Галімов А.В., Бастричев В.С., Михайловська І.М. Страхування: кредитно-модульний курс

Подождите немного. Документ загружается.

243

51. Страхування: теорія та практика : навч.-метод. посібник /

Н. М. Внукова [та ін.] ; за ред. Н. М. Внукової. – Х. : Бурун Книга,

2004. – 376 с.

52. Страхування : метод. вказівки / В. С. Бастричев, І. М. Ми-

хайловська. – Хмельницький : ХНУ, 2005. – 70 с.

53. Таркуцяк А. О. Страхування : навч. посібник / А. О. Тарку-

цяк. – К. : Вид-во

Європ. ун-ту фінансів, інформ. систем, менеджменту

і бізнесу, 1999. – 115 с.

54. Таркуляк А. О. Страхування: питання і відповіді : навч.

посібник / А. О. Таркуляк. – К. : Вид-во Європ. ун-ту, 2002. – 253 с.

55. Термінологічний словник з дисципліни “Страхування” для

студентів економічних спеціальностей / [укл. : С. Є. Борисова, І. О. Шев-

ченко]. – Краматорськ : ДДМА, 2003. – 60

с.

56. Ткаченко Н. В. Страхування. Практикум : навч. посібник /

Н. В. Ткаченко. – К. : Ліра-К, 2007. – 270 с.

57. Шумелда Я. Страхування : навч. посібник для студентів

економічних спеціальностей / Я. Шумелда. – Тернопіль, 2003. – 260 с.

244

Додаток А

Класифікація майнового страхування за видом небезпеки

Страхування

майна

юридичних осіб

Майнове страхування

Страхування

майна

сільськогос-

подарських

підприємств

Страхування

технічних ризиків

Страхування

кредитних і

фінансових

ризиків

Страхування

транспортних

засобів і вантажів

Страхування

майна громадян

(фізичних осіб)

Страхування

врожаю

Страхування

дерев і кущів

Страхування

сільськогоспо-

дарських тварин,

птиці та бджіл

Страхування

будівель, споруд

тощо

Страхування

будівельного

підприємця від

усіх ризиків (CAR)

Страхування

всіх монтажних

ризиків

Страхування

машин

Страхування

електронних

ризиків

Страхування

кредитних

ризиків

Страхування

депозитів

Страхування від

втрат прибутку

Морське

страхування

Авіаційне

страхування

Страхування

наземного

транспорту

КАСКО

Страхування

вантажів КАРГО

Страхування

будівель

Страхування

домашнього

майна

Страхування

тварин

241

245

Додаток Б

Таблиця Б.1 – Тарифи до програми “ТАС-ЛАЙФ”

