Ефимова Е.Г., Карелина Л.Ю. Деньги, кредит, банки: Практикум

Подождите немного. Документ загружается.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

1. Платежное поручение

2. Платежное требование

3. Аккредитив

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(ЧАСТЬ ВТОРАЯ)

от 26 января 1996 года

Статья 855.

Очередность списания денежных средств со счета

1. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна

для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих

средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений кли-

ента и других документов на списание (календарная очередность), если

иное не предусмотрено законом.

2. При недостаточности денежных средств на счете для удовлет-

ворения всех предъявленных к нему требований списание денежных

средств осуществляется в следующей очередности:

в первую очередь осуществляется списание по исполнительным док-

ументам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств

со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причи-

ненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь производится списание по исполнительным доку-

ментам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств

для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, рабо-

тающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате

вознаграждений по авторскому договору;

в третью очередь производится списание по платежным документам,

предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для рас-

четов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору

(контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Феде-

рации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Госу-

дарственный фонд занятости населения Российской Федерации и фонды

обязательного медицинского страхования;

в четвертую очередь производится списание по платежным докумен-

там, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчис-

ления в которые не предусмотрены в третьей очереди (при недостаточности

денежных средств на счете налогоплательщика для удовлетворения всех

предъявленных к нему требований списание средств по платежным докумен-

там, предусматривающим платежи в бюджет и государственные внебюджет-

ные фонды, а также перечисление денежных средств для расчетов по оплате

труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), произво-

дятся в порядке календарной очередности поступления документов после

перечисления платежей, отнесенных указанной статьей Гражданского кодек-

са Российской Федерации к первой и второй очередности).

в пятую очередь производится списание по исполнительным доку-

ментам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

в шестую очередь производится списание по другим платежным доку-

ментам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной оче-

реди, производится в порядке календарной очередности поступления доку-

ментов.

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Методика расчета совокупной денежной массы

Для расчета совокупной денежной массы в обращении в Российской

Федерации предусмотрены следующие денежные агрегаты :

• агрегат М0 - наличные деньги;

• агрегат М1 - равен агрегату М0 плюс расчетные текущие и прочие

счета (расчетные счета, специальные счета, счета капитальных вложений,

аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, счета бюджетных,

профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха,

фонд долгосрочного кредитования); плюс вклады в коммерческих банках;

плюс депозиты до востребования в Сбербанке;

• агрегат М2 - равен агрегату М1 плюс срочные вклады в Сбербанке;

• агрегат М3 - равен агрегату М2 плюс депозитные сертификаты и об-

лигации государственных займов.

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(В ред. от 03.02.96 )

Статья 1.

Основные понятия настоящего Федерального закона

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения

прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального

разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка

России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные

настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на

основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право

осуществлять в совокупности следующие банковские операции: прив-

лечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, раз-

мещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях

возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов

физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация,

имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Статья 2.

Банковская система Российской Федерации

и правовое регулирование банковской деятельности

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк Рос-

сии, кредитные организации, а также филиалы и представительства ино-

странных банков.

Статья 5.

Банковские операции и другие сделки кредитной организации

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во

вклады (до востребования и на определенный срок);

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических

лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных

документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной

формах.

Статья 6.

Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление бан-

ковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу,

учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими

функции платежного документа.

Статья 9.

Отношения между кредитной организацией и государством

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Госу-

дарство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исклю-

чением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка России.

Банк России не отвечает по обязательствам кредитной организации.

Статья 11.

Уставный капитал кредитной организации

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины

вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, га-

рантирующего интересы ее кредиторов.

Банк России устанавливает минимальный размер уставного капитала

вновь регистрируемых кредитных организаций. Норматив минимального

размера уставного капитала может устанавливаться в зависимости от вида

кредитных организаций

Статья 24.

Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы,

устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном

банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обяза-

тельных нормативов устанавливаются Банком России.

Статья 25.

Норматив обязательных резервов банка

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депони-

руемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам прив-

леченных денежных средств.

Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных ре-

зервов.

Статья 28.

Межбанковские операции

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и

размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов,

осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчет-

ные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и со-

вершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выдан-

ными Банком России.

Статья 33.

Обеспечение возвратности кредитов

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом не-

движимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных

ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе дос-

рочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты,

если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложен-

ное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Статья 39.

Фонды добровольного страхования вкладов

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкла-

дов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним.

Фонды добровольного страхования вкладов создаются как неком-

мерческие организации.

Число банков-учредителей фонда добровольного страхования вкладов

должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее

20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного

Банком России для банков на дату создания фонда.

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Федеральный закон

"О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(БАНКЕ РОССИИ)"

(от 10 июля 2002 г. с изменениями от 10 января 2003 г.)

(извлечения)

Глава I.

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 2. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются

федеральной собственностью.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк Рос-

сии - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие

обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Статья 3. Целями деятельности Банка России являются: защита и

обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования пла-

тежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Статья 4. Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разра-

батывает и проводит единую государственную денежно-кредитную поли-

тику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует

наличное денежное обращение:

3) является кредитором последней инстанции для кредитных органи-

заций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Феде-

рации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюд-

жетной системы Российской Федерации, если иное не установлено феде-

ральными законами, посредством проведения расчетов по поручению упол-

номоченных органов исполнительной власти и государственных вне-

бюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и ис-

полнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами

Банка России:

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных ор-

ганизаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление

банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и

банковских групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в

соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства

Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, не-

обходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный

контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными

организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и

физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для бан-

ковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных ва-

лют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Рос-

сийской Федерации и организует составление платежного баланса Россий-

ской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными бир-

жами деятельности по организации проведения операций по покупке и про-

даже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв