Дорофеев В.Д., Шмелева А.Н., Шестопал Н.Ю. Менеджмент: Учебное пособие

Подождите немного. Документ загружается.

21

управления. Японская модель управления отличается по целому

ряду характеристик от рассмотренной. Для нее характерно восхо-

дящее, «снизу вверх» движение идеи, которая обычно зарождается

в нижнем или среднем звене управления, тщательно согласовыва-

ется со всеми заинтересованными подразделениями сначала на

своем, затем на более высоких уровнях, и, наконец, утверждается

высшим руководством.

К преимуществам японской модели управления можно отнести

следующее:

Поскольку используется групповой метод выработки реше-

ний, принимаемые решения более обоснованы и продума-

ны, тщательно обсуждены все аспекты решаемой пробле-

мы. Форма организации процесса способствует примене-

нию коллегиальных методов анализа решений, которые

повышают их качество и стимулируют появление новых

альтернатив.

Работа по согласованию и организации выполнения реше-

ния выполняется еще на предварительной стадии, что обе-

спечивает быструю и эффективную реализацию решений.

Однако такой процедуре присущи и недостатки. В частности,

эта система затрудняет планирование, особенно стратегическое.

Другой недостаток — излишне компромиссный характер прини-

маемых решений может препятствовать развитию организации.

Кроме того, в условиях нестабильной среды, многоступенчатая

система разработки не обеспечивает оперативность принятия ре-

шений.

9.5. реализация решений

9.5.1. организация и контроль исполнения решений

При исследовании процессов принятия решений основное

внимание, как правило, уделяется стадии разработки альтернатив

решения и вопросам, связанным с нахождением оптимального ва-

рианта, однако практика управления свидетельствует, что именно

реализация решений как наиболее сложный, трудоемкий и дли-

тельный этап является одновременно и самым слабым звеном в

процессе управленческой деятельности.

Основными проблемами в этой области являются затягивание

сроков и недостаточная эффективность реализованных решений.

•

Проблема организации осуществления решений заключается в

необходимости координировать множество взаимосвязанных, од-

новременно выполняемых управленческих решений, находящихся

на различных стадиях реализации. Стадию реализации управлен-

ческого решения можно представить в виде последовательности

основных процедур, состоящих, в свою очередь, из решения более

мелких задач:

1. Разработка плана реализации решения:

Определение комплекса необходимых работ.

Определение необходимого объема ресурсов.

Определение числа исполнителей.

Распределение работ, ресурсов и исполнителей по объек-

там, задачам и срокам.

2. Управление реализацией решения:

Проведение инструктивно-методических мероприятий с

исполнителями.

Личное распорядительство в ходе выполнения решений.

Оказание помощи исполнителям в случае возникновения

трудностей.

3. Контроль выполнения решения:

Контроль за соблюдением основных характеристик реали-

зуемого решения.

Контроль за соблюдением сроков реализации.

Контроль за состоянием проблемной ситуации.

Выявление причин отклонений в ходе реализации реше-

ния.

Внесение (в случае необходимости) изменений в програм-

му реализации решения.

4. Оценка результатов реализации:

Периодическая оценка фактической эффективности реше-

ния.

Прогнозирование окончания срока эффективного действия

решения.

Определение необходимости в корректировке действу-

ющего или принятии нового решения.

Накопление, систематизация опыта и разработка алгорит-

мов реализации стандартных решений.

Для более эффективного осуществления этапа организации и

контроля выполнения решений целесообразно использовать сете-

вые и ленточные графики, диаграммы Ганнта, матричные распи-

сания и т.д. В связи со сложностью и взаимосвязанностью решае-

•

22

мых задач немалую помощь менеджеру на этом этапе могут оказать

специально разрабатываемые компьютеризованные системы со-

провождения управленческого процесса.

9.5.2. оценка эффективности управленческих решений

Понятие эффективности управленческого решения (в отли-

чие от его качества) не может быть рассмотрено изолированно от

его реализации, поскольку эффективность управленческих реше-

ний обусловливается как качеством самих решений, так и каче-

ством их осуществления.

Эффективность управленческих решений определяется дей-

ствием множества факторов технического, организационного, эко-

номического и социально-психологического характера, проявля-

ющихся на разных стадиях процесса разработки и реализации ре-

шений.