Строк страхування 10 років Строк страхування 20 років

Жінки Чоловіки Жінки Чоловіки

Вік

Платіж

1 раз

в рік

Платіж

1 раз

в рік

Платіж

2 рази

в рік

Платіж

1 раз

в рік

Платіж

2 рази

в рік

Платіж

1 раз

в рік

Платіж

2 рази

в рік

Платіж

2 рази

в рік

0,095429 0,042197 0,042587 0,042018 0,042401 0,042197 0,042587 0,096337

0,095399 0,042210 0,042600 0,042009 0,042392 0,042210 0,042600 0,096308

0,096550 0,043966 0,044402 0,042369 0,042762 0,043966 0,044402 0,097520

0,096686 0,044142 0,044582 0,042405 0,042799 0,044142 0,044582 0,097664

0,096782 0,044297 0,044742 0,042448 0,042844 0,044297 0,044742 0,097763

0,096881 0,044463 0,044911 0,042491 0,042885 0,044463 0,044911 0,097867

0,096973 0,044633 0,045086 0,042537 0,042935 0,044633 0,045086 0,097967

0,097083 0,044821 0,045280 0,042590 0,042987 0,044821 0,045280 0,098081

0,097200 0,045027 0,045490 0,042648 0,043047 0,045027 0,045490 0,098207

0,097345 0,045259 0,045729 0,042704 0,043105 0,045259 0,045729 0,098359

0,097490 0,045500 0,045978 0,042773 0,043175 0,045500 0,045978 0,098512

0,097676 0,045782 0,046268 0,042841 0,043247 0,045782 0,046268 0,098707

0,097892 0,046095 0,046590 0,042924 0,043332 0,046095 0,046590 0,098934

0,098091 0,046412 0,046915 0,043006 0,043416 0,046412 0,046915 0,099143

0,098260 0,046723 0,047237 0,043101 0,043514 0,046723 0,047237 0,099323

0,098509 0,047104 0,047628 0,043212 0,043628 0,047104 0,047628 0,099587

0,098752 0,047494 0,048029 0,043329 0,043749 0,047494 0,048029 0,099842

0,103127 0,054246 0,054992 0,045781 0,046271 0,054246 0,054992 0104464

0,103724 0,058183 0,055925 0,046145 0,046645 0,058183 0,055925 0,105094

0,104333 0,056092 0,056898 0,046542 0,047054 0,056092 0,056898 0,105740

0,105006 0,057106 0,057947 0,046978 0,047502 0,057106 0,057947 0,106451

0,105719 0,058183 0,059062 0,047447 0,047987 0,058183 0,059062 0,107205

0,106495 0,059344 0,060265 0,047949 0,048504 0,059344 0,060265 0,108025

0,107204 0,060506 0,061471 0,048488 0,049062 0,060506 0,061471 0,108780

0,108024 0,061792 0,062802 0,049069 0,049660 0,061792 0,062802 0,109652

0,109003 0,063231 0,064296 0,049736 0,050350 0,063231 0,064296 0,110688

0,109928 0,064686 0,065806 0,050463 0,051101 0,064686 0,065806 0,111672

0,111080 0,066355 0,067541 0,051317 0,051983 0,066355 0,067541 0,112890

0,112181 0,068044 0,069294 0,052235 0,052932 0,068044 0,069294 0,114062

0,113311 0,069815 0,071138 0,053252 0,053983 0,069815 0,071138 0,115263

0,114610 0,071785 0,073190 0,054385 0,055157 0,071785 0,073190 0,116639

0,115948 0,073859 0,075353 0,055645 0,056462 0,073859 0,075353 0,118066

0,117453 0,076130 0,077719 0,057052 0,057921 0,076130 0,077719 0,119672

0,118891 0,078408 0,080100 0,058599 0,059527 0,078408 0,080100 0,121210

0,141939 0,113523 0,117079 0,088144 0,090377 0,113523 0,117079 0,145951

246

Додаток В

Коригуючі коефіцієнти за договорами обов’язкового

страхування цивільної відповідальності власників

транспортних засобів, зареєстрованих на території України

Таблиця В.1

Договір Тип

коригуючого коефіцієнта

Тип І Тип ІІ Тип ІІІ

1 2 3 4

К1 – тип транспортного

засобу (ТЗ)

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає ТЗ,

визначеному

в договорі

Застосовується

найбільший

коефіцієнт з

визначених

у договорі

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає ТЗ,

визначеному

в договорі

Легкові автомобілі:

В1 – до 1600 см

0,71 1,41 0,71

В2 – 1600 (вкл.) – 2000 см

0,94 1,41 0,94

В2 – 2000 (вкл.) – 3000 см

1,39 1,41 1,39

В2 – 3000 см

та більше 1,41 1,41 1,41

F – причепи до легкових

автомобілів 0,27 0,27 0,27

Автобуси з кількістю місць для сидіння:

D1 – до 20 чол. (вкл.) 3,04 3,58 3,04

D2 – більше 20 чол. (вкл.) 3,58 3,58 3,58

Вантажні автомобілі вантажопідйомністю:

С1 – до 2 т (вкл.) 1,68 1,86 1,68

С2 – більше 2 т 1,86 1,86 1,86

Е – причепи

до вантажних автомобілів 0,57 0,57 0,57

К2 – територія переважного

використання ТЗ

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає насе-

леному пункту,

в якому зареєст-

ровано ТЗ

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає насе-

леному пункту,

в якому зареєст-

рований стра-

хувальник

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає насе-

леному пункту,

в якому зареєст-

ровано ТЗ

Зона 1 – м. Київ 1,65 1,65 1,65

Зона 2 – міста з населенням

більше 1 млн чол. 1,35 1,65 1,35

Зона 3 – міста з населенням

від 500 тис. до 1 млн чол. 1,1 1,65 1,1

247

Продовження таблиці В.1

1 2 3 4

Зона 4 – міста з населенням

від 100 тис. до 500 тис. чол. 0,9 1,65 0,9

Зона 5 – населені пункти з

населенням до 100 тис. чол. 0,65 1,65 0,65

КЗ – сфера використання ТЗ

Страхувальник:

фізична особа 1 1,15 1

К4 – водійський стаж осіб,

відповідальність яких за-

страхована за договором

ОСЦПВ

Застосовується

зазначений

коефіцієнт

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає

водійському

стажу фізичної

особи страху-

вальника

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає особі

з найменшим

водійським ста-

жем (врахову-

ючи страху-

вальника)

