Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности

Подождите немного. Документ загружается.

211

Практически все внешнеэкономические операции осуществляются

через банки, что предусматривает ряд определенных гарантий в этой

сфере. Основным риском, вытекающим из природы банковских опера-

ций, является риск неплатежа заемщика.

Страхование кредитов во

внешнеэкономических операциях включает страхование ответственности

заемщиков за непогашение кредита и страхование экспортных кредитов

Страхование ответственности заемщиков за непогашение

кредита

предусматривает заключение договора между страховой ком-

панией, банком и заемщиком. Объектом страхования является ответст-

венность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное

и полное погашение кредитов и (или) за погашение кредитов, включая

процент за пользование кредитами. Обязательным условием заключе-

ния договора страхования является оценка финансового состояния и ре-

путация заемщика

с точки зрения его платежеспособности.

Страхование экспортных кредитов предусматривает заключе-

ние договора страхования между страховой компанией и экспортером. В

качестве страховщика, как правило, выступают специализированные го-

сударственные страховые компании. Объектом страхования являются

вытекающие из договора купли-продажи обязательства покупателя оп-

латить в указанный в договоре срок обусловленную сумму за получен-

ные в кредит товары, которые являются предметом сделки. Страхование

экспортных кредитов предусматривает возмещение застрахованным

экспортерам:

• затрат, связанных с производством экспортной продукции, при отказе

от нее иного покупателя;

• убытков от неплатежа вследствие экономических или политических

причин;

• убытков от изменения курсового соотношения между валютой платежа

и валютой, в которой выражены издержки экспортера и др.

Кроме перечисленных видов международного страхования прово-

дятся и другие различные страховые операции во внешнеэкономической

сфере:

♦ медицинское страхование и страхование от несчастных слу-

чаев выезжающих за рубеж

;

♦ страхование технических рисков: страхование монтажно-

пусковых работ, страхование обслуживания и гарантийных обязательств

(лизинговые контракты), страхование строительных рисков, страхование

риска экспроприации арендуемого оборудования и т.д.;

♦ перестрахование в сфере страхования внешнеэкономических

рисков

и др.

3. Деятельность иностранных страховщиков

на российском страховом рынке

Согласно российскому законодательству страховые организации,

являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инве-

212

сторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных ин-

весторов в своем уставном капитале более 49%,

не могут осуществ-

лять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное

страхование, обязательное государственное страхование, имущест-

венное страхование, связанное с осуществлением поставок или вы-

полнением подрядных работ для государственных нужд, а также

страхование имущественных интересов государственных и муници-

пальных организаций

150

В случае,

если размер (квота) участия иностранного капита-

ла в уставных капиталах страховых организаций превышает 15

процентов

, федеральный орган исполнительной власти по надзору за

страховой деятельностью

прекращает выдачу лицензий на осуществ-

ление страховой деятельности страховым организациям, являющимся

дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (ос-

новным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в

своем уставном капитале более 49%

151

Минимальный размер оплаченного уставного капитала,

сформированного за счет денежных средств на день подачи документов

для получения лицензии на осуществление страховой деятельности

страховой организацией, являющейся дочерним обществом по отноше-

нию к иностранному инвестору (основной организации) либо имеющей

долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%,

должен составлять не менее 250 тысяч минимальных размеров опла-

ты труда, а при проведении исключительно перестрахования – не ме-

нее 300 тысяч минимальных размеров оплаты труда

152

Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по от-

ношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет пра-

во осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если

иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является

страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соот-

ветствии с законодательством соответствующего государства, и не ме-

нее двух лет участвует

в деятельности страховых организаций, создан-

ных на территории России

153

150

Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ. Ст. 3.

151

Указанный выше размер (квота) рассчитывается как отношение суммарного капитала,

принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капита-

лах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.

152

Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ. Ст. 25. Дополни-

тельные требования к страховым организациям с участием иностранного капитала уста-

навливаются Положениями о выдаче разрешений страховым организациям с иностран-

ными инвестициями и о порядке расчета размера (квоты) участия иностранного капитала

в уставных капиталах страховых организаций, утвержденных Приказом Минфина РФ

от

16.05.2000 г. №50н.

