операций по финансированию капиталовложений

и капитального ремонта основных фондов объединений, предприятий и

учреждений;

• осуществление кассового исполнения бюджета;

• организация в установленном порядке кредитования и расче-

тов по внешней торговле и другим видам внешнеэкономической дея-

тельности.

Государственные трудовые сберегательные кассы СССР (гос-

трудсберкассы) до 1 января 1963 г. находились в ведении Минфина

СССР, а затем были переданы в распоряжение Госбанка СССР и имели

главные управления в союзных и автономных республиках, краях, об-

ластях, округах, городах.

Являясь единым общегосударственным кредитным учреждением,

действовавшим на началах хозрасчета, гострудсберкассы принимали

вклады, размещали государственные внутренние займы, осуществляли

расчетно-кассовое обслуживание населения. Сохранность денежных

средств, тайна вкладов и выдача их по первому требованию вкладчиков

были гарантированы государством.

Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений

(Стройбанк СССР), являясь государственным банком, осуществлял сле-

дующие функции:

• финансирование и долгосрочное кредитование капитальных

вложений объединений, предприятий, организаций промышленности,

строительства, транспорта, связи, торговли, жилищно-коммунального

хозяйства, учреждений просвещения, культуры, здравоохранения;

• краткосрочное кредитование и расчеты в строительстве, гео-

логии и прочие операции, связанные с обслуживанием капитального

строительства.

Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР), соз-

данный в форме акционерного общества еще в 1924 г., имел отделения в

крупнейших портах и туристических центрах страны и осуществлял

кредитные операции, связанные с внешней торговлей и другими видами

внешнеэкономической деятельности СССР (все виды валютных опера-

ций, принятые в международной практике, международные расчеты по

экспорту и импорту товаров и услуг, прочие расчеты, связанные с

внешнеэкономической деятельностью).

7.4.7. Реорганизация кредитной системы в конце 1988 г.

В связи с перестройкой экономических отношений,

переводом банков на полный хозрасчет и самофинансиро-

вание в конце 1987 г. была проведена реорганизация бан-

ковской системы

, заключавшаяся в изменении функций

Госбанка СССР и создании с 1 января 1988 г. специали-

зированных банков для обслуживания отдельных отраслей

народнохозяйственного комплекса: Банка внешнеэкономи-

ческой деятельности СССР, Промышленно-строительного,

Агропромышленного, Банка жилищно-коммунального хо-

зяйства и социального развития, Банка трудовых сбереже-

ний и кредитования населения.

Многие из функций, ранее выполнявшихся Государст-

венным банком СССР, были переданы специализированным

банкам, однако после проведения реорганизации он остался

главным банком страны и единым эмиссионным центром, в

компетенцию которого входили:

• централизованное плановое управление денежно-

кредитной системой страны и проведение единой кредитной

политики;

• координация деятельности банков СССР и органи-

зация расчетов между ними;

• обеспечение организации денежного обращения;

• кассовое исполнение бюджета;

• участие в формировании сводного валютного пла-

на;

• обеспечение проведения единой политики в облас-

ти валютных операций;

• установление официальных курсов иностранных

валют к рублю;

• осуществление связи с центральными банками дру-

гих стран и прочие операции.

175 176

Специализированные банки были организованы как

универсальные банки, осуществлявшие финансирование,

кредитование и расчеты и по текущей производственной

деятельности, и по капиталовложениям. Это позволяло им

учитывать специфику и особенности различных отраслей и

сфер деятельности, а также упрощало отношения предпри-

ятий с банковской системой, поскольку хозяйственные ор-

ганизации имели дело с конкретным банком, обслуживаю-

щим все их операции.

