Ефимова Е.Г., Карелина Л.Ю. Деньги, кредит, банки: Практикум

Подождите немного. Документ загружается.

Денежные агрегаты – виды денег и денежных средств, отличающиеся

друг от друга степенью ликвидности, то есть возможностью быстрого пре-

вращения в наличные деньги, показатели структуры денежной массы.

Деноминация – укрупнение денежной единицы страны без изменения

ее наименования, проводимое в целях облегчения денежного обращения и

придания большей полноценности деньгам.

Деньги – универсальное платежное средство, все то, что продавец

принимает в качестве платежного средства

Депозит банковский – денежный вклад юридического или физическо-

го лица в банк.

Депозитные сертификаты – ценные бумаги в виде письменных свиде-

тельств банка, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк, и права

юридического лица-держателя сертификата на получение по истечении ус-

тановленного срока обратно полной суммы вклада и оговоренных в серти-

фикате процентов в банке.

Дефлятор – коэффициент, используемый для пересчета эконо-

мических показателей (в первую очередь, валового внутреннего продукта),

исчисленных в денежном выражении, с целью приведения их к уровню цен

предыдущего периода.

Дешевые деньги – политика регулирования центральным банком де-

нежного рынка, направленная на удешевление банковского кредита.

Долларизация – широкое использование наиболее устойчивых валют,

преимущественно долларов США, во внутреннем денежном обращении

страны, что приводит к вытеснению отечественной валюты с внутреннего

рынка, возникновению параллельного обращения валют.

Дорогие деньги – политика центрального банка, регулирующая де-

нежный рынок, ведущая к удорожанию кредитных ресурсов.

Забалансовые операции – операции по забалансовым счетам, не от-

ражаемые в балансе банка (к ним относятся инкассо ценных бумаг, хране-

ние банковской отчетности и ценных бумаг, операции по хранению денег и

ценностей (складские операции)).

Залог – один из способов, реализующих исполнение должником (зало-

годателем) принятых на себя обязательств; обеспечение кредита.

Золотой паритет – соотношение денежных единиц разных стран, ус-

танавливаемое по их официальному золотому содержанию; в настоящее

время не применяется в мировой практике, так как золотое содержание ва-

лют изъято из употребления.

Золотой стандарт – форма организации денежных и валютных отно-

шений страны, основанная на использовании золотав качестве денег.

Индекс потребительских цен (ИПЦ) – отношение стоимости потре-

бительской корзины в данном периоде к ее стоимости в базисном (с кото-

рым сравниваются цены) периоде.

Индекс цен производства – мера изменения оптовых цен на товарно-

сырьевую продукцию, промышленные и продовольственные товары.

Индоссамент – передаточная надпись, совершаемая обычно на обо-

ротной стороне ордерной ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.)

и свидетельствующая о передаче прав по этому документу одним лицом

(индоссантом) другому лицу (индоссату).

Инкассо – вид банковской операции по передаче денежных средств от

одних клиентов другим, от плательщиков получателям.

Инфляция - переполнение каналов обращения денежной массой сверх

потребности товарооборота, вызывающее обесценение денег и рост общего

уровня цен.

Инфляция предложения - рост общего уровня цен вследствие увели-

чения издержек производства.

Инфляция спроса - рост общего уровня цен вследствие превышения

денежного спроса над товарной массой.

Кассовые операции – проводимые кассами банков операции, связан-

ные с приемом, выдачей и пересчетом наличных денег.

Клиринг – безналичные расчеты между компаниями, предприятиями,

отдельными странами за поставленные, проданные друг другу товары, цен-

ные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путем взаимного зачета,

исходя из условий баланса платежей.

Комиссионные операции – услуги, посреднические операции, выпол-

няемые по поручению клиентов финансовых организаций за определенную

плату, комиссионное вознаграждение.

Корреспондентские счета - банковские счета, на которых отражаются

расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого

банка на основе корреспондентского договора.

Коэффициент платежеспособности – коэффициент, характе-

ризующий платежеспособность кредитных учреждений и коммерческих

банков, равный отношению собственного капитала к активам, взвешенным

по степени риска.