Принято считать, что основными из них являются:

компетентность и опыт работы лиц, принимающих реше-

ния;

степень информированности лиц, принимающих решения;

уровень коллегиальности в процессе разработки решения;

удельный вес контролируемых решений;

степень непосредственного участия руководителей и спе-

циалистов, разрабатывавших решение, в его реализации;

мотивация исполнителей;

характер и степень ответственности руководителей за ре-

зультаты решения.

Поскольку одни и те же цели могут быть достигнуты при разной

величине затрат, то основным критерием эффективности решения

может служить отношение полученного в результате его реализа-

ции эффекта, выраженного показателем степени достижения цели,

к величине затрат на разработку решения и его осуществление.

Однако принятие многих важных решений требует не одно-, а мно-

гокритериальной оценки, так как в большинстве случаев эффект

управленческого решения не может быть выражен единственным

показателем.

В таких ситуациях одним из наиболее часто применяемых на

практике методов оценки эффективности решения является метод

«затраты — прибыль», при котором эффективность количественно

характеризуется получаемой прибылью на единицу затрат. При

этом под прибылью понимается некоторая совокупность критери-

ев, характеризующих то или иное решение, причем не обязательно

•

экономической природы. В качестве таких критериев могут быть

использованы как объективные показатели (потоки платежей, рен-

табельность, срок окупаемости, объем производства), так и субъ-

ективные оценки (имидж фирмы, социальная значимость проекта

и т.п.).

Таким образом, прибыль — составная величина, которая обра-

зуется сложением разнородных видов эффектов. Наиболее труд-

ным при использовании данного метода является надежное опре-

деление коэффициентов, характеризующих степень вклада каждо-

го из составляющих элементов. Но после того как эта проблема

решена, задача значительно упрощается — вместо многокритери-

альной получается двухкритериальная задача выбора. Зная значе-

ния составной прибыли и требуемых затрат, можно для каждой

альтернативы решения рассчитать их отношение, характеризующее

значение прибыли на единицу затрат. Упорядочив альтернативы

по убыванию значения отношения «затраты—прибыль», можно

получить ранжирование проектов и по степени предпочтительнос-

ти выбрать наиболее предпочтительный.

9.6. Принятие решений в условиях

неоПределенности и риска

9.6.1. Понятие и классификация рисков

Ведение дел в рыночных условиях неизбежно вызывает не-

обходимость квалифицированно оценивать риски в процессе

управления ресурсами и эффективно снижать или компенсировать

их негативные последствия. Любая управленческая деятельность в

той или иной степени имеет рисковый характер, что обусловлено

как многофакторной динамикой объекта управления и его внеш-

него окружения, так и ролью человеческого фактора в процессе

воздействия. Понятие «риск» также имеет многофакторную при-

роду, раскрыть которую можно лишь во взаимосвязи с такими по-

нятиями, как «неопределенность», «вероятность», «условия не-

определенности», «условия риска».

Согласно математическим определениям неопределенность

проявляется в тех случаях, когда результатом действия является

набор возможных альтернатив, вероятность которых неизвестна.

Риск имеет место, если действие приводит к набору альтернатив,

причем вероятность осуществления каждой из них известна. От-

сюда следует, что риск есть неопределенность, которую можно

2

мых задач немалую помощь менеджеру на этом этапе могут оказать

специально разрабатываемые компьютеризованные системы со-

провождения управленческого процесса.

9.5.2. оценка эффективности управленческих решений

Понятие эффективности управленческого решения (в отли-

чие от его качества) не может быть рассмотрено изолированно от

его реализации, поскольку эффективность управленческих реше-

ний обусловливается как качеством самих решений, так и каче-

ством их осуществления.

Эффективность управленческих решений определяется дей-

ствием множества факторов технического, организационного, эко-

номического и социально-психологического характера, проявля-

ющихся на разных стадиях процесса разработки и реализации ре-

шений.

Принято считать, что основными из них являются:

компетентность и опыт работы лиц, принимающих реше-

ния;

степень информированности лиц, принимающих решения;

уровень коллегиальности в процессе разработки решения;

удельный вес контролируемых решений;

степень непосредственного участия руководителей и спе-

циалистов, разрабатывавших решение, в его реализации;

мотивация исполнителей;

характер и степень ответственности руководителей за ре-

зультаты решения.