до 1 року 1,35 1,35 1,35

від 1 до 3 років 1,35 1,05 1,05

від 3 до 10 років 1,35 1 1

більше 10 років 1,35 0,95 0,95

К5 – кількість осіб, зазна-

чених в договорі ОСЦПВ

Коефіцієнт не

встановлено

Коефіцієнт не

встановлено

Застосовується

коефіцієнт, що

відповідає кіль-

кості осіб, заз-

начених в дого-

ворі (врахову-

ючи страху-

вальника)

одна особа

× ×

дві особи

× ×

1,05

3–5 осіб

× ×

1,3

К6 – наявність чи відсут-

ність у страхувальника спроб

шахрайства або підстав для

регресних позовів

Коефіцієнт на

1.01.2006 не

встановлений

Коефіцієнт на

1.01.2006 не

встановлений

Коефіцієнт на

1.01.2006 не

встановлений

Наявність / відсутність

× × ×

0,5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

К7 – тер-

мін дії

договору,

місяців

0,15 0,2 0,3 0,4 0,5 0,6 0,7 0,75 0,8 0,85 0,9 0,95 1

248

Додаток Г

Методика визначення фінансового стану страховика

Таблиця Г.1 – Відносні показники фінансового стану страховика

Назва Метод розрахунку

Показник

дебіторської

заборгованості

100 %

Äåá³ò î ðñüêà çàáî ðãî âàí ³ñò ü

ÏÄÇ

Êàï ³ò àë

Показник

ліквідності

активів

100 %

Âèñî êî ë³êâ³äí ³ àêò èâè

ÏËÀ

Çî á î â ÿ ç à í í ÿ

′

Показник

ризику

страхування

100 %

Ñóì à ÷èñò è õ ï ðåì ³é

ÏÐÑ

Êàï ³ò àë

Зворотний

показник плато-

спроможності

100 %

Çàãàëüíàñóì àçîáîâÿçàíü

ÇÏ Ï

Êàï ³ò àë

′

Показник

доходності

100 %

×èñò èé ï ðèáóò î ê

ÏÄ

Êàï ³ò àë

Показник

обсягів

страхування

(андерайтингу)

100 %

Âèï ëàò è ³ âèò ðàò è

ÏÀ

Ñóì à ÷èñò è õ çàðî áëåí èõ ï ðåì ³é

Показник

змін у капіталі

()

100 %

(1)1

Êàï ³òàë t

ÏÇÊ

Êàï ³òàë t

−−

Показник змін

у сумі чистих

премій за всіма

полісами

()

100 %

(1)1

Ñóì à ÷èñò è õ ï ðåì ³é t

ÏÇ×Ï

Ñóì à ÷èñò èõ ï ðåì ³é t

−−

Показник

незалежності від

перестрахування

100 %

Ñóì à ÷èñò èõ ï ðåì ³é ï î âñ³õ ï î ë³ñàõ

ÏÍÏ

Âàëî âà ñóì à ï ðåì ³é ï î âñ³õ ï î ë³ñàõ

Показник від-

ношення чистих

страхових резер-

вів до капіталу

100 %

×èñò ³ ñò ðàõî â³ ðåçåðâè

ÏÂÐÊ

Êàï ³ò àë

Показник

доходності

інвестицій

100 %

Ï ðèáóò î ê â³ä ô ³í àí ñî âî ¿ ä³ÿëüí î ñò ³

ÏÄ²

Ñåðåäí ³é î áñÿã ô ³í àí ñî âèõ ³í âåñò èö³é

ïðîòÿãîì ðîêó

249

Таблиця Г.2 – Шкала нормативних значень відносних показників

фінансового стану страховика

Коефіцієнт

Показник

“Не життя” “Життя”

1 2 3

1) 0 ≤ ПДЗ < 50 1) 0 ≤ ПДЗ < 50

2) 50 ≤ ПДЗ < 75 2) 50 ≤ ПДЗ < 75

3) 75 ≤ ПДЗ < 100 3) 75 ≤ ПДЗ < 100

Показник дебіторської

заборгованості (ПДЗ)

4) 100 ≤ ПДЗ 4) 100 ≤ ПДЗ

1) 95 ≤ ПЛА 1) 50 ≤ ПЛА

2) 80 ≤< ПЛА < 95 2) 50 ≤< ПЛА < 60

3) 65 ≤ ПЛА < 80 3) 40 ≤ ПЛА < 60

Показник ліквідності активів

(ПЛА)

