Алексеева Д.Г. Хоменко Е.Г. Банковское право, сборник курсовых работ

Подождите немного. Документ загружается.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТНЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ ПО

ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ

ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)

ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ

ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

Оглавление

Введение

Глава 1. Меры, направленные на противодействие легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма. Глава 2. Права и обязанности организаций, осуществляющих

операции с денежными средствами или иным имуществом. Глава 3.

Организация деятельности по противодействию легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем. Глава 4. Ответственность за

нарушение законодательства о противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма. Заключение Спис

ок

использованной литературы

Введение

Проблема борьбы с отмыванием так называемых «грязных» денег,

полученных в результате совершения незаконной деятельности, а также с

финансированием незаконной деятельности в различных сферах

существует в мировой практике давно Попытки противодействия

отмыванию незаконных доходов делались регулярно, на уровне норм

международного права Россия не участвовала в этом процессе в силу

различных субъективных и об

ъективных причин В течение длительн

ого

периода в России не был принят соответствующий закон о борьбе с

отмыванием доходов, полученных незаконным путем Это делало

привлекательным незаконный вывоз капитала в зарубежные страны для

лиц, которые получали свои доходы путем совершения различных

преступлений Отсутствие специального законодательства делало

невозможным заключение договоров о правовой помощи, поскольку

отсутствов

али четкие кр

итерии для заключения такого рода договоров

Однако в мае 2001 года Россия ратифицировала Международную

конвенцию 1990 года об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации

доходов от преступной деятельности1 А уже 7 августа 2001 г был принят

Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем»2 (далее - Закон о

легализации) В соот

ветствии с Федерал

ьным законом от 30 октября 2002

г он называется «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,

полученных пре-

1 Федеральный закон от 28 мая 2001 г «О ратификации конвенции об отмывании,

выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 2СЗРФ 2001

№33(часть!) Ст 3418

специально для МирКниг

стулным путем, и финансированию терроризма» В нем определяются

понятие и принципы противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, пути предупреждения легализации

(отмывания) доходов, полученных преступным путем, регулируется

организация деятельности по противодействию легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем, содержатся нормы о

международном сотрудничестве в сфере борьбы с легализацией

(отмыванием) доходов, полученных преступным путем,

предусмат

иваются ответственность за нарушение данного Закона и

прокурорский надзор

Правовое регулирование в этой сфере денежно-кредитных отношений

направлено на защиту прав и законных интересов граждан, общества и

государства путем создания правового механизма противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Федеральный Закон о легализации регулирует отношения граждан

Российской Федерации, иностранных гра

ждан и постоянно проживаю

щих

в Российской Федерации лиц без гражданства, организаций,

осуществляющих операции с денежными средствами или иным

имуществом, а также государственных органов, осуществляющих

контроль на территории Российской Федерации за проведением операций

с денежными средствами или иным имуществом, в целях

предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с

легализацией (отмыванием) доходов, п

лученных преступным путем

В соответствии с международными договорами Российской Федерации

действие названного Федерального закона распространяется на

физических и юридических лиц, осуществляющих операции с денежными

средствами или иным имуществом вне пределов Российской Федерации

Закон устанавливает, что доходы, полученные преступным путем, - это

денежные средства или иное имущество, приобретенные в результате

совершения преступления Чт

о касается легализации (отмывания

)

доходов, полученных преступным путем, то она определяется как

«придание правомерного вида владению, пользованию или

распоряжению денежными средствами или иным имуществом,

полученными в результате совершения преступления, за исключением

преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 19В и 199 Уголовного

кодекса Российской Федерации» Данные статьи Кодекса предусматривают

уголовное наказание за неуплату налогов

Федеральный за

кон понимает операц

ии с денежными средствами или

иным имуществом как действия физических и юридических лиц с

денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и

способа их осуществления, направленные на установление, изменение

или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Существенное значение имеет понятие контроля Ведь если организация

не выполняет соответствующие обязанности по ко

нтролю за отмывани

ем

денег, то она может быть привлечена к ответственности. Закон различает

обязательный контроль и внутренний контроль, понятие и сущность

которых будут раскрыты в данной работе.