Кредит – деньги или товар, предоставляемый кредитором заемщику,

обычно на определенный срок на условиях возвратности, чаще всего с вы-

платой заемщиком процента за пользование.

Кредит бланковый – кредит, предоставляемый без обеспечения, кре-

дит, основанный на доверии.

Кредит государственный – кредит в виде государственного займа, в ко-

тором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора – физи-

ческие и юридические лица в стране или за рубежом, приобретающие госу-

дарственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

Кредит ипотечный - кредит, предоставляемый под залог недви-

жимости.

Кредит контокоррентный - кредит, предоставляемый банками своим

постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокор-

рентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиен-

та.

Кредит потребительский - кредит, предоставляемый населению и ис-

пользуемый для удовлетворения потребительских нужд.

Кредит товарный – особая форма кредита, предоставляемого про-

давцам покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в виде

продажи товаров в рассрочку, с отсрочкой платежей (продажа в кредит).

Кредитная карта – именной платежно-расчетный документ в виде пер-

сонифицированной пластиковой пластинки, выдаваемый банком-эмитентом

своим вкладчикам для безналичной оплаты, приобретения ими в кредит това-

ров и услуг в розничной торговой сети, снабженной компьютерными устрой-

ствами, передающими запрос на оплату товара в расчетный центр.

Кредитные деньги – форма денег, порожденная развитием кредитных

отношений, основа современного расчетно-платежного механизма.

Лизинг банковский – лизинговая сделка, в которой в качестве лизин-

говой компании выступает банк, приобретающий по заказу лизингополуча-

теля оборудование и сдающий ему это оборудование в аренду.

Ликвидность – способность заемщика обеспечить своевременное вы-

полнение долговых обязательств; платежеспособность.

Ликвидность баланса банка – способность банка своевременно вы-

полнять обязательства, превращать статьи своего актива в деньги для опла-

ты обязательств по пассиву.

Маржа банковская – разница между ставками кредитного и депози-

тного процента.

Международные расчеты – система регулирования платежей по де-

нежным требованиям и обязательствам государств, компаний и частных

лиц, находящихся на территории других стран.

Монетарное правило – правило, согласно которому масса денег в об-

ращении должна ежегодно увеличиваться темпами, равными потен-

циальному темпу роста реального валового национального продукта.

Мультипликатор – депозитный (кредитный) мультипликатор - повы-

шенное воздействие небольшого изменения в банковских депозитах на де-

нежную массу и объем кредитования через многократное использование

одних и тех же денег в банковской системе и на кредитных рынках.

Наличные средства – денежные средства в виде бумажных денег и

монет, денежных знаков.

Овердрафт – автоматическое предоставление краткосрочного кредита

клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств

на счете клиента.

Отрицательная ставка процента – реальная процентная ставка в ус-

ловиях инфляции, равная разности номинальной (объявленной) ставки и

уровня инфляции, исчисленных за один и тот же период времени.

Очередность платежей – установленная нормативными документами,

подлежащая строгому соблюдению последовательности оплаты платежных

документов со счета клиента банка в случае, когда остаток средств на счете

меньше объема требований, обязательств, претензий.

Паритет – соотношение между денежными единицами, валютами раз-

личных стран, устанавливаемое либо по их золотому содержанию, либо по

покупательной силе (способности) применительно к определенному набору

товаров и услуг.

Пассивные операции банка – операции, связанные с аккумуляцией

банковских ресурсов.

Платежное поручение – расчетный документ, содержащий поручение

предприятия обслуживающему его банку о перечислении денег со своего

расчетного счета на счет того лица, которому предприятие перечисляет

деньги.

Платежное требование – расчетный документ, по которому получа-

тель средств представляет в обслуживающий его банк на инкассо требова-

ние к плательщику об оплате причитающейся суммы через банк; после оп-

латы плательщиком средства зачисляются на расчетный счет получателя.