Поскольку одни и те же цели могут быть достигнуты при разной

величине затрат, то основным критерием эффективности решения

может служить отношение полученного в результате его реализа-

ции эффекта, выраженного показателем степени достижения цели,

к величине затрат на разработку решения и его осуществление.

Однако принятие многих важных решений требует не одно-, а мно-

гокритериальной оценки, так как в большинстве случаев эффект

управленческого решения не может быть выражен единственным

показателем.

В таких ситуациях одним из наиболее часто применяемых на

практике методов оценки эффективности решения является метод

«затраты — прибыль», при котором эффективность количественно

характеризуется получаемой прибылью на единицу затрат. При

этом под прибылью понимается некоторая совокупность критери-

ев, характеризующих то или иное решение, причем не обязательно

•

экономической природы. В качестве таких критериев могут быть

использованы как объективные показатели (потоки платежей, рен-

табельность, срок окупаемости, объем производства), так и субъ-

ективные оценки (имидж фирмы, социальная значимость проекта

и т.п.).

Таким образом, прибыль — составная величина, которая обра-

зуется сложением разнородных видов эффектов. Наиболее труд-

ным при использовании данного метода является надежное опре-

деление коэффициентов, характеризующих степень вклада каждо-

го из составляющих элементов. Но после того как эта проблема

решена, задача значительно упрощается — вместо многокритери-

альной получается двухкритериальная задача выбора. Зная значе-

ния составной прибыли и требуемых затрат, можно для каждой

альтернативы решения рассчитать их отношение, характеризующее

значение прибыли на единицу затрат. Упорядочив альтернативы

по убыванию значения отношения «затраты—прибыль», можно

получить ранжирование проектов и по степени предпочтительнос-

ти выбрать наиболее предпочтительный.

9.6. Принятие решений в условиях

неоПределенности и риска

9.6.1. Понятие и классификация рисков

Ведение дел в рыночных условиях неизбежно вызывает не-

обходимость квалифицированно оценивать риски в процессе

управления ресурсами и эффективно снижать или компенсировать

их негативные последствия. Любая управленческая деятельность в

той или иной степени имеет рисковый характер, что обусловлено

как многофакторной динамикой объекта управления и его внеш-

него окружения, так и ролью человеческого фактора в процессе

воздействия. Понятие «риск» также имеет многофакторную при-

роду, раскрыть которую можно лишь во взаимосвязи с такими по-

нятиями, как «неопределенность», «вероятность», «условия не-

определенности», «условия риска».

Согласно математическим определениям неопределенность

проявляется в тех случаях, когда результатом действия является

набор возможных альтернатив, вероятность которых неизвестна.

Риск имеет место, если действие приводит к набору альтернатив,

причем вероятность осуществления каждой из них известна. От-

сюда следует, что риск есть неопределенность, которую можно

2

квалифицировать. Понятия риска и неопределенности, широко

используемые в теории игр и динамическом программировании,

нашли не менее широкое применение в экономике, политике, тео-

рии управления и менеджмента, в области права и страхования.

Формирование рыночных отношений в России активизировало

процесс исследования предпринимательского риска, в том числе

инвестиционного, страхового и банковского. Вместе с тем пробле-

ма рисков остается малоисследованной, нет достаточно ясных по-

нятий о сущности предпринимательского риска, его разновиднос-

тях, областях использования, средствах управления риском.

Риски и неопределенность выступают неотъемлемыми чертами

хозяйственной деятельности и процессов управления. Неопреде-

ленность рассматривается как условие ситуации, в которой нельзя

оценить вероятность потенциального результата. Часто такая си-

туация возникает, когда воздействующие на ситуацию факторы

новы и о них нельзя получить достоверную информацию. Поэтому

последствия принятия управленческого решения трудно преду-

смотреть, особенно в быстроменяющихся условиях (к ним отно-

сятся наукоемкая и нововведенческая сферы, ценовая и рыночная

конъюнктура). Обычно менеджер, сталкиваясь с неопределеннос-

тью, пытается получить дополнительную информацию при помо-

щи экспертных методов, а чаще интуиции, определить вероятность

достижения результата.