С развитием внешнеэкономических связей, предостав-

лением многим предприятиям права осуществления экс-

портно-импортных операций, а также с созданием совмест-

ных предприятий на базе Банка для внешней торговли, был

создан

Банк внешнеэкономической деятельности СССР,

функциями которого являлись:

• организация и проведение расчетов по экспортно-

импортным и неторговым операциям;

• кредитование объединений, предприятий и органи-

заций;

• осуществление внешнеэкономических связей;

• контроль за исполнением сводного валютного пла-

на;

• использование валютных ресурсов;

• осуществление операций на международных ва-

лютных и кредитных рынках, а также операций, связанных

с наличной валютой и валютными ценностями.

На основе Всесоюзного банка финансирования капи-

тальных вложений был создан

Промышленно-

строительный банк СССР (Промстройбанк СССР), осу-

ществлявший кредитование промышленности, финансиро-

вание и кредитование капитальных вложений, а также рас-

четы в промышленности, на транспорте и в связи, в системе

Госснаба СССР.

Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк

СССР) кредитовал агропромышленный комплекс, финанси-

ровал и кредитовал капитальные вложения, вел расчеты

объединений, предприятий и организаций агропромышлен-

ного комплекса.

Банк жилищно-коммунального хозяйства и соци-

ального развития СССР (Жилсоцбанк СССР) предостав-

лял кредиты в рамках основной деятельности, финансиро-

вал и кредитовал капитальные вложения и расчеты в отрас-

лях непроизводственной сферы, в жилищно-коммунальном

хозяйстве, бытовом обслуживании, государственной тор-

говле, легкой и местной промышленности, в хозяйстве, под-

ведомственном местным Советам народных депутатов, а

также в области кооперативной и индивидуальной трудовой

деятельности.

Банк трудовых сбережений и кредитования насе-

ления (Сберегательный банк СССР) был образован на базе

существовавших ранее сберегательных касс и выполнял

функции, аналогичные сберкассам.

Вопросы к главе 7

1. Что понимается под «банковской системой»? Как определить

понятие «банковская система», что оно включает?

2. Объясните, что представляет собой кредитная система с функ-

циональной и институциональной точек зрения?

3. Что понимается под кредитным учреждением?

4. Объясните, чем обусловлено разделение функций между звень-

ями кредитной системы.

5. Назовите основные различия между распределительной и ры-

ночной банковской системой.

6. Объясните, какими признаками характеризуется банковская

система?

7. Объясните, чем характеризуется организационная структура

кредитной системы. Назовите три важнейших элемента современной

кредитной системы.

177 178

8. Перечислите основные признаки классификации банков: по

форме собственности; по срокам предоставления кредитов; по нацио-

нальной принадлежности; по функциям и характеру деятельности?

9. Объясните, в чем особенность функционирования специализи-

рованных финансовых небанковских учреждений.

10. Чем характеризуется деятельность депозитных и недепозит-

ных финансовых учреждений?

11. Объясните, что понимается под «сегментированной» и «уни-

версальной» банковскими структурами.

12. Объясните, чем отличаются понятия «ярус» и «уровень» кре-

дитной системы.

Глава 8. Центральный банк

8.1. Общая характеристика центральных банков

В настоящее время практически во всех странах сло-

жилась двухуровневая банковская система. Ключевым эле-

ментом современной банковской системы является цен-

тральный банк. В различных государствах такие банки мо-

гут называться по-разному: центральные, национальные,

государственные, эмиссионные, резервные, народные, Банк

Англии, Банк Японии, Банк России и др.

Центральные банки возникли более 300 лет назад в результате

процесса исторического развития коммерческих банков, наделенных

правом эмиссии банкнот. Создание центральных эмиссионных банков

было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала

и переходом к единым национальным денежным системам. Несмотря на

то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма

(в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты,

которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с други-

ми видами денег на всей территории королевства Швеции), первым

эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, по-

скольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие век-

селя. Банк Англии стал первым акционерным коммерческим банком,

положившим начало новому этапу развития системы кредитования. В

России Государственный банк был учрежден в 1860 г.

Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками

закрепилась роль казначея государства, посредника между государст-

вом и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной поли-

тики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были

национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков

полностью или частично принадлежит государству. Однако в мировой

практике существуют различные формы организации центральных бан-

ков: государственные, акционерные, смешанные. Так, в ряде стран ка-

питал центрального банка полностью принадлежит государству, но ак-

ционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые ин-

ституты.

Во всех развитых странах действует несколько зако-

нов, в которых сформулированы и закреплены задачи и

179 180

функции центрального банка, а также определены инстру-

менты и методы их осуществления. В некоторых государст-

вах главная задача центрального банка излагается в консти-

туции. Как правило, основным правовым актом, регули-

рующим деятельность национального банка, служит закон о

центральном банке страны; он устанавливает организаци-

онно – правовой статус последнего, процедуру назначения

или выборов его руководящего состава, статус во взаимоот-

ношениях с государством и национальной банковской сис-

темой. Данным законом закрепляются полномочия цен-

трального банка как эмиссионного центра страны. Наряду с

законом о центральном банке взаимодействие между цен-

тральным банком и банковской системой регулируется за-

коном о банковской деятельности. Такой закон определяет

основные права и обязанности кредитных институтов по

отношению к центральному банку.

Центральные банки развитых стран классифицируются по степе-

ни их независимости в решении вопросов денежной политики с помо-

щью различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотно-

шения между центральным банком страны и правительством с учетом

неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов оценки независимости

центральных банков можно выделить пять важнейших:

участие государства в капитале центрального банка и в рас-

пределении прибыли. Состав собственников капитала центрального

банка при проведении денежно-кредитной политики существенно не

влияет на его независимость;

процедура назначения (выбора) руководства банка. Порядок

выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства централь-

ного банка страны влияет на степень политической независимости по-

следнего от органов государственного управления;

степень отражения в законодательстве целей и задач цен-

трального банка. Определяет, с одной стороны, рамки свободы дея-

тельности центрального банка; с другой – его законодательно установ-

ленные полномочия;

права государства на вмешательство в денежно-кредитную

политику. От этого фактора, прежде всего, зависит политическая неза-

висимость центрального банка;

правила, регулирующие возможность прямого и косвенного

финансирования государственных расходов центральным банком

страны. Независимость центрального банка выражается в наличии за-

конодательного ограничения кредитования правительства и влияет как

на экономическую, так и на политическую независимость. Данный фак-

тор имеет значение только при наличии системы непосредственного

финансирования правительства центральным банком. Такая система

распространена в большинстве развитых стран мира.

Характерная черта центральных банков – их независимость от

исполнительной власти. Чаще всего центральный банк подотчетен не-

посредственно парламенту или образованной последним специальной

банковской комиссии. Независимость центрального банка имеет объек-

тивные пределы, так как принципиальные противоречия с правительст-

вом могли бы свести к минимуму эффективность проводимой государ-

ством экономической политики.

Фактор относительной независимости центрального банка от ис-

полнительной власти был учтен в новом банковском законодательстве

России. Основным моментом относительной независимости является

перестройка отношений с бюджетом. Принципиальное значение имеет и

четкое разграничение государственных финансов и банковской систе-

мы, т.е. ограничение возможности правительства пользоваться средст-

вами Центрального банка России.

Главный банк Российской Федерации – Центральный

банк (Банк России) создан и действует на основании Феде-

рального закона «О Центральном банке Российской Феде-

рации (Банке России)», от 2 декабря 1990 г., в соответствии

с которым, уставный капитал и иное имущество Централь-

ного банка РФ являются федеральной собственностью.

Центральный банк является юридическим лицом, он не ре-

гистрируется в налоговых органах, осуществляет свои рас-

ходы за счет собственных доходов, не отвечает по обяза-

тельствам государства, а государство не отвечает по обяза-

тельствам Центрального банка.

Высшим органом Центрального банка РФ является

Совет директоров, который определяет основные направле-