Грідчіна. Фінанси (теоретичні основи)

Подождите немного. Документ загружается.

161

Ñòðàõîâ³ â³äíîñèíè âèíèêëè â ñóñï³ëüñòâ³ ó ïðîöåñ³ éîãî ³ñòîðè÷-

íîãî ðîçâèòêó, îñê³ëüêè ñóñï³ëüñòâî çàâæäè áóëî çìóøåíå âæèâàòè

çàïîá³æíèõ çàõîä³â çàáåçïå÷åííÿ äîñòàòí³õ óìîâ â³äòâîðåííÿ ðîáî-

÷î¿ ñèëè òà ðîçøèðåííÿ âèðîáíèöòâà, à ÿêùî âòðàòàì çàïîá³ãòè íå

âäàëîñÿ, òî ð³çíèìè øëÿõàìè â³äøêîäîâóâàòè çàïîä³ÿí³ çáèòêè. Òàê

âèíèêëè åêîíîì³÷íà êàòåãîð³ÿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó â³ä ð³çíèõ ðèçè-

ê³â ëþäèíè é ñóñï³ëüíîãî âèðîáíèöòâà ³ ïîíÿòòÿ ñòðàõîâîãî ôîíäó.

Åêîíîì³÷íîþ ñóòí³ñòþ êàòåãîð³¿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó º ñòðàõîâèé

ðèçèê ³ çàïîá³æí³ çàõîäè ïðîòè íüîãî. Îñê³ëüêè ñóñï³ëüíå âèðîáíèöò-

âî îõîïëþº â³äòâîðåííÿ ìàòåð³àëüíèõ áëàã ³ ðîáî÷î¿ ñèëè, åêîíîì³÷-

íà êàòåãîð³ÿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó âêëþ÷àº ñòðàõîâèé çàõèñò âëàñíîñò³

ï³äïðèºìñòâ ³ äîõîä³â íàñåëåííÿ. Îñíîâíèìè îçíàêàìè åêîíîì³÷íî¿

êàòåãîð³¿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó º òàê³:

• ³ìîâ³ðí³ñíèé õàðàêòåð âèíèêíåííÿ ñòèõ³éíîãî ëèõà àáî ³íøîãî ïðîÿâó

íåãàòèâíîãî âïëèâó;

• âèðàæåííÿ âòðàò ó íàòóðàëüí³é àáî ãðîøîâ³é ôîðì³;

• îáºêòèâíà íåîáõ³äí³ñòü êîìïåíñàö³¿ âòðàò;

• ðåàë³çàö³ÿ çàõîä³â ïîïåðåäæåííÿ òà ïîìÿêøåííÿ íàñë³äê³â êîíêðåòíî¿

ñòðàõîâî¿ ïîä³¿.

Ñòðàõîâèé ðèçèê ìàº îáºêòèâíèé, çàêîíîì³ðíèé õàðàêòåð, ùî çó-

ìîâëþºòüñÿ ïåð³îäè÷í³ñòþ íàñòàííÿ íåãàòèâíèõ ïðîÿâ³â ñòèõ³éíèõ ñèë

ïðèðîäè àáî ñóïåðå÷íîñòåé åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí ÷è ïðîáëåì òåõíî-

ãåííîãî õàðàêòåðó, òîáòî óìîâàìè âèðîáíèöòâà. Ïðîòå âèïàäêîâèé õà-

ðàêòåð íåãàòèâíèõ ÿâèù íå º ïåðåøêîäîþ äî çàñòîñóâàííÿ ìåòîä³â ¿õ

ïðîãíîçóâàííÿ òà ðåàë³çàö³¿ çàõîä³â ìàêñèìàëüíîãî çãëàäæóâàííÿ íåãà-

òèâíèõ íàñë³äê³â, ÿê³ º íàóêîâîþ áàçîþ êàòåãîð³¿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó.

Ìàòåð³àëüíèì â³äòâîðåííÿì åêîíîì³÷íî¿ êàòåãîð³¿ ñòðàõîâîãî çà-

õèñòó º çàïàñè ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé ³ ãðîøîâ³ çàïàñè, ùî ñòâîðþ-

þòü ñèñòåìó ñòðàõîâèõ ôîíä³â, ÿê³ â ñóêóïíîñò³ ñòàíîâëÿòü ñòðàõî-

âèé ôîíä ñóñï³ëüñòâà.

Ó ïðîöåñ³ ³ñòîðè÷íîãî ðîçâèòêó ôîðìà ñòðàõîâîãî ôîíäó çì³-

íþâàëàñÿ â³ä íàòóðàëüíî¿ äî ãðîøîâî¿. Ñàìå ãðîøîâà ôîðìà ñòðàõî-

âîãî ôîíäó äàº çìîãó â³äøêîäîâóâàòè çáèòêè áóäü-ÿêîãî âèäó òà

ðîçì³ðó ³ çàáåçïå÷óº óìîâè äëÿ ñòðàõóâàííÿ ðèçèê³â íåçàëåæíî â³ä ¿õ

ãàëóçåâîãî ïîõîäæåííÿ, íå ñòâîðþþ÷è äëÿ öüîãî ñóòî ãàëóçåâ³ ðåçåð-

âè ìàòåð³àëüíèõ ðåñóðñ³â.

Ö³ëüîâå ôîðìóâàííÿ îêðåìèõ ñòðàõîâèõ ôîíä³â ÿê çà ñïîñîáîì, òàê

³ çà âèêîðèñòàííÿì äàº ï³äñòàâè ââàæàòè ñòðàõóâàííÿ ô³íàíñîâèìè â³ä-

íîñèíàìè. Äæåðåëîì ôîðìóâàííÿ ñòðàõîâèõ ôîíä³â, ÿê ³ ³íøèõ ãðîøîâèõ

ôîíä³â, º ïåðåðîçïîä³ë íàö³îíàëüíîãî äîõîäó. ßêùî ñòðàõîâèé ôîíä

162

ôîðìóºòüñÿ çà ðàõóíîê ÷èñòîãî ïðèáóòêó âèðîáíèêà, òî éîãî äæåðåëîì

º äîäàòêîâèé ïðîäóêò, à ÿêùî çà ðàõóíîê âàëîâèõ âèòðàò ÷è âíåñê³â íà

ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ àáî çàðîá³òíî¿ ïëàòè, òî éîãî äæåðåëîì º íåîá-

õ³äíèé ïðîäóêò. Ó ïåðøîìó âèïàäêó ñïîñòåð³ãàºòüñÿ ñòðàõîâèé çàõèñò

âèðîáíèêà, ó äðóãîìó  ñòðàõîâèé çàõèñò âèðîáíèêà ³ íàñåëåííÿ.