153

Данное требование не распространяется на страховые организации с иностранными

инвестициями, созданные до дня вступления в силу Федерального закона от 20.11.1999 г.

№204 ФЗ.

213

4. Страхование в зарубежных странах. Система депозитного стра-

хования США

Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические тра-

диции и особенности организации страхового дела, государственного ре-

гулирования деятельности страховщиков, приоритетные виды страхова-

ния и т.д.

Страховой рынок США занимает ведущие позиции в международ-

ной страховой системе. Одним из видов страхования

, появление которо-

го ассоциируется с США, является

страхование депозитов. Страхо-

вание депозитов в США получило свое развитие после «Великой де-

прессии» 1930-х гг., когда в 1933 г. была создана Федеральная корпора-

цию страхования кредитов.

Система депозитного страхования осу-

ществляется банками для гарантированного возврата денег вкладчикам

в случае объявления банков несостоятельными или их банкротств. Опыт

применения депозитного страхования в США и других странах с рыноч-

ной экономикой позволяет провести следующую

классификацию суще-

ствующих систем депозитного страхования (СДС)

154

1) по характеру требований к участию коммерческих банков:

1.1) обязательная;

1.2) добровольная;

2) по правовому регулированию:

2.1) императивная;

2.2) диспозитивная;

3. по широте охвата объекта страхования:

3.1) полная;

3.2) ограниченная;

3.3) дискреционная;

4. по форме собственности на функциональные органы СДС:

4.1) государственная;

4.2) частная;

4.3) смешанная;

5. по принципу определения ставки платежей:

5.1) фиксированная;

5.2) дифференцированная по банкам и их операциям;

5.3) дифференцированная по времени;

6. по степени государственного участия в финансовом обеспе-

чении страховых выплат:

6.1) с созданием дополнительных государственных гарантий в

виде кредитной линии Центрального банка;

6.2) без дополнительных государственных гарантий.

Ниже приведен сравнительный анализ различных компонентов

СДС.

Таблица 10.1

154

Страховой портфель. М., 1994. С. 267–270.