Понятие «определенность» связывается с условиями выработки

и принятия управленческих решений, когда руководитель с доста-

точной для данной ситуации достоверностью знает потенциальный

результат каждого из возможных вариантов развития событий. На-

пример, если известна динамика изменения стоимости материала

и рабочей силы, арендной платы, то можно рассчитать затраты на

производство конкретного изделия и сделать прогноз цены. Сле-

дует отметить, что ситуация полной определенности встречается

довольно редко.

Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает потери,

ущерб, вероятность которых связана с наличием неопределенности

(недостаточности информации, недостоверности), а также выгоду

и прибыль, получить которые возможно лишь при действиях,

обремененных риском, что чаще всего связывается с инновацион-

ной деятельностью.

В менеджменте понятие «риск» прежде всего связывается с ха-

рактером и сложностью проблем, условиями принятия управлен-

ческих решений и прогнозированием результата. Управленческий

риск следует рассматривать как характеристику управленческой

деятельности, осуществляемой в ситуации той или иной степени

неопределенности вследствие недостаточности информации, при

выборе менеджером альтернативного решения, критерий эффек-

тивности которого связан с вероятностью проявления негативных

условий реализации.

Размер потерь организации как результата деятельности в усло-

виях неопределенности представляет собой цену риска, а величи-

на успеха (дополнительной прибыли) — плату за риск. Риск про-

является в процессе реализации продукции производственно-хо-

зяйственной системы или услуги и выступает одним из конечных

результатов деятельности. Сущность, содержание, характер про-

явления риска в деятельности организации позволяют определить

природу риска как экономическую.

В практике менеджмента используются следующие характерис-

тики риска:

размер вероятного ущерба (потерь) или величина ожидае-

мого дополнительного дохода (прибыли) как результат дея-

тельности в риск-ситуации;

вероятность риска — степень свершения источника риска

(события), измеряемая в пределах значений от 0 до 1. Ина-

че говоря, каждый вид риска имеет нижние и верхние (от 0

до 1) границы вероятности;

уровень риска — отношение величины ущерба (потерь) к

затратам на подготовку и реализацию риск-решения, изме-

няющийся по величине от нулевого значения до 1, выше

которого риск не оправдан;

степень риска — качественная характеристика величины

риска и его вероятности. Различают степени: высокую,

среднюю, низкую и нулевую;

приемлемость риска — вероятность потерь и вероятность того,

что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж);

правомерность риска — вероятность риска находится в

пределах нормативного уровня (стандарта) для данной сфе-

ры деятельности, который нельзя превысить без правовых

нарушений.

Таким образом, риск — это потенциально существующая веро-

ятность потери ресурсов или неполучения доходов, связанная с

конкретной альтернативой управленческого решения.

В кризисных условиях у предприятия велика вероятность ока-

заться банкротом, в связи с чем персоналу требуется умение в

•

2

квалифицировать. Понятия риска и неопределенности, широко

используемые в теории игр и динамическом программировании,

нашли не менее широкое применение в экономике, политике, тео-

рии управления и менеджмента, в области права и страхования.

Формирование рыночных отношений в России активизировало

процесс исследования предпринимательского риска, в том числе

инвестиционного, страхового и банковского. Вместе с тем пробле-

ма рисков остается малоисследованной, нет достаточно ясных по-

нятий о сущности предпринимательского риска, его разновиднос-

тях, областях использования, средствах управления риском.

Риски и неопределенность выступают неотъемлемыми чертами

хозяйственной деятельности и процессов управления. Неопреде-

ленность рассматривается как условие ситуации, в которой нельзя

оценить вероятность потенциального результата. Часто такая си-

туация возникает, когда воздействующие на ситуацию факторы

новы и о них нельзя получить достоверную информацию. Поэтому

последствия принятия управленческого решения трудно преду-

смотреть, особенно в быстроменяющихся условиях (к ним отно-

сятся наукоемкая и нововведенческая сферы, ценовая и рыночная

конъюнктура). Обычно менеджер, сталкиваясь с неопределеннос-

тью, пытается получить дополнительную информацию при помо-

щи экспертных методов, а чаще интуиции, определить вероятность

достижения результата.