Âàëîâèé âíóòð³øí³é ïðîäóêò ó ðåçóëüòàò³ âèêîðèñòàííÿ (ðîçïî-

ä³ëó òà ïåðåðîçïîä³ëó) ðîçïàäàºòüñÿ íà ôîíäè ñïîæèâàííÿ ³ íàãðî-

ìàäæåííÿ. Ñòðàõîâ³ ôîíäè â ÷àñòèí³ ñòðàõîâèõ âèïëàò íà â³äøêîäó-

âàííÿ çáèòê³â íàëåæàòü äî ôîíä³â ñïîæèâàííÿ, à íåâèêîðèñòàíà â

ïîòî÷íîìó ðîö³ ÷àñòèíà ñòðàõîâèõ ôîíä³â íàäõîäèòü äî ôîíäó íà-

ãðîìàäæåííÿ ³ âêëþ÷àºòüñÿ â íàö³îíàëüíå áàãàòñòâî äåðæàâè.

Îñíîâíèìè ïðèíöèïàìè ôóíêö³îíóâàííÿ ñòðàõîâèõ ôîíä³â º òàê³:

• íàóêîâà îá´ðóíòîâàí³ñòü íà îñíîâ³ îö³íþâàííÿ ðèçèêó;

• êîìïëåêñí³ñòü â³äøêîäóâàííÿ ð³çíèõ âèä³â ðèçèê³â ðåñóðñàìè

îäíîãî ôîíäó;

• óðàõóâàííÿ ãàëóçåâèõ îñîáëèâîñòåé âëàñíîñò³, ùî ñòðàõóºòüñÿ;

• óðàõóâàííÿ îñîáëèâîñòåé ñóáºêò³â âëàñíîñò³, ÿêèì âîíà íàëåæèòü

³ ÿê³ ¿¿ ñòðàõóþòü;

• ð³çíîìàí³òí³ñòü îðãàí³çàö³éíèõ ôîðì ñòðàõîâîãî ôîíäó äëÿ çàáåç-

ïå÷åííÿ ð³çíîá³÷íîñò³ ñòðàõóâàííÿ;

• äåðæàâíå ðåãóëþâàííÿ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ÿê ñïåöèô³÷íîãî âèäó

ä³ÿëüíîñò³ íà ðèíêó ñòðàõîâèõ ïîñëóã.

Îñîáëèâ³ñòü ñòðàõîâîãî ôîíäó ïîëÿãàº ó íåìîæëèâîñò³ òî÷íî âè-

çíà÷èòè ðîçì³ð ôîíäó çà îêðåìèé ïåð³îä, îñê³ëüêè âñ³ ÷èííèêè âòðàò

ìàþòü ³ìîâ³ðí³ñíèé õàðàêòåð ³ ¿õ ìîæíà ëèøå ïåðåäáà÷èòè. Ïðè öüî-

ìó íåìîæëèâî âèçíà÷èòè ìàòåð³àëüíèé ñêëàä âòðàò: öå ìîæóòü áóòè

ÿê çàñîáè âèðîáíèöòâà, òàê ³ ãîòîâèé ïðîäóêò, ïðèçíà÷åíèé äëÿ ñïî-

æèâàííÿ. Îäíàê ïðåâåíòèâí³ çàõîäè çàïîá³ãàííÿ ñòðàõîâîìó âèïàäêó

çíèæóþòü ³ìîâ³ðí³ñòü ÿê íàñòàííÿ íåãàòèâíîãî ÿâèùà, òàê ³ âòðàò â³ä

íüîãî. Òèì ñàìèì îïòèì³çóþòüñÿ ðåñóðñè ñòðàõîâîãî ôîíäó ³ ñòâîðþ-

þòüñÿ óìîâè äëÿ âèêîðèñòàííÿ éîãî ÿê äæåðåëà íàãðîìàäæåííÿ

ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â.

Ìîá³ë³çàö³ÿ ðåñóðñ³â ó ñòðàõîâîìó ôîíä³ ñïðèÿº åêîíîì³÷íîìó

ïðîãðåñó ñóñï³ëüñòâà. Øâèäêå â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â âèðîáíèêà â

ìåæàõ ö³ëüîâîãî ñòðàõîâîãî âèêîðèñòàííÿ ñòâîðþº óìîâè äëÿ áåçïå-

ðåðâíîñò³ âèðîáíèöòâà òà çá³ëüøåííÿ ÂÂÏ. Çàëèøîê ñòðàõîâîãî

ôîíäó º ñóòòºâèì äæåðåëîì ³íâåñòèö³é â åêîíîì³êó.

Ñòðàõîâèé çàõèñò ï³äïðèºìíèöòâà ³ îêðåìî¿ ëþäèíè øëÿõîì

ñòâîðåííÿ ñòðàõîâîãî ôîíäó çä³éñíþºòüñÿ â ìåæàõ ñïåöèô³÷íèõ â³ä-

íîñèí  ñòðàõîâèõ.

163

Ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõîâ³ â³äíîñèíè)  öå ñóêóïí³ñòü çàìêíåíèõ ïåðå-

ðîçïîä³ëüíèõ â³äíîñèí ùîäî çàõèñòó âñ³õ ôîðì ìàéíîâèõ ³íòåðåñ³â

þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á ïðè íàñòàíí³ ïåâíèõ ïîä³é (ñòðàõîâèõ âè-

ïàäê³â) çà ðàõóíîê ãðîøîâèõ ôîíä³â, ùî ôîðìóþòüñÿ ç ¿õ ñòðàõîâèõ

âíåñê³â.

Òàêèì ÷èíîì, îáºêòîì ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõîâèõ ïðàâîâ³äíîñèí)

º ñòðàõîâèé (ìàéíîâèé) ³íòåðåñ ñòðàõóâàëüíèêà ÿê ñóáºêòà ñòðàõî-

âèõ çîáîâÿçàíü ñòîñîâíî ïðåäìåòà ñòðàõóâàííÿ. Ó Çàêîí³ Óêðà¿íè

Ïðî ñòðàõóâàííÿ [22] îáºêòîì ñòðàõóâàííÿ âèçíàºòüñÿ çàêîííèé

ìàéíîâèé ³íòåðåñ ñòðàõóâàëüíèêà, ùî íå ñóïåðå÷èòü çàêîíàì êðà¿íè,

ç ÿêîþ ïîâÿçàíèé öåé ³íòåðåñ ³ íà òåðèòîð³¿ ÿêî¿ çä³éñíþºòüñÿ ñòðà-

õóâàííÿ. Ñòðàõîâèé ³íòåðåñ ïîâèíåí â³äïîâ³äàòè òàêèì óìîâàì:

ìàòè ìàéíîâèé õàðàêòåð, ùî äàº çìîãó çä³éñíèòè éîãî ãðîøîâó îö³í-

êó, ³ áóòè þðèäè÷íèì, òîáòî âèõîäèòè ç êîíêðåòíèõ ïðàâîâ³äíîñèí.