Платежное требование-поручение - расчетный платежный документ,

содержажий требования получателя денежных средств к их плательщику об

уплате положенной суммы, с другой стороны, поручение плательщика сво-

ему банку о перечислении данной суммы получателю.

Почти деньги – субститут денег, денежные средства, которые выпол-

няют основные функции денег и могут быть быстро превращены в деньги.

Прайм-рейт – базисная, наименьшая процентная ставка, взимаемая

коммерческим банком с первоклассных, наиболее кредитоспособных заем-

щиков.

Процент (процентные деньги) – сумма, которую уплачивают за поль-

зование денежными средствами.

Процентная ставка – норма доходности финансово-кредитных сде-

лок, отношение суммы процентов, выплачиваемых за фиксированный отре-

зок времени, к величине ссуд; размер процента за ссуду, кредит.

Процентная ставка номинальная – отношение процента (процент-

ных денег) к величине капитала.

Процентная ставка реальная – номинальная процентная ставка, учи-

тывающая уровень инфляции.

Процентный риск – один из видов банковского риска, обусловленный

колебанием рыночных процентных ставок, которое может привести к умень-

шению или к потере прибыли банка от кредитно-депозитных операций.

Ревальвация – повышение курса национальной денежной единицы по

отношению к валютам других стран.

Резервная норма – установленный в виде процента норматив депо-

зитных обязательств, которые коммерческий банк должен хранить в цен-

тральном банке либо в собственных хранилищах.

Репо – операция, состоящая из двух сделок: покупки некоего товара в

момент заключения сделки и продажи этого же товара по более высокой

цене через определенный срок. Представляет собой разновидность кредита,

разница в ценах сделок выступает платой за кредит.

Скорость обращения денег – показатель, отражающий число раз, ко-

торое денежная единица поступает в обращение и расходуется в денежных

расчетах при купле-продаже товаров; отражает среднее число оборотов де-

нежной единицы за определенное время (обычно за год).

Собственный капитал банка – уставный капитал, резервный капитал,

нераспределенная прибыль.

Ссудный капитал - денежный капитал, предоставляемый в виде ссуды

на условиях возвратности с выплатой ссудного процента.

Счет лоро – корреспондентский счет другого банка в данном банке.

Счет ностро – корреспондентский счет, открываемый данным банком

в другом банке.

Траст – процесс доверительного управления собственностью.

Учет векселя – покупка векселя до срока его погашения.

Учетный процент – ссудный процент, взимаемый центральным бан-

ком за предоставление межбанковского кредита; служит ориентиром при

установлении коммерческими банками кредитных ставок.

Факторинг – приобретение у клиента права на взыскание долгов. Банк

частично оплачивает своим клиентам требования к их должникам, то есть

возвращает долги в размере, как правило, от 70 до 90% долга, до наступле-

ния срока их оплаты должником.

Центральный банк – главный государственный банк страны, наде-

ленный особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных

знаков и регулирования деятельности коммерческих банков.

Чек – безусловное распоряжение, приказ чекодателя (лица, выпи-

савшего чек) банку или другому кредитному учреждению о выплате держа-

телю чека (лицу, которому выдан чек) указанной суммы денег.

Чековый вклад – вклад в коммерческом банке, на который можно вы-

писать чек.

Эмиссия – выпуск в обращение ценных бумаг, денежных знаков во

всех формах.

6. ФОРМУЛЫ

1. Количество денег, необходимых для обращения

Сумма цен

реализуе-

мых това-

ров

Сумма цен

товаров,

проданных в

кредит

Сумма пла-

тежей по

обязательст-

вам

Сумма

взаимно

пога-

шающих-

ся плате-

жей

Количество

денег, необ-

ходимых для

обращения

Среднее число оборотов денег

как средства обращения и как средства платежа

2. Скорость оборота денег

V = ,

где V – скорость оборота денег;

ВНП – валовой национальный продукт (объем реального производст-

ва);

М2 – денежный агрегат М2 (совокупность наличных и безналичных

денег).