214

Сравнительный анализ различных компонентов системы депо-

зитного страхования

Вид

СДС

Краткая характе-

ристика

Преимущества Недостатки

1 2 3 4

1.1) обязатель-

ная

все банки принимают

участие в СДС в обя-

зательном и установ-

ленном законом по-

рядке

полнота охвата обес-

печивает равные га-

рантии клиентам раз-

ных банков, что созда-

ет в этом смысле рав-

ные стартовые воз-

можности в межбан-

ковской конкуренции

ослабляет мотивацию

клиентов в выборе са-

мых надежных банков,

увеличиваются из-

держки всех банков,

которые они, очевид-

но, будут закладывать

в цену своих услуг

1.2) добро-

вольная

банки принимают

участие в системе

добровольно, на ос-

нове договора

сглаживание противо-

речий между государ-

ством и банками при

введении системы

лишение части клиен-

тов преимуществ СДС

особенно актуально в

регионах с небольшим

числом банков

2. 1) императивная

законодательным ак-

том определены пра-

вила о процедуре

СДС, субъекты и

объекты страхова-

ния, уровень плате-

жей или механизм

его определения, ме-

ханизмы банкротств

имеются гарантии СДС

как со стороны ее фи-

нансирования, так и с

точки зрения надежно-

сти вложения собран-

ных средств, процеду-

ра банкротства осуще-

ствляется в законода-

тельно очерченных

рамках

ограничена гибкость

взаимоотношений СДС

с банками и их клиен-

тами как результат

высокого уровня рег-

ламентирования

2.2) диспози-

тивная

определение порядка

страхования основы-

вается в каждом кон-

кретном случае на

договорных началах

гибкость и индивидуа-

лизация форм страхо-

вания

неясность гарантий

клиентам подрывает

выполнение основных

функций СДС

215

Продолжение таблицы 10.1

1 2 3 4

3. 1) полная

гарантируется защита

всех депозитов, вне-

сенных в коммерче-

ские банки

предотвращает воз-

можность изъятия

вкладов в больших

объемах в период кри-

зиса банковской сис-

темы, повышает дове-

рие к коммерческим

банкам

лишает вкладчиков

мотивов интересо-

ваться состоянием дел

банка, и на этой осно-

ве принимать решения

о вложении средств в

тот или иной банк; мо-

жет стимулировать

более рискованную

банковскую деятель-

ность

3. 2) ограниченная

объем покрытия огра-

ничен, СДС ориенти-

рована на защиту мел-

ких вкладчиков

защищает в основном

население, одновре-

менно сохраняя ры-

ночную мотивацию у

крупных депозиторов

трудно реализовать в

период сильной ин-

фляции (определить

порядок расчета базы

минимального покры-

тия); исключает воз-

можность полного ре-

шения банком про-

блемы страхования

депозитов

3. 3) дискреци-

онная

формально существу-

ет как ограниченная,

но в периоды кризиса

банковской системы

объект страхования

расширяется

сочетание гибкости

возможностей и четко

определенных обяза-

тельств, имеется бога-

тый опыт функциони-

рования в США

административный

способ расширения

объекта страхования

4.1) государст-

венная

учредителями СДС

являются органы госу-

дарственного управ-

ления и регулирования

высокий статус СДС,

возможность функцио-

нирования как непри-

быльной организации,

соблюдение мер кон-

троля текущей дея-

тельности

недостаточно эффек-

тивное вложение

средств фонда СДС

(черта государствен-

ного сектора в принци-

пе)

4. 2) частная

СДС учреждается ча-

стными коммерчески-

ми структурами

потенциально наибо-

лее прибыльное вло-

жение собранных

средств

возможные противо-

речия между интере-

сами прибыльности

СДС и выполнением

его основных задач

216

Продолжение таблицы 10.1

1 2 3 4

4. 3) смешанная

уставный капитал

формируется за счет

взносов как органов

государственного

управления, так и

коммерческими струк-

турами

расширение возмож-

ностей по формирова-

нию собственных

средств СДС

низкие стимулы для

сторонних инвесторов

при сохранении госу-

дарством за собой

контроля, а в других

случаях – см. п. 4. 2)