Понятие «определенность» связывается с условиями выработки

и принятия управленческих решений, когда руководитель с доста-

точной для данной ситуации достоверностью знает потенциальный

результат каждого из возможных вариантов развития событий. На-

пример, если известна динамика изменения стоимости материала

и рабочей силы, арендной платы, то можно рассчитать затраты на

производство конкретного изделия и сделать прогноз цены. Сле-

дует отметить, что ситуация полной определенности встречается

довольно редко.

Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает потери,

ущерб, вероятность которых связана с наличием неопределенности

(недостаточности информации, недостоверности), а также выгоду

и прибыль, получить которые возможно лишь при действиях,

обремененных риском, что чаще всего связывается с инновацион-

ной деятельностью.

В менеджменте понятие «риск» прежде всего связывается с ха-

рактером и сложностью проблем, условиями принятия управлен-

ческих решений и прогнозированием результата. Управленческий

риск следует рассматривать как характеристику управленческой

деятельности, осуществляемой в ситуации той или иной степени

неопределенности вследствие недостаточности информации, при

выборе менеджером альтернативного решения, критерий эффек-

тивности которого связан с вероятностью проявления негативных

условий реализации.

Размер потерь организации как результата деятельности в усло-

виях неопределенности представляет собой цену риска, а величи-

на успеха (дополнительной прибыли) — плату за риск. Риск про-

является в процессе реализации продукции производственно-хо-

зяйственной системы или услуги и выступает одним из конечных

результатов деятельности. Сущность, содержание, характер про-

явления риска в деятельности организации позволяют определить

природу риска как экономическую.

В практике менеджмента используются следующие характерис-

тики риска:

размер вероятного ущерба (потерь) или величина ожидае-

мого дополнительного дохода (прибыли) как результат дея-

тельности в риск-ситуации;

вероятность риска — степень свершения источника риска

(события), измеряемая в пределах значений от 0 до 1. Ина-

че говоря, каждый вид риска имеет нижние и верхние (от 0

до 1) границы вероятности;

уровень риска — отношение величины ущерба (потерь) к

затратам на подготовку и реализацию риск-решения, изме-

няющийся по величине от нулевого значения до 1, выше

которого риск не оправдан;

степень риска — качественная характеристика величины

риска и его вероятности. Различают степени: высокую,

среднюю, низкую и нулевую;

приемлемость риска — вероятность потерь и вероятность того,

что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж);

правомерность риска — вероятность риска находится в

пределах нормативного уровня (стандарта) для данной сфе-

ры деятельности, который нельзя превысить без правовых

нарушений.

Таким образом, риск — это потенциально существующая веро-

ятность потери ресурсов или неполучения доходов, связанная с

конкретной альтернативой управленческого решения.

В кризисных условиях у предприятия велика вероятность ока-

заться банкротом, в связи с чем персоналу требуется умение в

•

2

риск-ситуациях, с одной стороны, избегать неоправданных потерь,

с другой — действовать смело и инициативно. Менеджер должен

уметь рисковать, т.е. взвешенно, не преувеличивая опасности, до-

биваться намеченных целей, естественно, при решении проблем

границ правомерности риска.

В практике имеют место случаи, когда выбирается вариант не-

большого результата, но при отсутствии риска. Это может привес-

ти к снижению результативности и конкурентоспособности орга-

низации. При принятии решения с максимальным результатом, но

с высоким уровнем риска надо сопоставить ожидаемую экономи-

ческую выгоду и возможные потери в связи с рисковыми действи-

ями. Если потери превышают выгоду, такое решение не оправдано.

Очевидно, что в сложных ситуациях требуется использование со-

вокупности критериев, при выборе которых важен комплексный

подход, позволяющий оценить ситуацию с учетом разнонаправ-

ленных факторов. Приступая к анализу рисковой ситуации и раз-

работке решений, в первую очередь следует установить, с какими

видами рисков встретится менеджер в процессе управления.

В значительной степени данная проблема решается на основе

методологической систематизации рисков и их классификации,

которая отражает многофакторную природу риска.

На схеме (рис. 9.2) отражены взаимосвязь и взаимодействие

внешних и внутренних (системных) факторов, или источников

риска, применительно к менеджменту производственно-хозяй-

ственных организаций. Из внешних факторов следует отметить

источники риска, связанные с кризисом социально-экономиче-

ского развития страны и отдельных регионов, а также рыночные

источники, связанные с нарушением надежности или трудностями

формирования новых отношений с потребителями, поставщиками,

с проблемами обеспеченности финансовыми, трудовыми, матери-

альными и другими видами ресурсов.