Ç óðàõóâàííÿì çàëåæíîñò³ ìàéíîâîãî ³íòåðåñó ñòðàõóâàëüíèêà â³ä

ðîçì³ðó ðèçèêó, ÿêèé çàãðîæóº ïðåäìåòó ñòðàõóâàííÿ, îáºêòîì ñòðà-

õóâàííÿ ìîæíà âèçíà÷èòè òàêîæ ñàì ðèçèê ó éîãî ê³ëüê³ñí³é îö³íö³.

Ñóòí³ñòü ñòðàõóâàííÿ ÿê åêîíîì³÷íî¿ êàòåãîð³¿ âèÿâëÿºòüñÿ â îñîá-

ëèâèõ ³íòåðåñàõ òà âçàºìîä³¿ ó÷àñíèê³â ñòðàõîâèõ â³äíîñèí 

ñóáºêò³â òàêèõ â³äíîñèí.

Ñóáºêòè ñòðàõîâèõ â³äíîñèí (ïðàâîâ³äíîñèí) º ó÷àñíèêàìè äîãî-

â³ðíèõ â³äíîñèí ùîäî âèêîíàííÿ ñòðàõîâèõ çîáîâÿçàíü  ñòðàõî-

âèê, ñòðàõóâàëüíèê, çàñòðàõîâàíèé ³ îòðèìóâà÷ ñòðàõîâîãî â³äøêî-

äóâàííÿ (âèãîäîíàáóâà÷). Êð³ì òîãî, áàãàòî îïåðàö³é çä³éñíþþòüñÿ

÷åðåç ó÷àñíèê³â ñòðàõîâîãî ðèíêó (ïîñåðåäíèê³â): ñòðàõîâèõ àãåíò³â

³ áðîêåð³â (ïðÿì³ ïîñåðåäíèêè) ³ íåïðÿìèõ ïîñåðåäíèê³â.

Ñòðàõîâèêàìè â Óêðà¿í³ º þðèäè÷í³ îñîáè  ðåçèäåíòè ð³çíèõ

ôîðì ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, âêëþ÷àþ÷è äåðæàâí³ îðãàí³çàö³¿,

ùî ìàþòü ë³öåíç³þ íà çä³éñíåííÿ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³. Ñôåðîþ

ôóíêö³îíóâàííÿ ñòðàõîâèêà ìîæå áóòè ëèøå ñòðàõóâàííÿ, ïåðå-

ñòðàõóâàííÿ, ô³íàíñîâà ä³ÿëüí³ñòü ç ôîðìóâàííÿ òà âèêîðèñòàííÿ

ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â ³ ðîçì³ùåííÿ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â ç ìåòîþ îòðè-

ìàííÿ ³íâåñòèö³éíîãî äîõîäó.

Ñòðàõóâàëüíèê  öå þðèäè÷íà àáî ô³çè÷íà îñîáà, ÿêà óêëàäàº ç³

ñòðàõîâèêîì äîãîâ³ð ñòðàõóâàííÿ, çîáîâÿçàíà çàïëàòèòè ñòðàõîâè-

êó ñòðàõîâó ïðåì³þ (ïëàòó çà ñòðàõóâàííÿ) ³ ìàº ïðàâî âèìàãàòè

ñòðàõîâó âèïëàòó â ìåæàõ äîãîâîðó ñòðàõóâàííÿ. Îáîâÿçêîì ñòðà-

õóâàëüíèêà ïðîòÿãîì ä³¿ ñòðàõîâî¿ óãîäè ìàº áóòè òàêîæ ïðàâèëüíå

164

ñòàâëåííÿ äî îáºêòà ñòðàõóâàííÿ, à â ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâîãî âè-

ïàäêó  ñïðèÿííÿ çìåíøåííþ ðîçì³ðó âòðàò.

Çàñòðàõîâàíèé  öå ô³çè÷íà îñîáà, ïðî ñòðàõóâàííÿ ÿêî¿ óêëàäå-

íî ñòðàõîâó óãîäó ì³æ ñòðàõóâàëüíèêîì ³ ñòðàõîâèêîì. Ñòðàõîâà óãî-

äà ïåðåäáà÷àº ñòðàõîâ³ âèïàäêè, ïîâÿçàí³ ç óìîâàìè æèòòÿ çàñòðàõî-

âàíîãî. Çàñòðàõîâàíèé ìîæå áóòè âîäíî÷àñ ñòðàõóâàëüíèêîì.

Îòðèìóâà÷ ñòðàõîâîãî â³äøêîäóâàííÿ (âèãîäîíàáóâà÷)  öå

þðèäè÷íà àáî ô³çè÷íà îñîáà, ÿê³é â³äïîâ³äíî äî óìîâ ñòðàõóâàííÿ

íàäàíî ïðàâî îòðèìàòè ñòðàõîâå â³äøêîäóâàííÿ. Çàêîíîäàâñòâîì

Óêðà¿íè îòðèìóâà÷åì âèçíàºòüñÿ ñòðàõóâàëüíèê, çàñòðàõîâàíèé,

îñîáà, ÿêà äîâåëà ïðÿìèé ÷èííèé çâÿçîê ñâî¿õ âòðàò ç³ ñòðàõîâèì

âèïàäêîì, àáî ³íøà (òðåòÿ) îñîáà, çàçíà÷åíà â äîãîâîð³ ñòðàõóâàííÿ.

Ïðè ñêëàäàíí³ äîãîâîðó íà ïðåäÿâíèêà îòðèìóâà÷ó íåîáõ³äíî äîâå-

ñòè, ùî â³í º íîñ³ºì ñòðàõîâîãî ³íòåðåñó.

Ñòðàõîâèé àãåíò  öå ô³çè÷íà àáî þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà ä³º çà

äîðó÷åííÿì ñòðàõîâèêà â ìåæàõ íàäàíèõ ïîâíîâàæåíü ³ îäåðæóº âè-

íàãîðîäó ó âèãëÿä³ êîì³ñ³éíî¿ ïëàòè. ßê ïðàâèëî, ñòðàõîâèé àãåíò º

ïðåäñòàâíèêîì ëèøå îäí³º¿ ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿.

Ñòðàõîâèé áðîêåð  öå ô³çè÷íà àáî þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà çä³éñ-

íþº ïîñåðåäíèöüê³ îïåðàö³¿ íà ñòðàõîâîìó ðèíêó íà çàñàäàõ ï³äïðè-

ºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ â³ä âëàñíîãî ³ìåí³ é ìàº ïîâíó ³íôîðìàö³þ ïðî

êîíþíêòóðó ñòðàõîâîãî ðèíêó. Ñòðàõîâèé áðîêåð ïðåäñòàâëÿº ³íòå-

ðåñè ñòðàõîâèêà àáî ñòðàõóâàëüíèêà.