4) ПЛА < 65 4) ПЛА < 40

1) ПРС < 100 1) ПРС ≤ 300

2) 100 < ПРС ≤ 200 2) 200 < ПРС ≤ 400

3) 200 < ПРС ≤ 300 3) 400 < ПРС ≤ 500

Показник ризику страхування

(ПРС)

4) 300 < ПРС 4) 500 < ПРС

1) 0 < ЗПП ≤ 20 1) 0 < ЗПП ≤ 20

2) 20 < ЗПП ≤ 50 2) 20 < ЗПП ≤ 50

3) 50 < ЗПП ≤ 75 3) 50 < ЗПП ≤ 90

Зворотний показник

платоспроможності (ЗПП)

4) 75 < ЗПП,ЗПП ≤ 0 4) 90 < ЗПП, ЗПП < 0

1) 50 < ПД 1) 50 < ПД

2) 25 < ПД ≤ 50 2) 25 < ПД ≤ 50

3) 0 < ПД ≤ 25 3) 0 ≤ ПД ≤ 5

Показник доходності (ПД)

4) ПД < 0 4) ПД < 0

1) ПА < 50

2) 50 < ПА ≤ 100

3) 100 < ПА ≤ 110

Показник обсягів страхування –

андерайтингу (ПА)

4) 110 < ПА

1) 10 < ПЗК 1) 10 < ПЗК

2) 5 < ПЗК ≤ 10 2) 5 < ПЗК ≤ 10

3) 0 < ПЗІС ≤ 5 3) 0 < ПЗК ≤ 5

Показник змін у капіталі (ПЗК)

4) ПЗК ≤ 0 4) ПЗК ≤ 0

1) 40 ≤ ПЗЧП 1) 40 ≤ ПЗЧП

2) 33 ≤ ПЗЧП < 40 2) 33 ≤ ПЗЧП < 40

3) 10 ≤ ПЗЧП < 33 3) 10 ≤ ПЗЧП < 33

Показник змін у сумі чистих

премій за всіма полюсами

(ПЗЧП)

4) ПЗЧП < 10 4) ПЗЧП < 10

1) 50 ≤ ПЗП 1) 80 ≤ ПЗП

2) 40 ≤ ПЗП < 50 2) 65 ≤ ПЗП < 80

3) 30 ≤ ПЗП < 40 3) 50 ≤ ПЗП < 65

Показник незалежності від

перестрахування (ПНП)

4) ПЗП < 30 85 ≤ ПЗП 4) ПЗП < 50

250

Продовження таблиці Г.2

1 2 3

1) 0 < ПВРК ≤ 50

2) 50 < ПВРК ≤ 75

3) 75 < ПВРК ≤ 100

Показник відношення чистих

страхових резервів до капіталу

(ПВРК)

4) 100 < ПВРК,

ПВРК ≤ 0

1) 10 ≤ ПДІ 1) 30 ≤ ПДІ

2) 5 ≤ ПДІ < 10 2) 10 ≤ ПДІ < 30

3) 0 ≤ ПДІ < 5 3) 5 ≤ ПДІ < 10

Показник доходності

інвестицій

(ПДІ)

4) ПДКО 4) ПДК5

Таблиця Г.3 – Вагові коефіцієнти для визначення загальної оцінки

фінансового стану страховика

Коефіцієнт

Показник

“

Не життя

”

“Життя”

Показник дебіторської заборгованості (ПДЗ) 0,04 0,05

Показник ліквідності активів (ПЛА) 0,10 0,125

Показник ризику страхування (ПРС) 0,06 0,075

Зворотний показник платоспроможності (ЗПП) 0,18 0,225

Показник доходності (ПД) 0,06 0,075

Показник обсягів страхування – андерайтингу (ПА) 0,06 –

Показник змін у капіталі (ПЗК) 0,06 0,075

Показник змін у сумі чистих премій за всіма

полісами (ПЗЧП) 0,06 0,075

Показник незалежності від перестрахування (ПНП) 0,18 0,025

Показник відношення чистих страхових резервів

до капіталу (ПВРК) 0,16 –

Показник доходності інвестицій (ПД) 0,14 0,075

251

Додаток Д

Закон України “Про страхування”

(Відомості Верховної Ради (ВВР), 1996, № 18, ст. 78)

(Вводиться в дію постановою ВР № 86/96–ВР від 7.03.96, ВВР,

1996, № 18, ст. 79).