5. 1) фиксиро-

ванные платежи

банки делают взносы

по шкале, привязан-

ной, как правило, к за-

страхованной базе

простота и ясность

процедуры исчисления

размера платежей, от-

сутствие трудностей в

методологии и оценки

рискованности дея-

тельности банка

банки с различной

степенью подвержен-

ности рискам делают

одинаковые платежи

5. 2) дифференциация по рис-

кованности операций банка

устанавливается шка-

ла платежей, величина

которых определяется

для каждого банка ин-

дивидуально в зави-

симости от выполне-

ния им экономических

нормативов или других

показателей ликвид-

ности и рискованности

деятельности

более обоснованно с

точки зрения соотно-

шения уровня риска,

принимаемого банком

и размером отчисле-

ний в фонд СДС

трудности в оценке

рисков, значимость ко-

торых меняется со

временем, отсутствие

опыта сбора и обра-

ботки балансов на ба-

зе среднемесячных

данных

5. 3) дифференциация по те-

кущей величине фонда СДС

ставки платежей могут

меняться в зависимо-

сти от текущей доста-

точности фонда СДС

создаются определен-

ные гарантии доста-

точности фонда СДС

теряется мотивация

исполнительного ап-

парата СДС в эффек-

тивном вложении

средств фонда; банки

могут расплачиваться

не только за собствен-

ные риски, но и за

ошибки управления

фондом (трудно будет

разде

-лить два эти

фактора); то же, что

5.1

217

Продолжение таблицы 10.1

1 2 3 4

6. 1) наличие открытой кре-

дитной линии ЦБ

Центральный банк от-

крывает в пользу СДС

кредитную линию, ко-

торой она может вос-

пользоваться при не-

достаточности теку-

щих средств фонда

для осуществления

основной деятельно-

сти

создаются определен-

ные гарантии постоян-

ной платежеспособно-

сти СДС без привле-

чения для этого

средств банка

государство выделяет

кредиты на покрытие

потерь, связанных с

недостатками в дея-

тельности банков и

(или) управлении

фондом СДС, снижа-

ются стимулы к эф-

фективному вложению

средств фонда его ис-

полнительным аппа-

ратом, возможное ин-

фляционное влияние

при использовании

линии

6. 2) без дополнител. госу-

дарственных гарантий

финансовые ресурсы

фонда СДС ограниче-

ны поступлениями от

собственной деятель-

ности

страховая деятель-

ность осуществляется

без дополнительной

кредитной эмиссии

зависимость платеже-

способности СДС от

эффективности дея-

тельности руководства

Изучение зарубежного опыта по страхованию депозитов, выработ-

ка его оптимальных форм и обеспечение защиты интересов вкладчиков

представляют безусловный интерес в целях предотвращения российских

банковских кризисов и потрясений.

Выводы

Международное страхование обеспечивает защиту национальных

интересов при выходе на внешние экономические рынки проведением

страховых операций в области внешнеэкономических отношений. Цель

международного страхования – решение проблемы защиты валютных

интересов нашей страны, которые охватывают экспортно-импортные

операции, отечественные имущественные интересы за границей, туризм

и автотуризм, имущественные интересы иностранных физических и

юридических лиц в нашей

стране, деятельность совместных предпри-

ятий.

Выделяются следующие основные сферы международного страхо-

вания:

218

 транспортное страхование: судов, грузов и фрахта, ответствен-

ности судовладельцев перед третьими лицами, грузов на условиях Инко-

термс–1990, автотранспорта, гражданской ответственности владельцев

автотранспортных средств по «зеленой карте», ответственность воздуш-

ных перевозчиков за багаж пассажира и за вред, причиненный третьим

лицам, ответственность морских и речных перевозчиков за столкновение

судов и загрязнение вод

нефтью и пр.;

 страхование финансово-кредитной сферы: страхование валютных

рисков, иностранных инвестиций, страхование экспортных кредитов,

страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита, меди-

цинское страхование и страхование от несчастных случаев выезжающих

за рубеж и др.;

 перестрахование в сфере страхования внешнеэкономических ин-

тересов.

В Российской Федерации установлены дополнительные требова-

ния

к деятельности иностранных страховщиков на российском страховом

рынке. В частности, в случае, если размер (квота) участия иностранного

капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 15%,

федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой

деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страхо-

вой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними

обществами по отношению к иностранным

инвесторам (основным орга-

низациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем устав-

ном капитале более 49%.

Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические тра-

диции и особенности организации страхового дела, особенности госу-

дарственного регулирования деятельности страховщиков, приоритетные

виды страхования и т.д. Страховой рынок США занимает ведущие пози-

ции в международной страховой

системе. Одним из видов страхования,

появление которого ассоциируется с США, является страхование депо-

зитов.

Контрольные вопросы

1. Каковы основные предпосылки развития страхования внешне-

экономических интересов?

2. Назовите основные виды и сферы международного страхования.

3. Какие существуют требования к деятельности иностранных

страховых компаний на российском страховом рынке?

4. Перечислите основные формы системы депозитного страхова-

ния, дайте характеристику их достоинств и недостатков.

219

Г Л О С С А Р И Й

155

Абандон

(Abandoment) – право страхователя заявить об отказе от

своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика (в слу-

чае пропажи, гибели имущества, нецелесообразности восстановления

судна, автомобиля или доставки застрахованного груза в место назначе-

ния) и получить полное страховое возмещение.

Авансированная страховая премия

(Advance Premium) – премия,

полученная страховой компанией до наступления даты ее обязательной

уплаты.

Аварийный комиссар

(Average Agent) – лицо или фирма, зани-

мающиеся установлением причин, обстоятельств и размера убытка по

застрахованным грузам. Аварийный комиссар составляет аварийный

сертификат, подтверждающий характер, размер и причины убытка, на

основании которого страховщик принимает решение об оплате или от-

клонении претензий страхователя.

Агент страховой

(Insurance Agent) – физическое или юридическое

лицо, имеющее договор со страховщиком и ведущее страховую дея-

тельность от имени и по поручению страховщика.