В качестве независимого внутреннего подразделения, которое отвечает О

за предотвращение отмывания денег, кредитные организации, как

правило, создают и соответствующим образом ук

омплектовывают для

этих целе

специально для МирКниг

службу комплаенс-контроля, независимый контрольный департамент или

юридическую службу

Глава 1. Меры, направленные на противодействие

легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, и финансированию терроризма

В соответствии со ст 4 Закона о Легализации к мерам, направленным на

противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, относятся

- обязательные процедуры внутреннего контроля,

- обязательный контроль,

- запрет на инфор

мирование клиентов

и иных лиц о принимаемых мерах

противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем,

- иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами Под

внутренним контролем понимается деятельность организаций,

осуществляющих операции с денежными средствами или иным

имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному

контролю, и иных операций с денежными средствами или иным

имуществ

ом, связан

ных с легализацией (отмыванием) доходов,

полученных преступньш путем

К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или

иным имуществом, относятся:

- кредитные организации,

- профессиональные участники рынка ценных бумаг,

- страховые и лизинговые компании,

- организации почтовой, телеграфной связи и иные некредитные

организации, осуществляющие перевод денежных средств;

- ломбарды

Операция с денежными с

редст

вами или иным имуществом подлежит

обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна

или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте,

эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее

Существуют следующие виды операций с денежными средствами: 1)

операции с денежными средствами в наличной форме:

- снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежн

ых

средств

в наличной форме в случаях, если это не обусловлено

характером его хозяйственной деятельности;

- покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим

лицом;

- приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет,

- получение физическим лицом денежных средств по чеку на

предъявителя, выданному нерезидентом,

- обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого до

ст

оинства;

- внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал

организации денежных средств в наличной форме,

специально для МирКниг

2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление

или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае,

если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое

лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или

местонахождение в государстве (на территории), которое (которая) не

участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия

легализации (отмыв

анию) доходов, пол

ученных преступным путем, и

финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо,

владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве

(на указанной территории). Перечень таких государств (территорий)

определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской

Федерации на основе перечней, утвержденных международными

организациями, занимающимися противодействием легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма, и подлежит оп

убл

икованию;

3) операции по банковским счетам (вкладам):

- размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением

документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

- открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него

денежных средств в наличной форме;

- перевод денежных средств за границу на счет (вк

ла

д), открытый на

анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы

со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

- зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных

средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности

которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо

зачисление денежных средств на счет (вклад) ил

списание денежных

средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по

указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

4) иные сделки с движимым имуществом:

- помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней,

ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в

ломбард;

- выплата физичес

ому лицу страхового возмещения или получение от

него страховой премии по страхованию жизни или иным видам

накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

- получение или предоставление имущества по договору финансовой

аренды (лизинга);

- переводы денежных средств, осуществляемые некредитными

организациями по поручению клиента;

- скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных ка

мней,

ювелирных изд

елий из них и лома таких изделий;

- получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее,

тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том

числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде

выигрыша, полученного от участия в указанных играх;

- предоставление юридическими лицами, не являющимися кр

едитными

организа

циями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим

юридическим лицам, а также получение такого займа.

специально для МирКниг

Под обязательным контролем подразумевается совокупность

принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с

денежными средствами или иным имуществом, проводимому на

основании информации, представляемой ему организациями,

осуществляющими такие операции, а также по проверке этой

информации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

Сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю,

если сумма, на кот

орую она с

овершается, равна или превышает 3 000 000

рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000

000 рублей, или превышает ее.

Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит

обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон

является:

- организация или физическое лицо, в отношении которого имеются

полученные в установленном в соответствии с Законом о легализации

порядке с

едения об их участии в экстремистской деятельности;

- юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности

или под контролем такой организации или лица;

- физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по

указанию такой организации или лица,

Порядок определения и доведения до сведения организаций,

осуществляющих оп

ерации с денежными средств

ами или иным

имуществом, перечня таких организаций и лиц устанавливается

Правительством Российской Федерации. Основаниями для включения

организации или физического лица в указанный перечень являются:

- вступившее в законную силу решение суда Российской Федерации о

ликвидации или запрете деятельности организации в связи с

осуществлением ею экстремистской деятельности;

- вступивший в законную сил

у приговор суда Рос

сийской Федерации о

признании физического лица виновным в совершении преступления

террористического характера,

- решение Генерального прокурора Российской Федерации или

подчиненного ему прокурора о приостановлении деятельности

организации в связи с его обращением в суд с заявлением о привлечении

организации к ответственности за террористическую деятельность;

- постановление следователя или прокурора о возбужд

нии уголовного

дела в отношении лица, совершившего преступление террористического

характера;

- составляемые международными организациями, осуществляющими

борьбу с терроризмом, или уполномоченными ими органами и признанные

Российской Федерацией перечни организаций и физических лиц,

связанных с террористическими организациями или террористами;

- признаваемые в Российской Федерации в соответствии с

международными договорами Российской Федерации и федеральными

закона

ми приговоры (решения) судов и решения иных комп

етентных

органов иностранных государств в отношении организаций или

физических лиц, осуществляющих террористическую деятельность.

В случае если операция с денежными средствами или иным имуществом

осуществляется в иностранной валюте, ее размер в российских рублях

оп-

специально для МирКниг

ределяется по официальному курсу Центрального банка Российской

Федерации, действующему на дату совершения такой операции.

Сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом,

подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно

в уполномоченный орган организациями, осуществляющими операции с

денежными средствами или иным имуществом.

На очередном пленарном заседании Группы разработки финансовых мер

борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), состоявшемся в г. Париже (Фран

ция

)

в период с 25 по 27 февраля 2004 года, было принято решение об

исключении Украины и Египта из списка стран и территорий, которые не

участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и

финансированию терроризма1. В связи с эти Комитет РФ по финансовому

мониторингу (КФ

М) издал Рас

поряжение «О внесении изменений в

распоряжение КФМ России от 28 августа 2003 г. №18»2. В перечень,

опубликованный в «Российской газете», вошли государства и территории,

которые в настоящей момент состоят в соответствующем списке ФАТФ.

Указанный перечень включает в себя острова Кука, Гватемалу,

Индонезию, Мьянму, Науру, Нигерию и Филиппины.

Следует та

кже обратить вн

имание на то, что в Законе о легализации

установлен прямой запрет на информирование клиентов и иных лиц о

принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем.

Мерами по противодействию легализации доходов, полученных

преступным путем, могут быть и иные способы противодействия,

установленные в соответствии с другими федеральными законами.

Глава 2, Права и обязанности организаций,

осуществляющих операции с денежными

средствами или иным имуществом

В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма Закон о легализации

устанавливает в отношении организаций, осуществляющих операции с

денежными средствами или иным имуществом, прежде всего в отношении

кредитных организаций, ряд важных обязанностей:

1. Идентифицировать лицо (с помощью анкетирования клиента), которое

совершает операции с денежными средствами или иным имуществом,

подлежащие об

язате

льному контролю.

Идентификация проводится путем анкетирования клиента. В первую

очередь, интерес в сфере противодействия легализации доходов,

получен-

1 Письмо ЦБ России от 18.03.2004 г., № 29-Т «Об исключении Украины и Египта иа списка

стран, не участвующих в международном сотрудничестве в сфере противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма».

2 Российская газета, 18.03.2004.

специально для МирКниг

ных преступным путем, вызывают оффшоры, московские фирмы,

имеющие счета в регионах, и фирмы-однодневки1.

2, Документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган

не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции2:

а) сведения по операциям; вид операции и основания ее совершения;

дата совершения операции с денежными средствами или иным

имуществом, а также су

мма, на кот

орую она совершена;

б) сведения, необходимые для идентификации физического лица,

совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом

(данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность,

идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес

его места жительства или места пребывания;

в) наименование, идентификационный номер налогоплательщика,

регистрационный номер, место регистрации и адрес местона

ождения

юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами

или иным имуществом;

г) сведения, необходимые для идентификации физического или

юридического лица, по поручению и от имени которого совершается

операция с денежными средствами или иным имуществом,

идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес

места жительства или местонахождения физического или юридического

лица;

д) сведен

ия, необходимые для идентиф

икации представителя

физического или юридического лица, совершающего операцию с

денежными средствами или иным имуществом от имени другого лица в

силу полномочия, основанного на доверенности, законе либо акте

уполномоченного на то государственного органа или органа местного

самоуправления, адрес места жительства представителя физического или

юридического лица;

е) сведения, необходимые для идентиф

кации получателя по операции с

денежными средствами или иньш имуществом и его представителя, в том

числе вдентификационный номер налогоплательщика (при его наличии),

адрес места жительства или местонахождения получателя и его

представителя, если это предусмотрено правилами совершения

соответствующей операции;

Основаниями документального фиксирования информации являются:

- запутанный или необычный характер сделки, не имеюще

й очевидно

го

экономического смысла или очевидной законной цели;

- несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным

учредительными документами этой организации;

- выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер

которых дает основание полагать, что целью их осуществления является

уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных

Законом о легализации;

- иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сд

елки

осуществляются в це

лях легализации (отмывания) доходов, полученных

преступным путем, или финансирования терроризма.

' Налоговый вестник. - 2003. - Ns 7.

г Постановление Правительства РФ от 17.04.2002 № 245 (ред. от 17.01.2003) «Об

утверждении положения о представлении информации в Комитет РФ по финансовому

мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или

иным имуществом».