В качестве внутренних признаков выделения риска выступают

функциональные особенности рисковой деятельности — произ-

водственной, финансовой, маркетинговой и др. Важным призна-

ком выделения рисков является и содержание риска как результа-

та рисковой деятельности, главными из которых следует отметить:

экономические, социальные, организационные, правовые, инно-

вационные.

Среди последствий реализации результатов риск-решений наи-

более распространены: экологические, социальные, политические,

интеграционные, или факторы взаимодействия, свойственные ме-

неджменту, обеспечивают управление риском как процессом вы-

явления источников риска, определения вероятности его проявле-

ния в ходе производственного процесса и воздействия на результат

и последствия производственно-хозяйственной деятельности ор-

ганизации. При использовании средств управления менеджер рис-

кует, выбирая цели, стратегии развития, системы мотивации дея-

тельности персонала и другие средства управления.

Назначение риска

Международные

Макроэкономические

Региональные

Внешние факторы

(источники) риска

Интеграционные факторы

менеджмента

Внутрисистемные

(отраслевые) факторы

Средства

воздействия

и взаимодействия

Функциональные

особенности рисковой

деятельности

(риск-процессы)

Микроэкономические

рыночные

Критерии и методы

оценки риска

Содержание

риск-результата

Последствия

риска

рис. 9.2. Схема взаимодействия факторов риска

2

риск-ситуациях, с одной стороны, избегать неоправданных потерь,

с другой — действовать смело и инициативно. Менеджер должен

уметь рисковать, т.е. взвешенно, не преувеличивая опасности, до-

биваться намеченных целей, естественно, при решении проблем

границ правомерности риска.

В практике имеют место случаи, когда выбирается вариант не-

большого результата, но при отсутствии риска. Это может привес-

ти к снижению результативности и конкурентоспособности орга-

низации. При принятии решения с максимальным результатом, но

с высоким уровнем риска надо сопоставить ожидаемую экономи-

ческую выгоду и возможные потери в связи с рисковыми действи-

ями. Если потери превышают выгоду, такое решение не оправдано.

Очевидно, что в сложных ситуациях требуется использование со-

вокупности критериев, при выборе которых важен комплексный

подход, позволяющий оценить ситуацию с учетом разнонаправ-

ленных факторов. Приступая к анализу рисковой ситуации и раз-

работке решений, в первую очередь следует установить, с какими

видами рисков встретится менеджер в процессе управления.

В значительной степени данная проблема решается на основе

методологической систематизации рисков и их классификации,

которая отражает многофакторную природу риска.

На схеме (рис. 9.2) отражены взаимосвязь и взаимодействие

внешних и внутренних (системных) факторов, или источников

риска, применительно к менеджменту производственно-хозяй-

ственных организаций. Из внешних факторов следует отметить

источники риска, связанные с кризисом социально-экономиче-

ского развития страны и отдельных регионов, а также рыночные

источники, связанные с нарушением надежности или трудностями

формирования новых отношений с потребителями, поставщиками,

с проблемами обеспеченности финансовыми, трудовыми, матери-

альными и другими видами ресурсов.

В качестве внутренних признаков выделения риска выступают

функциональные особенности рисковой деятельности — произ-

водственной, финансовой, маркетинговой и др. Важным призна-

ком выделения рисков является и содержание риска как результа-

та рисковой деятельности, главными из которых следует отметить:

экономические, социальные, организационные, правовые, инно-

вационные.

Среди последствий реализации результатов риск-решений наи-

более распространены: экологические, социальные, политические,

интеграционные, или факторы взаимодействия, свойственные ме-

неджменту, обеспечивают управление риском как процессом вы-

явления источников риска, определения вероятности его проявле-

ния в ходе производственного процесса и воздействия на результат

и последствия производственно-хозяйственной деятельности ор-

ганизации. При использовании средств управления менеджер рис-

кует, выбирая цели, стратегии развития, системы мотивации дея-

тельности персонала и другие средства управления.