Íåïðÿì³ ïîñåðåäíèêè (àêòóàð³é, àâàð³éíèé êîì³ñàð, ñþðâåºð,

àäæàñòåð* òà ³í.)  öå ô³çè÷í³ îñîáè (åêñïåðòè ³ ñïåö³àë³ñòè ç ðîçðà-

õóíê³â ñòðàõîâèõ òàðèô³â, âñòàíîâëåííÿ òà îö³íêè ñòðàõîâèõ çáèò-

ê³â), ùî ä³þòü íà îñíîâ³ óãîäè ç³ ñòðàõîâèêîì.

²íòåðåñ ó÷àñíèê³â ñòðàõóâàííÿ ïîëÿãàº â ïîºäíàíí³ ñóïåðå÷íîñò³

ì³æ îáºêòèâíîþ íåîáõ³äí³ñòþ ñòâîðåííÿ ñòðàõîâîãî ðåçåðâó äëÿ

ï³äïðèºìíèöòâà (ó þðèäè÷íèõ îñ³á) àáî äëÿ ï³äòðèìêè ñòàá³ëüíîñò³

ñïîæèâàííÿ (ó ô³çè÷íèõ îñ³á) ³ íåáàæàííÿì â³äâîë³êàòè ô³íàíñîâ³

ðåñóðñè ç³ ñôåðè âèðîáíè÷î¿ ä³ÿëüíîñò³ ÷è ñóòòºâî çìåíøóâàòè ïî-

òî÷íå ñïîæèâàííÿ. Çàçíà÷åíà ñóïåðå÷í³ñòü âèð³øóºòüñÿ ÷åðåç çàïðî-

âàäæåííÿ ñîë³äàðíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ ó÷àñíèê³â ñòðàõóâàííÿ øëÿõîì

ñòâîðåííÿ çàìêíåíîãî ñòðàõîâîãî ôîíäó, ÿêèé ôîðìóºòüñÿ ç âíåñê³â

* Ñþðâåºð  åêñïåðò, ÿêèé çà äîðó÷åííÿì ñòðàõóâàëüíèêà àáî ñòðàõîâèêà çä³éñíþº

îãëÿä ñóäåí ³ âàíòàæ³â, ùî ï³äëÿãàþòü ñòðàõóâàííþ, à òàêîæ äàº âèñíîâîê ïðî ñòàí

ìàéíà ó ðàç³ éîãî ïîøêîäæåííÿ.

Àäæàñòåð  åêñïåðò ç îö³íêè âàðòîñò³ ìàéíà, ÿêèé áåðå ó÷àñòü ó âèð³øåíí³ ñï³ðíèõ

ïèòàíü ì³æ ñòðàõóâàëüíèêîì ³ ñòðàõîâèêîì.

165

óñ³õ éîãî ÷ëåí³â, à â³äøêîäóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ â ì³ðó ïîòðåáè øëÿ-

õîì ïåðåðîçïîä³ëó çàãàëüíîãî ôîíäó ëèøå òèì ç íèõ, äëÿ êîãî íà-

ñòàâ ñòðàõîâèé âèïàäîê. Òàêèì ÷èíîì, ñòðàõóâàííÿ ïîâÿçàíå ç ³ìî-

â³ðíèì ðóõîì ãðîøîâî¿ ôîðìè âàðòîñò³, à éîãî ïðèðîäà çóìîâëåíà

âèðîáíè÷èìè â³äíîñèíàìè ç ïðèâîäó âèðîáíèöòâà ³ ðîçïîä³ëó

ìàòåð³àëüíèõ áëàã.

Åêîíîì³÷íèé ³íòåðåñ îðãàí³çàòîð³â ñòðàõóâàííÿ ïîëÿãàº â îòðè-

ìàíí³ ïðèáóòêó â³ä ôóíêö³îíóâàííÿ ñòðàõîâîãî ôîíäó. ²íøèìè ñëîâà-

ìè, óñ³ ó÷àñíèêè ñòðàõîâîãî ôîíäó âñòóïàþòü ì³æ ñîáîþ â åêîíîì³÷í³

â³äíîñèíè: âîíè âíåñêàìè ôîðìóþòü ôîíä ³ â ðàç³ ïîòðåáè îäåðæóþòü

ç íüîãî ãðîø³, à îðãàí³çàòîðè ñòðàõóâàííÿ ðîçïîðÿäæàþòüñÿ ïðèáóò-

êîì. Â³äïîâ³äíî åêîíîì³÷íèé çì³ñò êàòåãîð³¿ ñòðàõóâàííÿ ïîëÿãàº â

ñîë³äàðíîìó â³äøêîäóâàíí³ çáèòê³â, ùî äàº çìîãó ïîìÿêøóâàòè

íàñë³äêè íåãàòèâíèõ ÿâèù, à ñòðàõîâ³ â³äíîñèíè ìàþòü ô³íàíñîâèé

õàðàêòåð.

Îáºêòèâíà åêîíîì³÷íà íåîáõ³äí³ñòü çàñòîñóâàííÿ êàòåãîð³¿ ñòðàõó-

âàííÿ â ñóñï³ëüíîìó âèðîáíèöòâ³ íàéïîâí³øå âèÿâëÿºòüñÿ â ðèíêîâèõ

óìîâàõ ãîñïîäàðþâàííÿ, ÿêèì ïðèòàìàííà ìàéíîâà â³äîêðåìëåí³ñòü

âèðîáíèê³â. ßêùî äåðæàâà íå ìàº âàæåë³â àäì³í³ñòðàòèâíîãî âïëèâó

íà êîæíèé ñóáºêò ãîñïîäàðþâàííÿ ³ íå ìîæå ìàíåâðóâàòè âñ³ìà

ô³íàíñîâèìè ðåñóðñàìè íà ð³âí³ ãàëóçåé ³ òåðèòîð³é, ñòðàõóâàííÿ ñòàº

ñôåðîþ ä³ÿëüíîñò³ îêðåìèõ þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á.

Ó ì³æäåðæàâíèõ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèíàõ ñòðàõîâèé çàõèñò ñó-

âåðåííèõ ïàðòíåð³â ³ ïàðòíåð³â ç â³äîêðåìëåíèì ìàéíîì ìîæëèâèé

ëèøå ìåòîäàìè ñòðàõóâàííÿ.