3. Индекс потребительских цен (ИПЦ)

∑

ИПЦ

(ф-ла Ласпейреса)

где р

– цены на товары и услуги в текущем периоде,

– цены на товары и услуги в базисном периоде.

– физический объем товаров и услуг в базисном периоде.

3. Дефлятор ВНП

определяет отношение номинального ВНП данного

года к ВНП, измеренному в ценах базового года (реальному ВНП)

Дефлятор ВВП = Номинальный ВНП / Реальный ВНП

Дефлятор ВВП =

∑

(ф-ла Пааше)

где р

– цены на товары и услуги в текущем периоде,

– цены на товары и услуги в базисном периоде.

– физический объем товаров и услуг в базисном периоде.

4. Соотношение между базисными и цепными индексами:

= I

х I

…х … I

где

–

базисный индекс,

– цепной индекс,

n – число периодов.

5. Среднегодовой индекс за n лет

ср

б ,

где I

ср

– среднегодовой индекс,

– базисный индекс,

n – число периодов.

6. Реальная процентная ставка

r =

i) (1

i) - (m

. или m = r + i + r × i

где m – номинальная ставка процентов,

r – реальная ставка процентов,

i – уровень инфляции.

7. Проценты простые

= S

(1 + n × i),

где S

– первоначальная сумма,

– наращенная сумма,

i – ставка простых процентов,

n – период начисления (месяц, квартал, год и т.д.).

8. Проценты сложные

= S

(1 + i)

где S

– первоначальная сумма,

– наращенная сумма,

i – ставка простых процентов,

n – период начисления (месяц, квартал, год и т.д.).

9. Коэффициенты наращения:

а) при начислении простых процентов:

(1 + n × i)

б) при начислении сложных процентов:

(1 + i)

где i – ставка процентов,

n – период начисления.

10. Денежный мультипликатор

r c

1 c

где MR – денежный мультипликатор,

c – соотношение наличность/депозиты,

r – ставка обязательных резервов.

7. ОТВЕТЫ

Тема 1.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

з а в д м к ж б е г и п л н

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Н Н В В Н Н Н Н В В Н Н В Н В Н В Н Н Н

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

МС СО СН СО СН МС СН СО СО СО МС СН

на 24 млн. ден. ед.

Тема 2.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

з б и л д а е к г в ж

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Н В Н Н Н Н В В В Н Н Н В В Н В Н В

Рис.1. Расчет платежным требованием-поручением.

Рис.2. Расчет чеками.

Рис.3. Расчет платежным поручением.

Рис. 4. Расчет аккредитивом.

2 – 1 – 4 – 3 – 5

М0 = Банкноты + Разменная монета.

М1 = М0 + Расчетные и текущие счета юридических лиц + Вклады

населения до востребования.

М2 = М1 + Срочные вклады населения в Сберегательном банке.

М3 = М2 + Депозитные сертификаты.

1 Списание по исполнительным документам для удовлетворения тре-

бований о возмещении вреда, причиненного здоровью.

2 В порядке календарной очередности поступления документов:

- выдача денежных средств для оплаты труда сотрудников, работаю-

щих по трудовому договору;

- отчисления в Пенсионный фонд РФ.

3. Перечисление налога на прибыль.

4. В порядке календарной очередности поступления документов:

- оплата за товар по счету-фактуре;

- оплата коммунальных платежей.

№ 1. 9,5 млрд. руб.

№ 2. Увеличить на 15 ден. ед.

№ 3. Увеличится до 10 оборотов

№ 4. 697,125 млрд. руб.

№ 5. М0 = 170, М1 = 918, М2 = 2548, М3 = 3193

№ 6 1) 480 млн. руб., 2) 885 млн. руб.

Тема 3.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

в д б а г з к е ж л и

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Н В Н Н В Н В В В Н В Н В Н В Н Н В

Тема 4.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

е а в д и б о г з к л н ж м

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Н Н В Н Н В В В В Н Н В В Н Н Н В В В В

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

ИИ ИС ИС,

ИИ

ИС ИИ ИИ ИС ИС ИИ ИИ