Назначение риска

Международные

Макроэкономические

Региональные

Внешние факторы

(источники) риска

Интеграционные факторы

менеджмента

Внутрисистемные

(отраслевые) факторы

Средства

воздействия

и взаимодействия

Функциональные

особенности рисковой

деятельности

(риск-процессы)

Микроэкономические

рыночные

Критерии и методы

оценки риска

Содержание

риск-результата

Последствия

риска

рис. 9.2. Схема взаимодействия факторов риска

2

Значительная доля риска кроется и в выборе методов и крите-

риев измерения и оценки вероятностей и величин риска, например

при проведении экспертизы, при исследовании статистических

данных или определении коэффициента дисконтирования при

приведении стоимости будущих доходов к настоящему времени.

Рассмотренная логика формирования риска позволяет систем-

но оценивать каждый вид риска, что чрезвычайно важно. На

рис. 9.3 в укрупненном виде представлена классификация рисков

по основным признакам.

Систематизация и детальное исследование рисков позволяют

провести их ранжирование, создать сценарии вероятного хода со-

бытий для конкретной ситуации, разработать карты риска, выявить

пороги стабильности системы управления посредством имитаци-

онного и других видов моделирования. Иначе говоря, классифи-

кация рисков служит основой организации управления рисками.

При этом следует отметить, что каждая производственно-хозяй-

ственная система своеобразна, а состав рисков изменчив, поэтому

на предприятии должна разрабатываться на основе общей — сис-

тема управления риском.

Как видно из рис. 9.3, в зависимости от возможного экономи-

ческого результата решения риски можно разделить на две группы:

чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательно-

го результата (ущерб, убыток) или нулевого. К этой категории рис-

ков относятся природные, экологические, политические, транс-

портные и часть коммерческих рисков: производственные и тор-

говые.

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как

отрицательного, так и положительного (выигрыш, прибыль) ре-

зультата. К ним относится другая часть коммерческих рисков —

финансовые риски.

Финансовые риски могут быть также классифицированы на

риски, связанные с покупательной способностью денег, включающие

инфляцию и дефляцию, валютные операции и риски ликвидности,

а также инвестиционные риски — упущенной выгоды, снижения

доходности (процентные и кредитные) и риски прямых финансо-

вых потерь (биржевые, селективные и банкротства).

Оценка риска предполагает обоснование рисков и измерение

возможного уровня и вероятности потерь.

спекулятивные риски

риски

чистые риски

Природно-

естественные

Экологи-

ческие

Полити-

ческие

Транс-

портные

Производ-

ственные

Торговые

коммерческие

риски, связанные с покупательной способностью денег

Инфляционные

и дефляционные

Валютные Риски

ликвидности

финансовые

инвестиционные

Риски снижения

доходности

Риски упущенной

выгоды

Риски прямых

финансовых потерь

Процентные БанкротстваСелективныеКредитные Биржевые

29

Значительная доля риска кроется и в выборе методов и крите-

риев измерения и оценки вероятностей и величин риска, например

при проведении экспертизы, при исследовании статистических

данных или определении коэффициента дисконтирования при

приведении стоимости будущих доходов к настоящему времени.

Рассмотренная логика формирования риска позволяет систем-

но оценивать каждый вид риска, что чрезвычайно важно. На

рис. 9.3 в укрупненном виде представлена классификация рисков

по основным признакам.

Систематизация и детальное исследование рисков позволяют

провести их ранжирование, создать сценарии вероятного хода со-

бытий для конкретной ситуации, разработать карты риска, выявить

пороги стабильности системы управления посредством имитаци-

онного и других видов моделирования. Иначе говоря, классифи-

кация рисков служит основой организации управления рисками.

При этом следует отметить, что каждая производственно-хозяй-

ственная система своеобразна, а состав рисков изменчив, поэтому

на предприятии должна разрабатываться на основе общей — сис-

тема управления риском.

Как видно из рис. 9.3, в зависимости от возможного экономи-

ческого результата решения риски можно разделить на две группы:

чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательно-

го результата (ущерб, убыток) или нулевого. К этой категории рис-

ков относятся природные, экологические, политические, транс-

портные и часть коммерческих рисков: производственные и тор-

говые.

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как

отрицательного, так и положительного (выигрыш, прибыль) ре-

зультата. К ним относится другая часть коммерческих рисков —

финансовые риски.