Îáºêòèâí³ ñïåöèô³÷í³ îçíàêè åêîíîì³÷íî¿ êàòåãîð³¿ ñòðàõóâàííÿ

ïîëÿãàþòü ó òàêîìó:

• ñòðàõóâàííþ, ÿê ³ êàòåãîð³¿ ô³íàíñ³â, âëàñòèâ³ ïåðåðîçïîä³ëüí³

â³äíîñèíè ïðè ôîðìóâàíí³ é âèêîðèñòàíí³ ñòðàõîâîãî ôîíäó;

• ñòðàõîâèé ðèçèê ìàº éìîâ³ðí³ñíèé õàðàêòåð, ùî îá´ðóíòîâóº

íåîáõ³äí³ñòü ñòðàõîâîãî çàõèñòó çà äîïîìîãîþ ñïåö³àëüíîãî

ñòðàõîâîãî ôîíäó;

• ñòðàõîâèé ôîíä ³ ñòðàõîâà ñï³ëüíîòà ôîðìóþòüñÿ ñï³ëüíèìè ä³ÿìè

ñòðàõîâèêà ³ ñòðàõóâàëüíèê³â;

• ³ìîâ³ðíèé ðîçì³ð âòðàò, ùî ð³çíèòüñÿ çà ðîêàìè, ñïðè÷èíþº

ïîòðåáó ðåçåðâóâàííÿ ÷àñòèíè ñòðàõîâèõ âíåñê³â ó çàïàñíîìó

ñòðàõîâîìó ôîíä³, ùî âèêîðèñòîâóºòüñÿ ïðè â³äõèëåíí³ ñòðàõîâèõ

âèïëàò â³ä ñåðåäíüîð³÷íîãî ð³âíÿ;

• ³íäèâ³äóàëüí³ òà ãðóïîâ³ ñòðàõîâ³ ³íòåðåñè ôîðìóþòüñÿ ÿê ïðè

ñòâîðåíí³, òàê ³ ïðè âèêîðèñòàíí³ ñòðàõîâîãî ôîíäó;

166

• â³äïîâ³äàëüí³ñòü óñ³õ ñòðàõóâàëüíèê³â çà âòðàòè ìàº ñîë³äàðíèé

õàðàêòåð;

• ðîçïîä³ë â³äøêîäóâàííÿ ëèøå íà ñòðàõóâàëüíèê³â öüîãî ôîíäó ³

çà âèäàìè ñòðàõóâàííÿ çàìêíåíèé;

• ïåðåðîçïîä³ë âòðàò ó ïðîñòîð³ é ÷àñ³ îçíà÷àº â³äøêîäóâàííÿ òàì ³

òîä³, äå ðåàë³çóâàâñÿ ðèçèê ³ âèíèê ñòðàõîâèé âèïàäîê;

• ïîâåðíåííÿ ìîá³ë³çîâàíèõ ñòðàõîâèõ âíåñê³â ó ìàñøòàá³ îäíîãî

ôîíäó: ñóìà íåòòî-ïëàòåæ³â çà ïåâíèé ïåð³îä äîð³âíþº ðîçì³ðó

ñòðàõîâèõ âèïëàò çà òîé ñàìèé ïåð³îä;

• ñòðàõîâ³é ä³ÿëüíîñò³ çà ðàõóíîê ñòðàõîâèõ âíåñê³â ñòðàõóâàëüíèê³â

âëàñòèâà ñàìîîêóïí³ñòü, òîáòî çà õàðàêòåðîì ôóíêö³îíóâàííÿ

ñòðàõîâèé ôîíä êîìåðö³éíèé.

Îñê³ëüêè ñòðàõóâàííÿ º îäí³ºþ ç ôîðì ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí, òî öÿ

åêîíîì³÷íà êàòåãîð³ÿ ìàº ñï³ëüí³ ðèñè ç êàòåãîð³ºþ ô³íàíñ³â, ïðîòå

ì³æ íèìè ³ñíóþòü ³ â³äì³ííîñò³. Íàéãîëîâí³øîþ ñï³ëüíîþ îçíàêîþ

äëÿ íèõ º ãðîøîâ³ â³äíîñèíè ùîäî ôîðìóâàííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ö³-

ëüîâîãî ãðîøîâîãî ôîíäó íà îñíîâ³ ïåâíèõ ïðèíöèï³â, çàêîíîäàâ÷î

çàêð³ïëåíèõ â³äïîâ³äíèìè äîêóìåíòàìè.

Â³ä êàòåãîð³¿ ô³íàíñ³â êàòåãîð³ÿ ñòðàõóâàííÿ â³äð³çíÿºòüñÿ òèì, ùî

º ï³äïîðÿäêîâàíîþ, à òîìó á³ëüø îáìåæåíîþ â åêîíîì³÷íèõ â³äíîñè-

íàõ. Öå âèÿâëÿºòüñÿ ïåðåâàæíî â ïåðåðîçïîä³ëüíèõ â³äíîñèíàõ ñòðàõó-

âàííÿ ³ ô³íàíñ³â. Ñòðàõóâàííþ ïðèòàìàíí³ çàìêíåí³ ïåðåðîçïîä³ëüí³

â³äíîñèíè ì³æ éîãî ó÷àñíèêàìè, ùî çóìîâëåíî ñîë³äàðíîþ â³äïîâ³-

äàëüí³ñòþ çà ðèçèê (ñîë³äàðíèì ðîçïîä³ëîì ñóìè âòðàòè ì³æ óñ³ìà

÷ëåíàìè çàìêíåíî¿ ñòðàõîâî¿ ñï³ëüíîòè). Çàìêíåí³ñòü ïåðåðîçïîä³ëü-

íèõ â³äíîñèí îçíà÷àº, ùî âèêîðèñòàííÿ ñòðàõîâîãî ôîíäó îáìåæåíå

ñóêóïí³ñòþ ñóáºêò³â, ÿê³ éîãî ñôîðìóâàëè, òîä³ ÿê ô³íàíñîâ³ â³äíî-

ñèíè íå ìàþòü òàêî¿ ÷³òêî¿ âèçíà÷åíîñò³ ì³æ ñóêóïí³ñòþ òèõ, õòî

ôîðìóº ãðîøîâ³ ôîíäè, ³ òèõ, õòî áåðå ó÷àñòü ó ¿õ ðîçïîä³ë³. Íàïðèê-

ëàä, ó ôîðìóâàíí³ ô³íàíñ³â áþäæåòó áåðå ó÷àñòü óñå íàñåëåííÿ, à

âèïëàòè ç áþäæåòó îòðèìóþòü îêðåì³ êàòåãîð³¿ ãðîìàäÿí.