специально для МирКниг

Основания документального фиксирования информации целиком

скопированы в закон из Всеобщей директивы по противодействию

отмыванию доходов в частном банковском секторе (так называемые

вольфсбергские принципы). Под необычной или подозрительной

деятельностью согласно вольфсбергским принципам подразумевается

- движение средств по счету, не соответствующее деятельности клиента,

- операции с использованием средств свыше определенных пороговых

значений,

- использование счета в каче

стве транзитного

/частые переводы средств

по счету

3 Представлять в уполномоченный орган по его письменному запросу

информацию как в отношении операций, подлежащих обязательному

контролю, так и в отношении тех операций, в совершении которых есть

подозрения полагать, что они совершаются в целях легализации

(отмывания) доходов, полученных преступным путем, или

финансирования те

рроризма

4 Кред

итные организации в целях предотвращения легализации

(отмывания) доходов, полученных преступным путем, обязаны

разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его

осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных

за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а

также предпринимать иные внутренние организационные меры в

указанных целях

Кредитная организация должна обеспечить распределение должностных

обязанностей служащих таким образо

м, чтобы ис

ключить конфликт

интересов (противоречие между имущественными и иными интересами

кредитной организации и (или) ее служащих и (или) клиентов, которое

может повлечь за собой неблагоприятные последствия для кредитной

организации и (или) ее клиентов) и условия его возникновения,

совершение преступлений и осуществление иных противоправных

действий при совершении ба

нковских операций и других сд

елок, а также

предоставление одному и тому же подразделению или служащему права

- совершать банковские операции и другие сделки и осуществлять их

регистрацию и (или) отражение в учете,

- санкционировать выплату денежных средств и осуществлять

(совершать) их фактическую выплату,

- проводить операции по счетам клиентов кредитной организации и

счетам, от

ражающи

м собственную финансово-хозяйственную

деятельность кредитной организации,

- предоставлять консультационные и информационные услуги клиентам

кредитной организации и совершать операции с теми же клиентами,

- оценивать достоверность и полноту документов, представляемых при

выдаче кредита, и осуществлять мониторинг финансового состояния

заемщика,

- совершать действия в любых других областях, где может возникнуть

конфликт интересов

Кредитная орган

зация должна установить порядок выявления и

контроля за областями потенциального конфликта интересов, проверки

должностных обязанностей служащих, занимающих должности,

предусмотренные Фе-

специально для МирКниг

деральным законом «О банках и банковской деятельности»1, а также

иных служащих кредитной организации, с тем, чтобы исключить

возможность сокрытия ими противоправных действий2

5 Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей

операции с денежными средствами или иным имуществом, должны

включать порядок документального фиксирования необходимой

информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации,

квалификационные требования к подготовке и обучению кад

ров

, а также

критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом

особенностей деятельности этой организации

6 Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или

иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля,

обязаны документально фиксировать информацию, полученную в

результате применения указанных правил и реализации программ

осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный

характ

ер

Разработка правил внутреннего контроля должна учитывать

рекомендации, утверждаемые Центральным банком Российской

Федерации Эти правила утверждаются в соответствии с порядком,

устанавливаемым Правительством Российской Федерации

7. Если у работников организации, осуществляющей операции с

денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации

указанных программ осуществления внутреннего контроля возникают

подозрения, что какие-либо операции осу

ествляются в целях

легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или

финансирования терроризма, эта организация обязана направлять в

уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того,

относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным законом о

легализации

Документы, подтверждающие эти сведения, копии документов,

необходимых для идентификации личности, подлежат хранению не менее

пяти лет.

8 Об

язанно

сть кредитных организаций заключается также в

приостановлении операций с денежными средствами или иным

имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является

организация или физическое лицо, в отношении которых имеются

полученные в установленном Законом о легализации порядке сведения

об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо,

прямо или косвенно находящееся в их собственности или под их

контроле

, либо физическое или юридическое лицо, действующее от их

имени или по их указанию При этом организация должна учесть

основания и исключения из вышеперечисленного

Исключением являются операции по зачислению денежных средств,

поступивших на счет физического или юридического лица, на два

рабоч

их дня с даты, ко

гда распоряжения клиентов об их осуществлении

должны быть выполнены

1 Федеральный закон от 02 12 1990, №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред

от23 12 2003г ),ч Зет 11 1

2 Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и

банковских группах, утв ЦБ РФ 16 12 2003 № 242-П // Вестник Банка России - 2004 - № 7

специально для МирКниг

Кредитные организации обладают некоторыми правами в сфере

противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Так, в числе прав кредитных организаций можно назвать следующие,

1 Кредитные организации вправе отказать в заключении договора

банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, если

оно:

- не представляет документы, предусмотренные законодательством для

открытия счета (вклада);

- представляет недостоверные документы;

- если име

тся сведения об участии этих лиц в террористической

деятельности, полученные в соответствии с Законом о легализации,

Работники организаций, представляющих соответствующую информацию

в уполномоченный орган, не вправе информировать об этом клиентов

данных организаций или иных лиц.

Порядок представления информации в уполномоченный орган

устанавливается Центральным банком Российской Федерации, При этом

представление в уп

олномоченный ор

ган всех вышеуказанных в целях

исполнения Закона о легализации сведений и документов не является

нарушением служебной, банковской, налоговой и коммерческой тайны и

тайны связи (в части информации о почтовых переводах денежных

средств),

Контроль за исполнением физическими и юридическими лицами Закона о

легализации в части фиксирования, хранения и п

редставления

информац

ии об операциях, подлежащих обязательному контролю, а

также за организацией внутреннего контроля осуществляется

соответствующими надзорными органами согласно их компетенции,

уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере

деятельности организаций, осуществляющих операции с денежными

средствами или иным имуществом.

2, Кредитные организации, осуществляющие операции с денежными

средствами или иным имуществом, вправе отка

зать в выпол

нении

распоряжения клиента о совершении операции, если по ней не

представлены документы, необходимые для фиксирования информации в

соответствии с указанным Законом о легализации, Исключения

составляют операции по зачислению денежных средств, поступивших на

счет.

Глава 3, Организация деятельности по

противодействию легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем

Организация деятельности такого масштаба, как деятельность по

противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, предполагает создание системы органов,

уполномоченных принимать меры по противодействию отмыванию

доходов, полученных преступным путем. В Законе о легализации

закрепляется понятие такого «уполномоченного органа», Им является

определяемый Президентом Российской Федерации федеральный орган

исполнительной власти, задачи, функции и OQ полномочия которо

го в

сфере

противодействия легализации (отмыванию) |*ч«. доходов,

полученньк преступным путем, устанавливаются в соответствии с

специально для МирКниг