Финансовые риски могут быть также классифицированы на

риски, связанные с покупательной способностью денег, включающие

инфляцию и дефляцию, валютные операции и риски ликвидности,

а также инвестиционные риски — упущенной выгоды, снижения

доходности (процентные и кредитные) и риски прямых финансо-

вых потерь (биржевые, селективные и банкротства).

Оценка риска предполагает обоснование рисков и измерение

возможного уровня и вероятности потерь.

спекулятивные риски

риски

чистые риски

Природно-

естественные

Экологи-

ческие

Полити-

ческие

Транс-

портные

Производ-

ственные

Торговые

коммерческие

риски, связанные с покупательной способностью денег

Инфляционные

и дефляционные

Валютные Риски

ликвидности

финансовые

инвестиционные

Риски снижения

доходности

Риски упущенной

выгоды

Риски прямых

финансовых потерь

Процентные БанкротстваСелективныеКредитные Биржевые

рис. 9.3.

Классификация рисков

20

9.6.2. обоснование рисков в процессе управления

Управление риском наиболее наглядно можно рассмотреть

на методологической основе процесса выработки и реализации

рисковых управленческих решений. Рисковыми, как уже отмеча-

лось, являются решения, принимаемые в условиях неопределен-

ности, если известна вероятность достижения результата. Напом-

ним, что целенаправленный процесс управления предполагает

выполнение в логической последовательности взаимосвязанных

управленческих функций (управленческих работ) по решению кон-

кретной проблемы с использованием управленческих средств и

методов воздействия на персонал, занятый в совместной произ-

водственно-хозяйственной деятельности. Поэтому результаты про-

цесса управления материализуются в продукте и отражаются в

итоговых показателях и социальных последствиях деятельности

производственно-хозяйственной системы.

Управленческий риск как многофакторная категория менедж-

мента исследуется в динамике целенаправленного циклического

процесса управления, имеющего информационные, временны2е,

организационные, экономические, социальные и правовые пара-

метры. Информационный аспект процесса управления риском

представляет собой преобразование информации о факторах и ис-

точниках неопределенности в информацию об уровнях вероятно-

сти осуществления условий неопределенности в процессах произ-

водства и реализации продукции, которая затем преобразуется в

информацию о показателях уровня эффективности или неэффек-

тивности результатов деятельности в условиях риска и о негатив-

ном воздействии деятельности на экологические и социальные

условия жизни. На схеме (рис. 9.4) приведены функции и средства

управления, характеризующие содержание процесса управления

риском. Левая сторона схемы (по вертикали) отражает стадии про-

цесса выработки и реализации рисковых решений.

Информационный анализ содержит работы по мониторингу

внешней и внутренней среды, по выявлению новых источников

риска и корректировке известных факторов, проявление которых

зависит от изменяющихся условий. Диагностика ситуации опре-

деляется спецификой решаемой задачи, основной акцент делается

на учете причин, вызывающих изменения риска, их ранжировании

и оценке потерь (выгод) при определенных параметрах ситуации.

На данной стадии используются различные методы измерения и

оценки риска (математические, статистические, интуиция).

рис. 9.4. Схема управления риском в процессе выработки и реализации риск-решения

информационный анализ:

источники риска и вероятность

их проявления

структуризация рисков

диагностика ситуации:

определение динамики роста

оценка характеристики риска

разработка вариантов

решений:

сравнительная оценка уровня

риска

определение потерь,

связанных с риском

Принятие решения:

обоснование параметров

допустимого риска

обоснование системы

ответственности

организация и реализация:

планирование, регулирование

контроль

формирование команды

(группы) по управлению

риском

Разработка стратегии

управления риском, целей,

задач и функций риск-

менеджера организации

Определение границ

правомерности

и стимулирующей

роли риска

Выявление

путей и средств

минимизации риск-потерь,

резервирования ресурсов,

определение гарантий

от несостоятельности

Разработка мер

нейтрализации

и компенсации

негативных последствий

риск-решений

Оценка степени риска,

величины его воздействия

на эффективность

риск-решения

цели

и критерии

риск-решения

Разработка вариантов риск-решений как стадия процесса управ-

ления характерна тем, что для каждого варианта решения рассмат-

риваются границы (пределы) возможного негативного проявления

риска. Оценка производится по всем содержательным аспектам