Êàòåãîð³¿ ñòðàõóâàííÿ ô³íàíñ³â ð³çíÿòüñÿ òàêîæ ôîðìîþ ñòðàõî-

âèõ ôîíä³â. ßêùî ôîíäè ó ñôåð³ ô³íàíñ³â ìàþòü ëèøå ãðîøîâó ôîð-

ìó, òî ó ñòðàõóâàíí³ ñòâîðþþòüñÿ ³ ãðîøîâ³ ñòðàõîâ³ ôîíäè, ³ ñòðà-

õîâ³ ôîíäè ó ôîðì³ çàïàñ³â ìàòåð³àëüíèõ ðåñóðñ³â. Òàêèì ÷èíîì,

ÿêùî äëÿ ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí óìîâîþ ³ñíóâàííÿ çàâæäè º ðóõ êîø-

ò³â, òî ñòðàõóâàííÿ ìîæå â³äáóâàòèñÿ â íàòóðàëüí³é ôîðì³.

²ñíóº ïåâíà ñïåöèô³êà ³ â õàðàêòåð³ ðóõó ãðîøîâèõ ïîòîê³â ó

ñòðàõóâàíí³. Òóò ïðè ìîá³ë³çàö³¿ ðåñóðñ³â ñòðàõîâîãî ôîíäó ³ éîãî

âèêîðèñòàíí³ òàêèé ðóõ ï³äïîðÿäêîâàíèé ñòóïåíþ éìîâ³ðíîñò³

167

çàâäàííÿ øêîäè. Ùî éìîâ³ðí³øèé ðèçèê, òî á³ëüøèì º ñòðàõîâèé

âíåñîê ³ ðîçì³ð â³äøêîäóâàííÿ, àëå ò³ëüêè â ðàç³ ôàêòè÷íèõ çáèòê³â.

Ó ñóòî ô³íàíñîâèõ â³äíîñèíàõ ïåðåâàæàº ïëàíîâèé àñïåêò ôóíê-

ö³îíóâàííÿ ö³ëüîâèõ ãðîøîâèõ ôîíä³â, ùî ïîëÿãàº ó ïëàíóâàíí³ íàä-

õîäæåíü äî öüîãî ôîíäó.

Ñòðàõóâàííÿ íàáëèæàºòüñÿ äî êàòåãîð³¿ êðåäèò âëàñòèâ³ñòþ ïî-

âåðíåííÿ ðåñóðñ³â ñòðàõîâîãî ôîíäó. Öå ñòîñóºòüñÿ íàñàìïåðåä àäðåñ-

íîãî ôîðìóâàííÿ ôîíä³â ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ îêðåìèì ñòðàõóâàëü-

íèêîì, ÿê³ ïîâåðòàþòüñÿ ïëàòíèêó àáî éîãî ñïàäêîºìöÿì. Êðåäèòíèé

õàðàêòåð ñòðàõóâàííÿ ïðîÿâëÿºòüñÿ òàêîæ ïðè ðîçðàõóíêó ðîçì³ðó

ñòðàõîâèõ âíåñê³â. Òàê, ðîçðàõóíîê íåòòî-ñòàâêè (ö³íè ñòðàõîâî¿ ïîñëó-

ãè) áàçóºòüñÿ íà ìåòîäè÷íîìó ï³äõîä³, çã³äíî ç ÿêèì çà òðèâàëèé

ðîçðàõóíêîâèé ïåð³îä (510 ðîê³â) çàãàëüíà ñóìà íåòòî-ïëàòåæ³â (ñòðà-

õîâèõ âíåñê³â) çà ñóêóïí³ñòþ ñòðàõóâàëüíèê³â ïîâåðòàºòüñÿ ¿ì ó âèãëÿä³

ñòðàõîâîãî â³äøêîäóâàííÿ â ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâîãî âèïàäêó.

Ñóòí³ñòü ñàìîñò³éíî¿ êàòåãîð³¿ ñòðàõóâàííÿ âèÿâëÿºòüñÿ òàêîæ â ¿¿

ôóíêö³ÿõ ó ñèñòåìàõ ô³íàíñîâèõ ³ âèðîáíè÷èõ â³äíîñèí ó ïðîöåñ³ ãî-

ñïîäàðþâàííÿ (òàáë. 4.1).