Агентское вознаграждение

(Agency Fee) – оплата услуг агента за

выполнение им соответствующих обязанностей (поручений) в интересах

и от имени принципала в соответствии с условиями агентского соглаше-

ния (договора–поручения), заключенного между ними. Как правило,

агентское вознаграждение выплачивается в виде комиссии в зависимо-

сти от суммы поступивших в страховую компанию платежей, числа за-

ключенных договоров страхования,

др.

Аддендум

(Addendum) – 1) дополнение, поправка или приложение

к документу, например, к договору; 2) в страховании: дополнение к дого-

ворам страхования или перестрахования; содержит согласованные меж-

ду сторонами изменения к ранее утвержденным условиям таких догово-

ров.

Аджастер

(Adjuster) – лицо, рассматривающее претензию и орга-

низующее ее регулирование (см. Диспашер).

Аквизитор

(Acquirer) – сотрудник страховой компании, в обязанно-

сти которого входит привлечение (аквизиция) новых и возобновление

прекративших свое действие договоров добровольного страхования.

Аквизиция

(Acqisition) – привлечение нового страхования, разви-

тие страхового поля компании; осуществляется сотрудником страховой

компании – аквизитором.

Акт страховой

(Official Survey) – документ с указанием места, вре-

мени, причин страхового случая, размеров ущерба и т.д., при необходи-

мости содержащий заключения экспертов и других компетентных орга-

155

В подготовке глоссария дополнительно были использованы материалы следующих из-

даний: Страховой портфель, М., 1994. С. 91–174; Александрова Т.А., Мещерякова О.В.

Коммерческое страхование. М., 1996. С. 212–242; Юлдашев Р.Т. Словарь страховых тер-

минов. М., 2000.

220

нов. Составляется страховой компанией с участием страхователя или

его представителя при наступлении страхового случая; служит основа-

нием для выплаты страхового возмещения.

Актуарий

(Аctuary) – специалист в области математической стати-

стики и теории вероятности, профессионально занимающийся расчетами

тарифов, резервов и обязательств в страховой компании.

Актуарные расчеты

(Acturial Accounting) – математические и ста-

тистические исследования способов образования страховых резервов,

страховых тарифов по видам страхования. Методология актуарных рас-

четов основана на теории вероятности, теории больших чисел, исполь-

зовании математической статистики, демографических исследований.

Анализ риска

(Risk Analysis) – начальный этап риск-менеджмента,

имеющий целью получение необходимой информации о структуре, свой-

ствах объекта и имеющихся рисках. Собранной информации должно

быть достаточно, чтобы принимать адекватные решения на последую-

щих стадиях управления риском.

Андеррайтер

(Underwriter) – лицо, уполномоченное страховой

компанией анализировать, принимать на страхование (перестрахование)

и отклонять все виды рисков, а также классифицировать выбранные рис-

ки для получения по ним оптимальной страховой премии. Андеррайтер

отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля,

должен обладать необходимыми знаниями и практикой для установле-

ния соответствующей степени риска, ставок премии и условий

страхова-

ния.

Андеррайтинг

(Underwriting) – процесс анализа рисков; принятие

рисков на страхование (перестрахование) или отклонение, включающий

их оценку, классификацию на страховые или нестраховые; определение

сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии.

Аннуитет

(Annuity) – договор страхования, по которому физическое

лицо приобретает право на регулярно поступающие суммы начиная с

определенного времени, например, выхода на пенсию. В общем случае

аннуитет означает как получение периодически уплачиваемой суммы,

так и ее выплату.

Ассистанс

(Assistance) – перечень услуг, помощь (поддержка) в

рамках договора страхования; оказывается в нужный момент в нату-

рально-вещественной форме и/или в виде денежных средств (техниче-

ское, медицинское и финансовое содействие). Ассистанс преимущест-

венно ориентирован на акции социального и гуманитарного характера,

обеспечивающие безопасность путешественников при поездках за рубеж

(в случае болезни, несчастного

случая и т.д.), предоставляя услуги вра-

чей, санитаров, госпитализацию в стационар (по медицинским показани-

ям), специальный транспорт и др.

Базисная ставка

(Basis Rate) – ставка премии, основанная на

оценке риска. Базисная ставка может пересматриваться в зависимости

от изменения степени риска или условий страхования.