(Із змінами, внесеними згідно із законами

від 04.06.97, № 306/97–ВР ВВР, 1997, № 29, ст. 191

від 21.10.97, № 589/97–ВР ВВР, 1998, № 2, ст. 4

від 03.12.97, № 684/97–ВР ВВР, 1998, № 11–12, ст. 50

від 11.12.98, № 312–XIV ВВР, 1999, № 4, ст. 35

від 22.02.2000, № 1489–III ВВР, 2000, № 19, ст. 143

від 06.04.2000, № 1642–III ВВР, 2000, № 27, ст. 213

від 08.06.2000, № 1807–III ВВР, 2000, № 38, ст. 318

від 14.09.2000, № 1937–III ВВР, 2000, № 43, ст. 366

від 19.10.2000, № 2056–III ВВР, 2000, № 50, ст. 436

від 18.01.2001, № 2245–III ВВР, 2001, № 15, ст. 73

від 12.07.2001, № 2664–III ВВР, 2002, № 1, ст. 1

від 12.07.2001, № 2665–III ВВР, 2001, № 50, ст. 262).

(В редакції Закону від 4.10.2001, № 2745–III ВВР, 2002, № 7, ст. 50).

(Із змінами, внесеними згідно із законами від 15.11.2001,

№ 2775-III ВВР, 2002, № 8, ст. 62 від 13.12.2001, № 2893–III ВВР,

2002, № 14, ст. 96

від 10.01.2002, № 2921–III ВВР, 2002, № 16, ст. 114

від 05.06.2003, № 898–IV ВВР, 2003, № 38, ст. 313

від 19.06.2003, № 980–IV ВВР, 2004, № 2, ст. 6

від 03.02.2004, № 1414–IV ВВР, 2004, № 19, ст. 254

від 18.03.2004, № 1628–IV ВВР, 2004, № 26, ст. 362

від 01.07.2004, № 1971–IV ВВР, 2005, № 1, ст. 10

від 01.07.2004, № 1961–IV ВВР, 2005, № 1, ст. 1

від 23.12.2004, № 2288–IV ВВР, 2005, № 6, ст. 138

від 15.12.2005, № 3201–IV ВВР, 2006, № 13, ст. 110

від 27.04.2007, № 997–V ВВР, 2007, № 33, ст. 440).

(У тексті Закону слова “Комітет у справах нагляду за стра-

ховою діяльністю” в усіх відмінках замінено словами “Міністерство

фінансів України” у відповідному відмінку згідно із Законом від

14.09.2000, № 1937–III).

(У тексті Закону (крім п. 29 частини першої ст. 7 та ст. 44)

слово “громадянин” та слова “страхувальник-громадянин” у всіх

відмінках і числах замінено відповідно словами “фізична особа” та

252

“страхувальник-фізична особа” у відповідному відмінку і числі згідно

із Законом від 27.04.2007, № 997–V).

Цей Закон регулює відносини у сфері страхування і спрямований

на створення ринку страхових послуг, посилення страхового захисту

майнових інтересів підприємств, установ, організацій та фізичних осіб.

Дія цього Закону не поширюється на державне соціальне

страхування.

Розділ I. Загальні положення

Стаття 1. Поняття страхування

Страхування – це вид цивільно-правових відносин щодо за-

хисту майнових інтересів фізичних осіб та юридичних осіб у разі

настання певних подій (страхових випадків), визначених договором

страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів,

що формуються шляхом сплати фізичними особами та юридичними

особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій) та

доходів від

розміщення коштів цих фондів.

Стаття 2. Страховики

Страховиками визнаються фінансові установи, які створені у

формі акціонерних, повних, командитних товариств або товариств з

додатковою відповідальністю згідно з Законом України “Про госпо-

дарські товариства” з урахуванням особливостей, передбачених цим

Законом, а також одержали у встановленому порядку ліцензію на

здійснення страхової діяльності. Учасників страховика повинно бути

не менше трьох. Страхова діяльність

в Україні здійснюється виключно

страховиками – резидентами України.

В окремих випадках, встановлених законодавством України,

страховиками визнаються державні організації, які створені і діють

відповідно до цього Закону. У цьому разі використання слів “дер-

жавна”, “національна” або похідних від них у назві страховика дозволяється

лише за умови, що єдиним власником такого страховика є

держава.

Слова “страховик”, “страхова компанія”, “страхова організація” та

похідні від них дозволяється використовувати у назві лише тим юри-

дичним особам, які мають ліцензію на здійснення страхової діяльності.

Загальний розмір внесків страховика до статутних фондів

інших страховиків України не може перевищувати 30 відсотків його

власного статутного фонду, в тому числі розмір внеску до

статутного

фонду окремого страховика не може перевищувати 10 %. Ці вимоги не

поширюються на страховика, який здійснює види страхування інші,

ніж страхування життя, у разі здійснення ним внесків до статутного

фонду страховика, який здійснює страхування життя.