Ðèçèêîâà Îñíîâíà ôóíêö³ÿ Çàáåçïå÷åííÿ Êîìïåíñàö³ÿ çáèòê³â

ñòðàõóâàííÿ, ïðè íåïåðåðâíîñò³ âèðîáíèê³â ÷åðåç íåãà-

âèêîíàíí³ ÿêî¿ òà çáàëàíñîâàíîñò³ òèâí³ ÿâèùà ð³çíîãî

ãðîøîâà ôîðìà âàð- ñóñï³ëüíîãî ïîõîäæåííÿ; ó÷àñòü

òîñò³ ïåðåðîçïîä³- âèðîáíèöòâà òèì÷àñîâî â³ëüíèõ

ëÿºòüñÿ ì³æ ó÷àñíè- êîøò³â ñòðàõîâîãî

êàìè ñòðàõóâàííÿ ôîíäó â ³íâåñòèö³éí³é

ó çâÿçêó ç íàñë³äêàìè ä³ÿëüíîñò³, ó ôîðìóâàí-

ñòðàõîâèõ âèïàäê³â í³ áþäæåòíèõ ðåñóðñ³â

Ïîïå- Âèä³ëåííÿ ó ñòðàõî- Ôîðìóâàííÿ ñïåö³àë³- Ñòâîðåííÿ çàïàñíèõ

ðåäæó- âîìó ôîíä³ îêðåìîãî çîâàíîãî ñòðàõîâîãî ³ ðåçåðâíèõ ôîíä³â

âàëüíà ôîíäó ïðåâåíòèâíèõ ôîíäó âèðîáíèöòâà ³ ñîö³àëü-

çàõîä³â äëÿ ô³íàíñó- íîãî çàõèñòó íàñåëåííÿ

âàííÿ ä³é ñòðàõîâèêà íàêîïè÷óâàëüíî-ðèçèêî-

ùîäî çìåíøåííÿ âî¿ ïðèðîäè, ÿê³, êð³ì åêî-

ñòðàõîâîãî ðèçèêó íîì³÷íîãî ðåçóëüòàòó

ñâîº¿ ä³ÿëüíîñò³, ñòâî-

ðþþòü ïñèõîëîã³÷íèé

Òàáëèöÿ 4.1

Çì³ñò ôóíêö³é ñòðàõóâàííÿ

â ñèñòåìàõ ô³íàíñîâèõ ³ âèðîáíè÷èõ â³äíîñèí

âèðîáíè÷èõô³íàíñîâèõ

Ôóíêö³¿ ñòðàõóâàííÿ â ñèñòåì³ â³äíîñèí

168

Çáåð³ãàþ÷à Íàãðîìàäæåííÿ Â³äøêîäóâàííÿ çáèò- Ðåàë³çóºòüñÿ ì³æ

ãðîøåé â ³íäèâ³- ê³â ³ îñîáèñòå ìàòåð³- ó÷àñíèêàìè

äóàëüíîìó ôîíä³ àëüíå çàáåçïå÷åííÿ ñòðàõîâîãî ôîíäó

ñòðàõóâàëüíèêà ãðîìàäÿí â ìåæàõ óêëàäåíèõ

(ïðèòàìàííå îêðå- íèìè äîãîâîð³â òà

ìèì âèäàì ñòðàõó- äåðæàâíîãî ðåãóëþ-

âàííÿ, íàïðèêëàä, âàííÿ ñòðàõîâî¿

ñòðàõóâàííþ æèòòÿ). ä³ÿëüíîñò³ øëÿõîì

Öÿ ôóíêö³ÿ íàáëè- â³äøêîäóâàííÿ

æàº ñòðàõóâàííÿ çáèòê³â. Ðîçì³ð

äî êàòåãîð³¿ êðåäèòó â³äøêîäóâàííÿ

çáèòê³â ê³ëüê³ñíî

âèçíà÷àº êàòåãîð³þ

ñòðàõîâîãî çàõèñòó

Êîíòðîëüíà Ö³ëüîâå ôîðìóâàííÿ Ì³í³ì³çàö³ÿ Ñïåöèô³÷í³

òà âèêîðèñòàííÿ òà ïîïåðåäæåííÿ âèðîáíè÷³ â³äíîñèíè

ðåñóðñ³â ñòðàõîâîãî âòðàò ì³æ ñòðàõóâàëüíèêîì

ôîíäó ïðè ³ ñòðàõîâèêîì ùîäî

ðåàë³çàö³¿ çàçíà÷åíèõ ñòâîðåííÿ òåõí³÷íèõ

ôóíêö³é, óìîâ äëÿ çàïîá³ãàííÿ

ùî êîíòðîëþºòüñÿ âòðàòàì. Ñòðàõîâèê

çã³äíî ³ç çàêîíî- âêëàäàº êîøòè

äàâñòâîì ïðî ñòðà- â òåõíîëîã³÷íèé

õîâó ä³ÿëüí³ñòü çàõèñò âèðîáíèöòâà

ñòðàõóâàëüíèêà ñòðàõóâàëüíèêà

ç ìåòîþ çìåíøåííÿ

ñòðàõîâîãî ðèçèêó

(êîíòðîëüí³ òà

çàõèñí³ ïðèëàäè).

Ïðè öüîìó

åêîíîì³÷íèì

îáãðóíòóâàííÿì ä³é

ñòðàõîâèêà º ïîð³â-

íÿííÿ âàðòîñò³ çàõî-

ä³â ç³ çíèæåííÿ ðèçè-

êó ç ðîçì³ðîì ñòðàõî-

âîãî â³äøêîäóâàííÿ

â ðàç³ íàñòàííÿ

ñòðàõîâîãî âèïàäêó

Çàê³í÷åííÿ òàáë. 4.1

êë³ìàò çàõèùåíîñò³

ñôåðè

á³çíåñó ³ íàñåëåííÿ,

º ðåñóðñíîþ áàçîþ ³

ãàðàíò³ºþ ³íâåñòèö³éíî¿

ä³ÿëüíîñò³ ó êðà¿í³

çàãàëîì

169

Åêîíîì³÷íà ñóòí³ñòü, çì³ñò ³ ôóíêö³¿ ñòðàõóâàííÿ ïåðåòâîðþþòü

éîãî íà îñîáëèâèé ô³íàíñîâèé ³íñòðóìåíò, îáºêòèâíî íåîáõ³äíèé ó

ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³. Ðîçâèòîê ñòðàõîâîãî ðèíêó, íà ÿêîìó ðåàë³çó-

þòüñÿ ñòðàõîâ³ â³äíîñèíè ó âèãëÿä³ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ÿê îñîáëè-

âî¿ ñôåðè ï³äïðèºìíèöòâà, ñïðèÿº ï³äâèùåííþ òåìï³â åêîíîì³÷íîãî

çðîñòàííÿ êðà¿íè.

4.2. Ðèçèêè, ùî áåðóòüñÿ äî ñòðàõóâàííÿ

Ó ð³çíèõ ñôåðàõ ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ (ïðîìèñëîâå âèðîáíèöò-

âî, ³íâåñòóâàííÿ, ô³íàíñîâà ä³ÿëüí³ñòü) ìîæóòü âèíèêíóòè íàéõàðàê-

òåðí³ø³ äëÿ íèõ âèäè ðèçèê³â, ïðîïîíîâàíèõ äî ñòðàõóâàííÿ íà ñòðà-

õîâîìó ðèíêó. Ðàçîì ç òèì íà ïðàêòèö³ îêðåìîìó âèäó ä³ÿëüíîñò³

âëàñòèâèé íàá³ð âçàºìíî ïåðåñ³÷íèõ ðèçèê³â, ùî íàçèâàºòüñÿ êîìïëå-

êñîì ðèçèê³â. Îáºäíàííÿ ðèçèê³â çà ðîäîì ä³ÿëüíîñò³ äàº çìîãó ïðî-

àíàë³çóâàòè ñèòóàö³þ ç ðèçèêàìè çàãàëîì, à òàêîæ ùîäî êîíêðåòíî¿

ãàëóç³ ãîñïîäàðñòâà.

Ï³ä ïðîìèñëîâèìè ðèçèêàìè ðîçóì³þòü çàãðîçó çàâäàííÿ çáèòêó

ï³äïðèºìñòâó ³ òðåò³ì îñîáàì óíàñë³äîê ïîðóøåííÿ íîðìàëüíîãî

õîäó âèðîáíè÷îãî ïðîöåñó, à òàêîæ çàãðîçó óøêîäæåííÿ àáî âòðàòè

âèðîáíè÷îãî óñòàòêóâàííÿ ³ òðàíñïîðòó, ðóéíóâàííÿ áóäèíê³â ³ ñïî-

ðóä ó ðåçóëüòàò³ âïëèâó òàêèõ çîâí³øí³õ ÷èííèê³â, ÿê ñèëè ïðèðîäè

÷è çëî÷èíí³ ä³¿.

Äëÿ ïðîìèñëîâîãî âèðîáíèöòâà íàéñåðéîçí³øèì ³ òàêèì, ùî ÷à-

ñòî çóñòð³÷àºòüñÿ, º ðèçèê âèíèêíåííÿ â³äìîâ ó ðîáîò³ ìàøèí ³ óñòàò-

êóâàííÿ, ùî ìîæå ñïðè÷èíèòè àâàð³éíó ñèòóàö³þ.

Öå ìîæå ñòàòèñÿ íà ïðîìèñëîâèõ îáºêòàõ ó ðåçóëüòàò³ ïîä³é òà-

êîãî õàðàêòåðó:

• ïðèðîäíîãî  çåìëåòðóñ, ïîâ³íü, çñóâè, óðàãàí, ñìåð÷, óäàð

áëèñêàâêè, øòîðì (íà ìîð³), âèâåðæåííÿ âóëêàíà òîùî;

• òåõíîãåííîãî  çíîñ áóäèíê³â, ñïîðóä, ìàøèí ³ óñòàòêóâàííÿ,

ïîìèëêè ïðè éîãî ïðîåêòóâàíí³ àáî ìîíòàæ³, çëî÷èíí³ ä³¿, ïîìèëêè

ïåðñîíàëó, óøêîäæåííÿ óñòàòêóâàííÿ ïðè áóä³âåëüíèõ ³ ðåìîíòíèõ

ðîáîòàõ, ïàä³ííÿ ë³òàëüíèõ àïàðàò³â àáî ¿õí³õ ÷àñòèí òà ³í.;

• çì³øàíîãî  ïîðóøåííÿ ïðèðîäíî¿ ð³âíîâàãè â ðåçóëüòàò³

òåõíîãåííî¿ ä³ÿëüíîñò³ ëþäèíè.

Äî ñòðàõóâàííÿ ïðèéìàþòüñÿ ðèçèêè çàçíàòè çáèòê³â â³ä òàêîãî:

• âèáóõó â ðåçóëüòàò³ âèòîêó ãàçó é óòâîðåííÿ ãàðÿ÷î¿ ãàçîïîâ³òðÿíî¿

ñóì³ø³;

170

• ïîæåæ³;

• ïîëîìêè ìàøèí ³ óñòàòêóâàííÿ;

• çàâäàííÿ øêîäè íàâêîëèøíüîìó ñåðåäîâèùó ó ïðîöåñ³ âèðîá-

íèöòâà ïðè âèòîêàõ ³ âèêèäàõ â àòìîñôåðó îòðóéíèõ ðå÷îâèí, ïðè

ïîæåæàõ, âèáóõàõ, çàáðóäíåíí³ àêâàòîð³¿ Ñâ³òîâîãî îêåàíó ³ ò. ³í.;

• çàâäàííÿ øêîäè ïåðñîíàëó âíàñë³äîê âèíèêíåííÿ àâàð³éíî¿

ñèòóàö³¿ íà ï³äïðèºìñòâ³, â³ä âèìóøåíîãî áåçðîá³òòÿ â ðåçóëüòàò³

çóïèíêè âèðîáíèöòâà;

• çàâäàííÿ ìàéíîâî¿ ³ ô³çè÷íî¿ øêîäè òðåò³ì îñîáàì ó ðåçóëüòàò³

âèáóõó àáî ïîøèðåííÿ îòðóéíèõ ðå÷îâèí çà ìåæ³ ï³äïðèºìñòâà;

• çìåíøåííÿ îáñÿã³â âèðîáíèöòâà ïðîäóêö³¿, çóïèíêè âèðîáíèöòâà,

ïðÿìèõ âòðàò ïðèáóòêó ³ íåïðÿìèõ ô³íàíñîâèõ íàñë³äê³â äëÿ

ï³äïðèºìñòâà âíàñë³äîê àâàð³¿ àáî ïîëîìêè óñòàòêóâàííÿ.

Ï³ä åêîëîã³÷íèì ðèçèêîì ðîçóì³þòü ³ìîâ³ðí³ñòü íàñòàííÿ öèâ³ëüíî¿

â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà çàâäàííÿ øêîäè íàâêîëèøíüîìó ñåðåäîâèùó,

à òàêîæ æèòòþ ³ çäîðîâþ òðåò³õ îñ³á. Â³í º ñêëàäîâîþ ïðîìèñëîâîãî

ðèçèêó ³ ìîæå âèíèêíóòè ó ïðîöåñ³ áóä³âíèöòâà é åêñïëóàòàö³¿ âè-

ðîáíè÷èõ îáºêò³â.

Ï³ä øêîäîþ íàâêîëèøíüîìó ñåðåäîâèùó ðîçóì³þòü çàáðóäíåííÿ

àáî çíèùåííÿ ë³ñîâèõ, âîäíèõ, ïîâ³òðÿíèõ ³ çåìåëüíèõ ðåñóðñ³â (íà-

ïðèêëàä, ó ðåçóëüòàò³ ïîæåæ³ àáî áóä³âåëüíèõ ðîá³ò), çàáðóäíåííÿ

á³îñôåðè ³ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêèõ óã³äü.

Øêîäà çäîðîâþ íàñåëåííÿ âèðàæàºòüñÿ ó âèãëÿä³ çá³ëüøåííÿ çà-

õâîðþâàíîñò³ ³ ñìåðòíîñò³.

Öèâ³ëüíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà çàâäàííÿ â ïðîöåñ³ âèðîáíèöòâà øêî-

äè òðåò³ì îñîáàì (þðèäè÷íèì ³ ô³çè÷íèì) âèíèêàº ïðè àâàð³ÿõ, ÿê³

ñïðàâèëè øê³äëèâèé âïëèâ íà íàâêîëèøíþ òåðèòîð³þ.

Íàñë³äêè àâàð³¿ â öüîìó ðàç³ ìîæíà ðîçïîä³ëèòè íà íàéáëèæ÷³

(áåçïîñåðåäíÿ øêîäà ó âèãëÿä³ ðóéíóâàííÿ áóäèíê³â ³ ñïîðóä, çàáðó-

äíåííÿ òåðèòîð³¿, òðàâìóâàííÿ ³ çàãèáåëü ëþäåé òà ³í.) ³ â³ääàëåí³

(äîâãîñòðîêîâå çàáðóäíåííÿ ´ðóíòó, âîäíèõ òà ³íøèõ ïðèðîäíèõ ðå-

ñóðñ³â ³ ïîäàëüøèé âïëèâ òàêîãî çàáðóäíåííÿ íà çäîðîâÿ ëþäåé).

²íâåñòèö³éí³ ðèçèêè ïîâÿçàí³ ç ìîæëèâ³ñòþ íåäîîäåðæàííÿ àáî

âòðàòè ïðèáóòêó ï³ä ÷àñ ðåàë³çàö³¿ ³íâåñòèö³éíèõ ïðîåêò³â. Îáºêòîì

ðèçèêó º ìàéíîâ³ ³íòåðåñè ³íâåñòîðà, ÿêèé âêëàäàº ñâî¿ êîøòè.

²íâåñòèö³éí³ ðèçèêè âêëþ÷àþòü ð³çí³ çà ïðèðîäîþ ðèçèêè ³ êëà-

ñèô³êóþòüñÿ çàëåæíî â³ä îñîáëèâîñòåé ðåàë³çàö³¿ ïðîåêòó ³ ñïîñîáó

çàëó÷åííÿ êîøò³â. Ó çàãàëüíîìó âèïàäêó âèîêðåìëþþòü: